分公司财务管理规定

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分公司财务管理规定办法

分公司财务管理规定办法一、概述本文档旨在规范分公司的财务管理，确保财务流程的规范性和透明度，同时保障公司财务安全。

依据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本办法并得到公司领导批准执行。

二、财务管理机构与职责分公司设立财务管理部门，负责全面统筹分公司财务工作。

财务管理部门应当按照国家相关法律法规和公司内部管理规定，对分公司的资金、财产、会计核算、财务报告等进行管理、监控和控制，保障公司的财务安全。

具体职责包括但不限于： - 审核分公司经济合同、凭证、账簿、财务报表等财务票据的真实性和合法性； - 负责分公司的账务处理和账目清理； - 负责分公司的资金收付、结算、存储和保管； - 负责财务数据的登记、统计和查询。

三、会计核算与报告分公司应当建立健全会计核算制度，规定财务数据收集方式和应用方式，独立编制当期的财务报表。

财务报表应当真实、完整、准确，反映分公司经营成果、财务状况和现金流量。

具体要求包括但不限于： - 分公司应当合规申报税款，依法纳税； - 财务报表应当是以人民币为计量单位的； - 财务报表的编制周期以月为单位，每月底之前提交公司总部审核。

四、资金管理分公司应当建立健全资金管理制度，规定资金安全保管和使用的标准和程序。

以防止资金遗漏、错漏或失控等情况的发生。

同时，应当建立完善的风险控制机制和内部审计制度，保障公司资金安全。

具体要求包括但不限于： - 分公司应当建立完善的资金管理制度，并且严格执行； - 资金收支记录应当完整、真实、准确； - 银行账户应当在正规金融机构开设，并由财务管理部门负责管理。

五、财产管理分公司应当建立健全财产管理制度，规定资产安全保管和使用的标准和程序，确保资产的完整性、准确性和清晰性。

同时，应当建立完善的资产维护和更新机制，保障公司财产安全和运行。

具体要求包括但不限于： - 凭有效的经济合同和付款凭证，才能购买资产； - 对于购买的资产，应当及时登记和计入资产清单中； - 对于借用、领用的资产，应当定期重新确认资产情况以及使用情况，并不定期盘点。

分公司财务管理制度范文（5篇）

分公司财务管理制度范文第一条总则:(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

(三)公可财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。

第二条资金筹集管理:(一)本公司筹集的资本金为国家投人的国家资本金;本公司所属企业筹集的资本金，为本公司的法人资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。

如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司和所属企业的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配、利润。

其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

(三)本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期负债。

1.流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。

其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售或营业部门负责，财务部门积极配合。

短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其发生和偿还。

各部门自行筹措的短期经营性借款，除总经理批准的以外，财务部门不负责偿还。

2.长期负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等，均由总经理授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还。

财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。

第三条货币资金管理:(一)货币资金日常收付管理1.在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。

分公司财务管理制度

分公司财务管理制度第一章总则第一条为加强分公司财务管理，规范财务行为，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司财务管理的相关规定，结合分公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于分公司的财务管理工作，包括预算管理、资金管理、资产管理、成本管理、税务管理、财务报告等方面。

第三条分公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：分公司财务管理应严格遵守国家法律法规和公司相关制度。

（二）规范性原则：分公司财务管理应遵循企业会计准则和财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。

（三）效益原则：分公司财务管理应以提高经济效益为目标，合理使用资源，降低成本，提高资产使用效率。

（四）风险控制原则：分公司财务管理应加强风险识别、评估和控制，确保企业财务稳健。

第四条分公司财务管理部门应建立健全财务管理制度，完善内部控制体系，确保财务管理工作的高效、有序进行。

第二章预算管理第五条分公司应按照公司的要求，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等。

第六条分公司预算编制应遵循以下原则：（一）结合实际，确保可操作性。

（二）总量控制，优化结构。

（三）突出重点，注重效益。

第七条分公司预算审批程序：（一）预算草案由分公司财务部门负责编制，报分公司经理办公会议审议。

（二）审议通过的预算草案报公司财务部审批。

（三）公司财务部审批通过的预算草案由分公司财务部门负责执行。

第八条分公司应按照预算规定进行财务核算，确保预算执行情况的真实、准确。

第九条分公司应定期进行预算执行分析，对预算与实际执行情况的差异进行解释和调整。

第三章资金管理第十条分公司应加强资金管理，确保资金安全、流动、高效。

第十一条分公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：分公司资金应纳入公司统一管理体系，实行集中调度和使用。

（二）实时监控原则：分公司应建立健全资金监控制度，确保资金使用安全。

（三）成本效益原则：分公司应优化资金使用结构，降低资金成本，提高资金使用效率。

分公司财务管理制度完整版

分公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范分公司财务管理行为，加强财务监督，做到合规经营、合理运作，促进企业健康发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于分公司各层级员工，凡涉及财务管理的行为均应依照本制度执行。

第三条分公司负责人应当对本制度的执行进行监督，确保各部门遵守。

第四条分公司财务部门应当负责具体的财务管理工作，并保证财务数据的准确性和完整性。

第二章财务管理组织架构第五条分公司的财务管理工作由财务部门负责，具体岗位设置如下：1.财务总监：分公司财务管理的最高负责人，负责全面监督和指导财务工作。

2.会计部门：负责公司的日常会计核算工作。

3.财务部门：负责公司的财务预算、资金管理等工作。

4.审计部门：负责对公司的财务情况进行审计和风险评估。

第六条财务管理部门应当明确各岗位的职责分工，做到责任明确、协作顺畅。

第三章财务制度第七条分公司应当建立健全的财务管理制度，确保各项政策和规定的贯彻执行。

具体制度包括：1.资金管理制度：明确资金使用、申领、报销等流程，做到规范操作。

2.会计核算制度：规定会计期、会计政策等内容，确保会计数据的准确性。

3.财务预算制度：制定财务预算计划、执行、考核等规定，保证资金使用的有效性。

4.费用控制制度：规定各项费用的审批权限、标准、核算方法等，实现费用的合理控制。

第八条分公司应当建立财务管理档案，存档各项财务资料，做到便于查阅和审计。

第四章资金管理第九条分公司应当合理制定资金使用计划，确保资金的充分利用和安全。

第十条分公司应当建立健全的资金管理制度，包括：1.资金存放：规定资金的存放地点、金额、使用范围等。

2.资金调度：明确资金的调拨、支取程序，防止资金占用、滞留。

3.资金监管：加强对资金的监督和检查，及时发现和解决问题。

第五章财务监督第十一条分公司应当建立财务监督制度，包括：1.审计监督：设立审计部门对财务情况进行定期审计和专项审计。

2.内部监督：建立内部审计机制，加强对各部门财务管理的监督和检查。

分公司财务管理制度范本

分公司财务管理制度范本第一章总则第一条为规范分公司财务管理行为，确保财务活动的合法性、规范性和有效性，制定本制度。

第二条分公司财务管理制度适用于分公司全体员工和相关财务事务的处理人员。

第三条分公司财务管理应遵循合规、审慎、透明、公正的原则，坚决按照国家法律、法规、政策和公司财务制度进行操作。

第四条分公司财务管理应建立科学的内部控制机制，防止财务风险的发生。

第五条分公司应设立财务部门，负责分公司财务事务的处理和管理，并依法履行报税、审计、报表和审批等义务。

第二章财务收入管理第六条分公司的财务收入应按照国家税收法规定和公司相关制度进行管理。

第七条分公司应建立完善的收入核算制度和票据管理制度，确保收入的真实、准确和合规性。

第八条分公司应建立健全的收款和收银制度，确保收款过程的规范和安全。

第九条分公司应建立合理的收入分配机制，确保财务资源的优化配置和效益最大化。

第三章财务支出管理第十条分公司的财务支出应按照公司预算、审核和报批制度进行管理。

第十一条分公司应建立支出预算编制制度，确保支出的合理性和按需发放。

第十二条分公司应建立采购管理制度，确保采购过程的规范和合规性。

第十三条分公司应建立费用报销和付款管理制度，确保费用的真实、准确和合规性。

第十四条分公司应建立合理的支出授权机制，防止不合理支出的发生。

第四章财务资产管理第十五条分公司应建立固定资产、库存物资和流动资金的管理制度，确保资产的安全和有效利用。

第十六条分公司应建立资产调拨和报废制度，确保资产的合理流转和利用。

第十七条分公司应建立资产清查和盘点制度，定期对所有资产进行清查和盘点。

第十八条分公司应建立借贷管理制度，确保借贷行为的合法性和风险控制。

第十九条分公司应建立投资管理制度，确保投资行为的科学和有效。

第五章财务信息管理第二十条分公司应建立财务信息管理制度，确保财务信息的真实、准确和及时。

第二十一条分公司应建立会计准则和会计处理制度，确保财务报表的合规和真实性。

分子公司财务管理制度

第一章总则第一条为加强分公司财务管理，规范财务工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，促进分公司经营目标的实现，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合分公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于分公司所有财务活动，包括会计核算、资金管理、成本控制、资产管理等。

第三条分公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度。

2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映分公司财务状况。

3. 节约原则：合理使用资金，降低成本，提高经济效益。

4. 透明原则：财务信息公开透明，接受监督。

第二章财务管理职责第四条分公司财务部是负责分公司财务管理的职能部门，其主要职责如下：1. 严格执行国家法律法规和公司财务管理制度，确保财务活动的合法性。

2. 组织编制分公司年度财务预算，并监督执行。

3. 负责分公司会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。

4. 加强资金管理，确保资金安全、高效运行。

5. 进行成本控制和分析，提高分公司经济效益。

6. 加强资产管理，确保资产保值增值。

7. 定期编制财务报表，及时向分公司领导层报告财务状况。

8. 负责分公司财务审计工作，确保财务信息真实、准确。

第三章财务核算第五条分公司财务核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，及时、准确地进行会计核算。

第六条财务核算内容包括：1. 资产核算：包括固定资产、无形资产、存货等。

2. 负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等。

3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积等。

4. 收入核算：包括主营业务收入、其他业务收入等。

5. 成本核算：包括主营业务成本、其他业务成本等。

6. 费用核算：包括管理费用、销售费用、财务费用等。

第四章资金管理第七条分公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度。

2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。

分公司财务管理制度(7篇)

分公司财务管理制度（7篇）第一篇：分公司财务管理制度的重要性1.1 背景介绍随着公司业务的扩展，分公司的数量也在不断增加。

为了确保分公司财务管理的规范性和有效性，制定和实施分公司财务管理制度变得尤为重要。

1.2 目的和意义通过建立分公司财务管理制度，可以有效地规范分公司财务运作，确保财务数据的准确性和真实性，防止分公司财务风险的发生，提高公司整体财务管理水平。

1.3 内容要点1.制定分公司财务管理制度的背景和目的；2.分公司财务管理制度的意义和作用。

第二篇：分公司财务管理制度的基本框架2.1 概述分公司财务管理制度的基本框架是整个制度的骨架，包括制度的组成部分和相关要求。

2.2 内容要点1.分公司财务管理制度的组成部分：制度的体系结构、职责分工、审批流程等；2.相关要求：制度的执行、监督和检查等。

第三篇：分公司财务管理制度的具体内容3.1 会计核算制度分公司财务管理制度的重要内容之一是会计核算制度。

会计核算制度应明确分公司的会计核算方法、账簿和报表的编制要求等。

3.2 资金管理制度分公司的资金管理制度应包括预算管理、资金周转率分析、资金使用审批等内容，以确保资金的合理配置和使用。

3.3 费用管理制度费用管理制度应明确分公司的费用报销和支付规定，包括费用报销的审批流程、报销凭证和报销额度的管理等。

3.4 财务报表制度分公司财务报表制度是分公司财务管理的重要组成部分，包括资产负债表、利润表和现金流量表等的编制和报送要求。

第四篇：分公司财务管理制度的执行4.1 落实责任分公司财务管理制度的执行需要明确相关人员的责任和职责，并建立激励和约束机制，确保各级人员按照制度规定履行自己的职责。

4.2 监督检查监督检查是分公司财务管理制度执行的关键环节，应建立健全的监督检查机制，包括内部审计、外部审计和财务复核等。

第五篇：分公司财务管理制度的改进与完善5.1 制度评估对分公司财务管理制度的执行效果和问题进行评估，及时发现并解决存在的问题，推动制度的优化和完善。

分公司财务管理制度8篇

分公司财务管理制度8篇分公司财务管理制度1分公司财务管理制度第一部分总则第二部分财务管理制度第三部分财务组织管理第四部分财务人员管理第五部分资金计划管理第六部分财务报表管理第七部分资金管理第八部分财产物资的管理第九部分发票管理第十部分费用报销管理第十一部分附则第一部分总则第一条为加强与规范分公司财务管理与会计核算，规范企业各项经济行为，保证资金安全与完整，防范各种经营风险与财务风险，根据《会计法》《企业会计准则》以及《公司财务管理制度》的规定，结合实际情况，特制定本办法。

第二条本办法中的分公司指公司辖属的分公司。

第二部分财务管理制度第三条财务管理制度统一1、分公司的财务管理制度，由总公司财务部根据公司财务管理实际情况，统一制定并颁发。

2、各分公司必须执行总公司颁发，与各分公司有关的各项财务管理制度。

第四条财务人员管理统一1、分公司财务人员由总公司财务部负责招聘、任命、培训及解聘，分公司不能擅自招聘、解聘财务人员，但分公司可以推荐财务人员，经总公司财务部复试后决定是否录取。

2、财务人员的绩效考核由总公司财务部和分公司共同进行，其中总部财务部考核财务工作绩效，占30%考核权重；分公司考核占70%考核权重。

第五条会计核算方法统一1、分公司的会计核算遵循国家制定的会计准则，会计核算方法合法、操作规范、结果真实。

2、分公司的会计核算制度统一由总公司财务部制定，统一接受监督审计。

第六条财务会计报表统一在财务会计报表的种类、格式、项目、要求上统一，为总公司报表合并奠定基础。

第三部分财务组织管理第七条分公司设财务部，作为分公司财务管理的职能部门。

第八条分公司总经理和总公司财务部对分公司财务部的管理，必须依据相关的管理制度行使管理权利。

第九条各分公司财务部隶属总公司财务部。

第十条分公司财务部实行双重管理，行政事务上接受分公司总经理管理，业务上接受总公司财务部管理，并接受总公司财务部的检查。

第十一条分公司财务部的基本编制为2人，设财务主管兼会计1名，出纳1名。

分公司财务管理制度

分公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范分公司财务管理工作，健全公司财务管理制度，提高公司财务管理效率，制定本制度。

第二条分公司财务管理制度适用于公司内部财务管理。

第三条公司财务管理遵循“依法合规、规范有序、诚实守信、科学管理”的原则。

第四条分公司财务管理应当依法、规章制度进行，确保资金合理使用，保障财务安全。

第五条财务监督管理部门负责对公司财务管理工作进行指导、检查，并对财务管理工作进行评价。

第六条公司财务管理人员应当严格遵守职业道德规范，忠实履行职责，维护公司财务利益。

第七条公司财务管理人员应当接受相关培训，提高财务管理专业技能，提升财务管理水平。

第八条公司财务管理人员应当保护公司财务信息安全，不得泄露公司财务机密信息。

第二章财务管理机构设置第九条公司设立财务管理部门，负责公司财务管理工作。

第十条财务管理部门主要职责包括资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等工作。

第十一条财务管理部门负责向公司领导层报告公司财务情况，提出财务建议。

第十二条公司财务管理部门有独立的财务系统，财务人员应当熟练掌握财务软件操作技能。

第十三条公司财务管理部门应当定期进行财务内部审计，发现问题及时整改。

第三章资金管理第十四条公司资金管理应当根据公司经营情况、经营计划、财务预算进行安排。

第十五条公司应当建立健全的资金预测机制，确保公司有足够的流动资金。

第十六条公司应制定资金使用计划，合理安排资金使用，防止资金占用。

第十七条公司应当建立资金监控机制，及时掌握资金变动情况，防范风险。

第十八条公司应当建立资金风险管理机制，做好资金投资风险评估。

第十九条公司应加强资金流动管理，防止资金挪用、侵占、截留等行为。

第二十条公司应定期进行资金清查，确保资金使用情况真实可靠。

第四章会计核算第二十一条公司应当依法设立会计核算制度，确保公司财务信息真实准确。

第二十二条公司应当建立健全资产负债制度，定期进行资产负债核算。

第二十三条公司应当建立成本核算制度，监控公司成本变化情况。

分公司财务管理制度

分公司财务管理制度
1. 资金管理制度：规定了分公司资金的流动和使用规则，包括资金收入、支出和结算的程序和要求，以及资金安全和风险控制的措施。

2. 预算管理制度：规定了分公司的预算编制和执行的原则和方法，包括预算分配、执行和调整的程序，以及预算控制和监督的要求。

3. 财务核算制度：规定了分公司的财务核算原则和方法，包括会计政策、账务处理和报表编制的要求，以及财务信息的披露和审计的程序。

4. 成本管理制度：规定了分公司的成本核算和控制的方法和程序，包括成本计算、分配和分析的要求，以及成本管理和控制的措施。

5. 资产管理制度：规定了分公司资产的购置、使用和处置的规则，包括固定资产和流动资产的管理和清查的要求，以及资产保管和保护的措施。

6. 税务管理制度：规定了分公司的税务申报和纳税义务的履行规定，包括税款计算和申报的程序，以及税务合规和风险管理的要求。

7. 内部控制制度：规定了分公司的内部控制体系的建立和运行要求，包括风险评估和控制措施的制定，以及内部控制的监督和评估的程序。

这些制度和流程有助于提高分公司财务管理的效率和准确性，保证财务信息的真实性和可靠性，降低财务风险，提升财务决策的科学性和合规性。

分公司财务管理制度范文(三篇)

分公司财务管理制度范文一、总则本制度是为规范公司分公司财务管理，保障财务资金的安全性和合规性，提高财务管理的效率和透明度而制定的。

二、组织架构1. 分公司财务部门负责分公司财务管理工作。

2. 分公司财务部门由财务经理负责领导，负责分公司财务管理的规划、组织和实施。

3. 分公司财务部门下设财务会计、财务分析和内部控制等岗位。

三、财务制度1. 确立财务管理目标，包括财务收支平衡、财务风险控制、财务预算管理等。

2. 建立健全的财务流程，包括财务录入、审核、结算等。

3. 确保财务记录的准确性和完整性，如会计凭证、账簿、报表等。

4. 实施财务报告制度，定期向总公司提交财务报告。

四、资金管理1. 确立资金管理政策，包括资金调度、资金运作、资金监管等。

2. 建立健全的资金流程，包括资金申请、审批、支付等。

3. 实施资金预算管理，规范资金使用和支出。

4. 加强资金监控和风险控制，防范资金流失和滥用。

五、会计管理1. 遵守会计法规和会计准则，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 建立健全的会计制度，包括会计核算、会计处理、会计报告等。

3. 做好会计档案的保管和管理，确保会计资料的完整性和安全性。

4. 定期进行会计审查和内部控制评估，发现问题及时纠正。

六、内部控制1. 建立健全的内部控制制度，包括风险识别、风险评估、风险处理等。

2. 加强内部审计，及时发现并纠正财务风险和问题。

3. 提供培训和指导，提高员工对内部控制的认识和重要性。

七、审计监督1. 定期进行财务审计，对分公司财务状况进行评估和检查。

2. 接受总公司的审计监督，积极配合审计工作的开展。

3. 及时整改财务审计中存在的问题和不足。

以上为分公司财务管理制度范本，具体制度的制定应根据实际情况进行调整和完善。

分公司财务管理制度范文（二）分公司财务管理制度是为了规范和加强分公司财务管理，确保财务运作的合法性、规范性和有效性，保护公司利益和加强内部控制的重要文件。

以下是一份分公司财务管理制度范本，供参考：第一章总则第一条目的和依据为确保分公司财务管理的规范化和规范化，维护公司的正常运转，根据《中华人民共和国公司法》以及其他相关法律法规，结合分公司的实际情况，制定本制度。

分公司财务管理制度(三篇)

分公司财务管理制度第一章总则第一条为了规范分公司财务管理行为，提高财务管理效率，保护公司财产安全，充分发挥财务管理作用，制定本分公司财务管理制度。

第二条本制度适用于分公司财务管理工作，包括但不限于：财务决策、资金管理、会计核算、财务报告等。

第三条本制度要求分公司财务部门遵守国家法律法规、公司制度和各项财务管理政策，按照财务管理原则开展工作。

第二章财务决策第四条分公司财务部门应根据公司的战略目标和业务发展情况，制定合理的财务决策，并及时向上级报告。

第五条财务决策应遵循以下原则：（一）合理性原则：财务决策应基于充分的市场调研和分析，确保决策合理性和科学性。

（二）风险控制原则：财务决策应有较高的风险意识，加强风险评估和控制，确保公司资金安全。

（三）效益导向原则：财务决策应以最大化公司利益为目标，关注长期效益和可持续发展。

第六条财务决策应根据不同情况制定相应的财务规划，包括年度预算、资金计划、投资计划等，并及时更新。

第七条财务决策应符合公司的内部审批程序和决策层级，确保信息透明、决策合法。

第三章资金管理第八条分公司财务部门应制定合理的资金管理制度，保证资金的合理流动和有效利用。

第九条资金管理应遵循以下原则：（一）合理安全：确保分公司的现金流充足，并保证资金安全，防止财务风险。

（二）高效利用：最大限度地利用资金，提高资金使用效率，减少存货和应收账款周转周期。

（三）风险控制：加强资金风险评估和控制，制定资金预警机制，及时应对可能的风险。

第十条资金管理包括但不限于以下内容：（一）资金计划：制定年度、季度和月度的资金计划，合理安排资金需求和使用。

（二）资金预测：根据业务发展情况和市场变化，预测资金的供给和需求，及时调整资金计划。

（三）资金筹措：优化资金结构，合理选择融资方式，提高资金筹措效率。

（四）资金支付：建立合理的支付流程和审批制度，确保资金支付的准确性和及时性。

第四章会计核算第十一条分公司财务部门应按照国家会计准则和公司会计制度进行会计核算。

分公司的账务管理制度

分公司的账务管理制度一、总则1. 本制度依据国家有关法律法规和公司总部财务管理规定，结合分公司实际情况制定。

2. 分公司的财务活动必须遵守国家财经法规，坚持合法、真实、准确、完整的原则。

3. 分公司应建立健全财务管理体系，明确财务职责，规范会计核算，强化内部控制。

二、账户管理1. 分公司应根据业务需要设立银行账户，所有账户须报公司总部审批并备案。

2. 严格执行现金管理制度，确保现金的安全与流动性。

3. 定期对账户进行清理和核对，确保账目清晰。

三、预算管理1. 分公司应按照总部下达的年度预算执行，严格控制成本，提高资金使用效率。

2. 对于超出预算的支出，需提前申请并获得总部的批准。

3. 定期进行预算执行情况的分析，及时调整经营策略。

四、收支管理1. 收入管理：确保所有收入及时入账，严禁私设小金库或账外循环。

2. 支出管理：所有支出必须有合法凭证支持，且符合公司规定的支出标准。

3. 定期对收支情况进行审计，确保财务数据的真实性和合法性。

五、资产管理1. 固定资产的购置、使用、报废等均需按照规定程序操作，并进行登记管理。

2. 定期对存货、固定资产等进行盘点，确保资产的安全和完整。

六、内部控制1. 建立健全内部审计机制，定期对财务活动进行审查。

2. 实行财务人员轮岗制度，防止职务犯罪的发生。

3. 加强对财务信息系统的管理，确保财务信息的安全和保密。

七、报告与分析1. 分公司应按时向总部报送财务报表，包括但不限于资产负债表、利润表等。

2. 定期进行财务分析，为管理层提供决策支持。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由分公司财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

分公司财务管理制度

分公司财务管理制度第一章总则第一条为规范分公司财务管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，根据国家相关法律法规和公司制度，制定本制度。

第二条本制度适用于公司分公司的各项财务管理工作，包括财务规划、预算管理、资金管理、会计核算、内部控制等方面。

第三条分公司财务工作的目标是加强财务管理，合理分配资源，提高财务绩效，确保公司经济运转的正常发展。

第四条财务部门是公司分公司的财务管理主体，负责分公司的资金管理、账务核算、财务预算、内部控制等工作。

第五条公司分公司应当建立健全财务管理组织机构，明确各部门财务职责，形成科学的财务管理体系。

第六条公司分公司财务管理应当遵循公开、公正、公平、透明的原则，防范财务风险，保障公司财务健康发展。

第七条公司分公司应当建立健全财务内部审计制度，加强对财务活动的监督和检查，确保公司财务安全。

第八条公司分公司应当定期对财务管理制度进行评估和调整，及时修订，以适应公司业务发展的需要。

第二章财务规划与预算管理第九条公司分公司应当根据公司整体战略规划，制定年度财务目标与预算计划，明确财务工作重点和方向。

第十条公司分公司应当建立健全财务预算编制程序，各部门应当按照预算编制要求，制定年度预算计划。

第十一条财务部门应当加强与各部门的沟通和协调，及时了解业务发展情况和财务需求，调整预算计划。

第十二条公司分公司应当根据实际情况，及时调整和修订预算计划，确保财务目标的实现。

第十三条公司分公司应当建立财务绩效考核制度，对财务目标的完成情况进行评估和激励，提高财务管理效率。

第三章资金管理第十四条公司分公司应当建立健全资金管理制度，财务主管对资金使用情况进行严格监控和管理。

第十五条公司分公司应当建立合理的资金计划，确保资金充足，有效利用资金，提高资金使用效率。

第十六条财务主管应当按照公司资金管理规定，合理控制资金风险，防范资金流失，保障公司资金安全。

第十七条财务主管应当定期对公司资金使用情况进行汇总和分析，及时报告公司领导并提出合理化建议。

分公司财务管理制度范文

分公司财务管理制度范文第一章总则第一条为了规范分公司财务管理，加强财务监管，提高分公司财务风险防控能力，制定本制度。

第二条本制度适用于分公司所有财务活动的管理和监督。

第三条分公司财务管理要遵循合法、规范、透明、科学的原则，依法履行税务义务，确保财务安全。

第四条分公司财务管理应建立科学、规范、有效的内部控制制度，完善财务监督机制。

第五条分公司财务管理应严格遵守相关法律法规，按照公司总部的财务管理要求开展业务。

第二章组织机构第六条分公司设立财务部门，由财务经理负责具体财务工作。

第七条财务部门的职责包括：编制和执行财务预算、编制财务报表、负责资金管理、协助公司总部进行审计工作等。

第八条分公司财务部门的人员应具备相关财会专业知识和工作经验，且持有相关职业资格证书。

第九条分公司财务部门应与公司总部财务部门保持密切沟通和协作，及时报告财务信息、运营情况等。

第三章会计核算第十条分公司的会计核算应符合相关法律法规的要求，确保会计记录真实、全面、准确。

第十一条分公司应制定会计核算制度，明确会计处理方法，确保会计处理的一致性和规范性。

第十二条分公司应按照公司总部要求的时间，报送财务报表和财务分析报告。

第十三条分公司应定期对会计核算制度进行评估和修订，确保会计核算制度的及时性和有效性。

第四章财务预算第十四条分公司应根据公司总部的要求，编制财务预算，明确目标和指标。

第十五条分公司财务预算应涵盖收入支出、资金需求、利润等方面。

第十六条分公司应将财务预算执行情况进行定期分析和评估，及时调整预算计划。

第五章资金管理第十七条分公司应建立科学的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全。

第十八条分公司应设立资金汇总账户和零余额账户，实行集中资金管理，防止资金占用和滥用。

第十九条分公司应严格审核和控制资金流出，确保经费的合理性和合规性。

第二十条分公司应定期进行资金盘点和核对，发现问题及时纠正。

第六章财务监督第二十一条分公司应建立健全财务监督机制，确保财务活动的合规性和规范性。

分公司财务管理办法

分公司财务管理办法一、总则为了规范分公司的财务管理，加强财务监督，提高资金使用效率，保障分公司的健康发展，根据国家有关法律法规和总公司的财务管理制度，结合分公司的实际情况，特制定本办法。

二、财务机构设置及人员管理1、分公司应设立独立的财务部门，配备专职财务人员。

财务人员应具备相应的专业知识和职业道德，遵守国家财务法规和公司财务制度。

2、分公司财务负责人由总公司委派，其人事关系和薪酬福利由总公司统一管理。

其他财务人员由分公司自行招聘，报总公司备案。

3、分公司财务人员应接受总公司财务部门的业务指导和培训，定期向总公司报送财务报表和工作报告。

三、预算管理1、分公司应根据总公司的战略规划和经营目标，编制年度预算。

预算内容包括收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。

2、预算编制应遵循实事求是的原则，充分考虑市场环境、业务发展和资源配置等因素，确保预算的合理性和可行性。

3、分公司年度预算经总公司审核批准后执行。

预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应报总公司审批。

四、资金管理1、分公司资金实行收支两条线管理。

分公司的收入应及时足额上缴总公司，支出由总公司根据预算和审批程序拨付。

2、分公司应严格按照资金用途使用资金，不得挪用、截留或坐支资金。

3、分公司应加强资金的风险管理，合理安排资金结构，确保资金的安全和流动性。

五、资产管理1、分公司的资产包括固定资产、流动资产和无形资产等。

分公司应建立健全资产管理制度，明确资产的购置、使用、保管、处置等环节的管理责任。

2、固定资产的购置应报总公司审批，购置后应及时登记入账，并定期进行清查盘点。

3、流动资产的管理应遵循安全、合理、高效的原则，严格控制库存现金和存货的规模，加强应收账款的管理，及时催收账款，防范坏账风险。

六、成本费用管理1、分公司应建立成本费用核算制度，准确核算各项成本费用。

成本费用核算应遵循权责发生制原则，不得随意摊提成本费用。

2、分公司应严格控制成本费用支出，加强对各项费用的审批和报销管理。

集团分公司财务管理制度(适合有分公司财务管理制度)

分公司财务管理制度
制度
名称
分公司财务管理制度
编号
FSC--09-19
执行部门
财务共享中心
为了加强**所属分公司（如下简称分公司）财务管理工作, 健全内部管理机制, 保证财务数据旳及时与精确性, 加强对各项费用开支旳有效控制, 特制定本制度。本制度合用于**各分公司、办事处、工作站。
第一章分公司财务管理机制及人员职责
第一条分公司作为公司旳下属分支机构,公司对其具有全面旳管理权。公司对分公司财务核算及报告实行统一会计电算化, 各分公司账务统一由公司财务共享中心进行解决。
第二条分公司设立往来会计和出纳两个财务有关岗位。分公司旳财务人员由总公司人事直接委派或任命, 其人事权属于总公司。
第三条分公司往来会计和出纳, 直接向总公司财务共享中心报告工作, 接受财务共享中心旳指引和监督。在分公司, 两者应当密切配合, 共同协助分公司负责人完毕平常经营管理工作。
分公司工资审核与发放流程图:
④
⑤
⑥
1流程阐明:
2编制工资表报分公司总经理
3分公司总经理核算原则和出勤
4报送工资表至总公司财务共享中心
5核算原则和出勤及公式, 走报销流程
6将批准旳工资表传回分公司
7分公司出纳发放工资
5.对于离职人员工资旳发放, 由离职人员填写申请表, 按公司离职程序完毕有关工作及物品交接后, 由分公司会计核算工资并连同离职申请表扫描发至总公司财务共享中心申请发放（按正常薪资发放时间发放）, 严禁未经总公司审批擅自发放离职人员工资。
1.负责分公司款项收支。审查多种报销或支出旳原始凭证, 对违背有关规定或有误差旳, 有权回绝办理报销手续。
2.及时登记钞票和银行存款日记账。日清月结, 保证钞票账实相符。

分公司账目管理制度

分公司账目管理制度第一章总则第一条为规范分公司的财务管理，提高财务管理效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于公司分公司的财务管理工作，包括会计核算、内部控制、资金管理等方面。

第三条分公司财务管理遵循合法、规范、稳妥、透明的原则，确保公司财务数据真实、准确、完整。

第四条公司财务管理部门负责对公司各分公司的财务管理工作进行监督和指导。

第二章会计核算第五条分公司应当按照国家有关法律法规和公司规定，及时、准确地进行会计核算工作。

第六条分公司应当建立健全会计制度，明确财务会计准则和会计政策，确保会计处理合法、合理。

第七条财务人员必须具备相应的岗位资格和专业知识，依法履行会计核算工作。

第八条会计人员应当按照会计制度和相关规定，认真记录财务数据，保证会计凭证的真实、准确。

第九条分公司应当及时编制财务会计报告，向公司财务管理部门提供真实、准确的财务信息。

第三章内部控制第十条分公司应当建立健全内部控制制度，明确内部控制目标和主要内容，确保公司财务风险得到有效控制。

第十一条公司财务管理部门负责对分公司的内部控制工作进行监督和检查。

第十二条分公司应当建立健全资金管理制度，合理规划和利用资金，确保公司资金安全。

第十三条分公司应当建立健全财务审计制度，定期对公司财务数据进行审计，发现并纠正违规行为。

第四章资金管理第十四条分公司应当建立健全资金管理制度，规范公司资金的调配、使用和监督。

第十五条资金管理人员必须依法履行资金管理职责，确保资金的安全和有效利用。

第十六条分公司应当建立健全资金监管制度，加强对资金的监督和管理，确保资金的流动正常、清晰。

第十七条分公司应当加强对资金的监控工作，及时发现和纠正资金管理中存在的问题。

第五章其他第十八条分公司应当加强对公司财务管理规定的宣传和培训，提高财务人员的管理水平和法律意识。

第十九条分公司应当建立健全财务档案管理制度，妥善保存财务会计凭证和报表。

分公司财务管理规定办法

分公司财务管理规定办法分公司财务管理规定方法之相关制度和职责,分公司财务管理规定第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作,准时､精确､完整地记载､反映公司财务状况,供应真实､牢靠的财务资料,结合公司业务特点和...分公司财务管理规定第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作,准时､精确､完整地记载､反映公司财务状况,供应真实､牢靠的财务资料,结合公司业务特点和管理要求,特制定本规定｡第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》､《中华人民共和国合同法》､《事业单位会计(制度)》､《事业单位财务规则》､《政府财务管理规定》等有关财务法规､制度制定｡第三条本规定目标: 1､建立和完善吻合现代管理要求的､科学的内部决策机制､执行机制､监督机制,确保公司经营管理目标的实现｡2､堵塞漏洞､消退隐患,疼惜单位资金和财产的平安､完整｡3､规范单位会计行为,保证会计资料真实､牢靠､完整｡4､确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行｡第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金､银行存款､有价证券和其他货币资金｡第五条建立货币资金业务的岗位责任制,明确岗位的职责､权限,确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分别､制约和监督｡1､出纳人员不得兼管稽核､会计档案保管和收入､支出､费用､债权､债务账目的登记及财务专用章｡2､不得由一人办理货币资金业务的全过程｡第六条单位应当依据规定的程序办理货币资金支付业务｡对不吻合要求或不合法的业务,财务人员有权拒绝办理｡第七条单位取得的货币资金收入应准时入账,不得私设“小金库”,不得设账外账｡第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理,核定的库存限额不得超过1000元,超过库存限额的现金应准时交存银行｡第九条务必在《现金管理暂行条例》规定的范围内用法现金,不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算｡现金的用法范围包括:职工工资､津贴､个人劳务酬劳､依据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金､对职工个人发放的劳保､福利支出､出差人员携带的差旅费､结算起点以下的零星开支､银行确定需求支付的其他支出｡第十条应当加强现金的管理,明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限｡第十一条现金收入应准时存入银行,不得用于挺直支付单位自身的支出,不得坐支现金｡第十二条应当定期和不定期地进行现金盘点,确保现金账面余额与实际库存相符｡出纳人员要仔细记载现金日记账,并与会计核对总分类账,保证账账､账款相符,不得白条抵库和挪用现金｡第四章银行存款管理第十三条单位应当依据国家《支付结算方法》的规定,在银行开立账户,办理存款､取款和转账结算｡第十四条单位除了按规定留存的库存现金以外,全部货币资金都务必存入银行,单位一切收付款项,除规定可用现金支付的部特别,都务必通过银行办理转账结算｡第十五条出纳人员应当准时核对银行账户,确保单位存款账面余额与银行对账单相符,并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调整表”及“出纳报告单”,一并装订在当月会计凭证中｡对核对过程中发生的未达账项,应查明缘由｡第五章固定资产管理第十六条单位需求配置的固定资产应由需求部室编制方案,做出预算,呈报领导审核､批准｡第十七条购置一般设备和专用设备数额较小的,由办公室依据部门填制的经领导审批的《购置物品申请单》,统一负责选购｡数额较大,应由三人以上选购小组或向社会公开招标,签订合同,择优购置,增加透亮度,建立有效的制约监督机制｡第十九条会计和保管都要建立健全固定资产总账､明细账及台账｡对于固定资产的购进､发放要严格出入库手续,务必做到账账､账实相符｡第二十条各部室对领取或用法的固定资产或财产应以部室为单位造册登记,要妥当保管用法,指定专人负责管理｡发生丢失要查明缘由｡第二十一条各部室需求修理､更换的固定资产,应由各部室负责人确认后,报领导审核同意后,再进行修理､更换｡对的确不能用法和修复的固定资产,由各部室负责人准时提出看法,经领导审批后,按有关规定执行｡第二十二条坚持每年对公司财产面面清查一次,并将清查结果准时报告领导｡如发觉财产丢失､损坏,要查明缘由,依据情节轻重,分别赐予必要的惩处｡对在清查中盘盈盘亏的财产,查明缘由后,报有关部门批准,按有关规定进行账务处理｡第六章低值易耗品管理第二十三条低值易耗品的购入1､购入低值易耗品统一由办公室负责办理｡购入本着节省､有用､分批的原则,防止铺张和积压｡2､所需的各种低值易耗品均由各部门做出方案,须填写《购置物品申请单》,由部门经理和主管副总经理签字审核后,报总经理审批,由办公室统一负责选购｡3､一次性购入金额､数量较大的物品,要签订购入合同,合同的签订要通过总经理睬议争辩预备｡第二十四条低值易耗品的领用和管理1､办公室购入低值易耗品后应办理入库手续｡保管人员依据发票清点实物,填写“实物入库单”一式两份,一份自留登记入账,一份随发票报销交财务｡2､部门领用耗品时,应填写出库单,经批准后,保管依据出库单交付实物｡3､保管人员应建立实物明细账,并依据实物入库单､出库单登记账薄｡第七章应收款项管理第二十五条本规定所称应收款项包括单位因场地租赁而发生的向场地租赁单位收取的场租收入和宣扬费收入､职工个人往来欠款｡第二十六条财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对,并向总经理及主管副总经理､经营部经理上报《应收账款明细表》｡关怀､鞭策经营部门依据《应收账款明细表》内容对各应收款项予以催收､核查｡经营部门收回的现金､支票要准时上交财务,由财务人员办理银行结算手续｡第二十七条职工出差､办公事需借现金周转的,本人填写借款单,经总经理批准后,赐予办理｡长期欠款不还或挂账不清,不予办理新借款｡业务往来单位的业务人员特别需求借款时,务必经领导审批同意后,由本单位有关人员代办,并负责收回借款｡第二十八条职工个人欠款应于出差回来､办完公事后五日内办理报销手续,没有用完的现金应退交财务｡特别状况,不得超过半月,超过半月在考绩工资中扣除本人20分｡差旅费的报销由经办人员填写《差旅费报销单》,并附报销单据,交财务人员审核后,经相关领导审批后方可报销｡第二十九条关于经营部､公司营业款结账工作程序1､经营部､公司与客户签订合同后,应在两个工作日内将合同原件交财务室备案｡2､经营部､公司各自指派专人负责,依合同内容､金额登记备查簿,依据结款状况准时登记备查簿｡3､月末由财务向总经理､主管经营的副总经理､经营部､公司供应本月及以前月份《应收账款明细表》｡4､每周一经营部､公司将本周经营收入状况报主管副总经理及总经理｡5､两个月未收回的款项由财务分别报各经营部门､主管副总经理及总经理,由主管副总经理或总经理指派专人限期催收,并相应扣罚相关部门的考绩分数｡第八章合同管理第三十条经济合同是制约和规范甲乙双方经济行为的契约,凡公司与外单位发生的租赁､广告､演出等业务务必签订经济合同或协议｡签订各类合同或协议务必遵守《合同法》,所列条款要科学严密｡第三十一条各部室签订的经济合同,务必报总经理审批后加盖行政章生效;经营部､公司签订的会议或演出租赁协议,由经营部､公司负责人签留看法并加盖合同专用章后生效;审批后的合同或协议原件务必二日内交财务备案｡第三十二条合同价款的支付和结算1､施工合同签订后,工程款按所签合同执行｡工程进度款的支付,由施工方向公司该项目负责人报送经工程项目监理签字认可的工程量和预算定额核算的工程价款结算表,按结算程序报主管领导批准后,由财务办理结算手续｡待工程全部完工并验收合格后,按规定留足审定值的3%—5%的工程质量保证金(期限不少于一年),其余款项进行支付｡2､设备等选购合同的支付和结算｡合同签订有预付款的按合同规定支付预付款,货到验收合格后,依据验收凭据,按合同规定办理结算手续,并留合同价款的3%—5%,期限不少于一年的质量保证金｡第九章税务发票和内部票据管理第三十三条票据及有关印章的保管1､财务要加强货币资金票据(发票､门票和电影票等)的管理,明确各种票据的购买､印制､保管､领用､注销,并设登记簿进行登记,防止空白票据的遗失和盗用｡2､加强银行预留印鉴的管理｡银行预留印鉴章(财务专用章和个人名章)应由会计保管｡严禁一人同时保管印章和票据｡3､应确保各种票据的完整无缺｡第三十四条发票的管理1､发票领用､保管①由出纳领购､保管､整理､缴销;会计设登记簿进行登记;②发票由出纳人员专人保管､专柜存放;③发票的开据原则上应在结账同时开据并由经办人签字｡公司经营部门人员外出结款需供应发票的,由经营部门经理同意后,方可办理开票手续,并于15日内完成款项结算工作;2､发票开据､作废①发票要序时､序号开具,不得虚开､代开､跳号､开大头小尾发票;②发票作废时务必一式三联加盖“作废”戳记章;第三十五条支票管理1､建立支票领用登记簿,凡领用支票务必履行手续,出纳员登记､经办人签字｡2､领用空白支票,需先填写领用申请单,领导批准后方可领取支票｡支票结算完毕后,由经办人将票头和经领导审批后的发票交出纳注销支票,未经出纳注销的支票由领用人负责｡3､签发空白支票务必填写日期和用途｡作废支票务必加盖作废章,妥当保管｡4､接收业务单位转账及现金支票,出纳人员应准时办理转账业务,不得由他人代办｡第十章财务开支管理第三十五条财务开支审批原则和管理方法财务各项开支务必坚持先审批,后支付的原则｡实行大额财务开支由总经理办公会议争辩审定,总经理批准;小额财务开支由部门经理报分管副总经理审核后,总经理审批或审批的管理方法｡第三十六条费用报销手续1､各项费用开支务必有合法的票据,票据背面由经办人签名并列明事由,大额或内含多项费用支出应附相关发票附表,由财务人员审核,第十八条购入的财产务必由经手人､验收人､主管负责人､审批人四者在原始凭单上签字后,财务方可赐予报销第十一章财务人员岗位职责第三十六条会计人员岗位职责1､严格遵守国家有关财务工作的法律､法规和各项制度,仔细学习并严格执行《会计法》｡2､负责各种业务核算及账务处理｡审核原始凭证,填制记账凭证｡登记总账､明细分类账,做到账证相符､账账相符､账表相符｡会计账薄要按月结账｡3､按时编制会计报表,按规定要求供应有关数据,为领导决策供应依据｡4､定期与出纳及相关人员核对有关账目,关怀､鞭策经营部门依据《应收账款明细表》内容对各类应收款项予以核查､催收｡5､按月计提各项税金,确保税金准时足额缴纳｡办理税务有关事宜,供应税务部门所需各类纳税资料｡6､做好年度财务预决算的编制､汇总和上报工作,准时办理财政的资金拨付工作｡7､对指定保管的印章应加强管理,不得作为他用｡8､负责会计档案的整理､归档及平安工作｡ 9､协作好各部门工作｡10､完成领导布置的临时工作｡第三十七条出纳员岗位职责1､负责现金､银行存款工作,登记现金､银行账,并于每月底记完账后编制当月“银行存款调整表”和“出纳报告单”｡2､出纳要随时把握银行余额,准时向领导反映,保证资金的支付｡3､支付款项时务必复核票据数额的精确性和手续是否完备,对不吻合要求的票据拒绝办理｡4､管理好空白发票､支票及有价票据,负责票据的领购､保管､整理､缴销｡5､依据办公室下发的人事通知,按时编制和发放工资､计算个人所得税､登记个人住房公积金台账｡6､办理税务和银行有关事宜｡7､完成领导交办的临时工作｡第三十八条保管岗位职责1､办理物品入库验收､登记和领用出库手续;2､按类别建立固定资产和耗材明细账,确保账物相符､账账相符｡3､依据常备物品的用量状况,向部门申购人供应需求建议｡4､对交还的物品,分门别类,分别上账入库｡5､负责库房物品的存放平安,严防物品霉烂变质及发生火灾､失盗､爆炸等事故,定期对库房进行清理,保证库存物品堆放有序,领用科学｡6､对库存物品要做到心里有数,必要时供应用法建议｡7､对各部门､各岗位设备专人管理清单做备份管理,并就相应的资产调整事宜对清单做增补､删减｡8､每年依据固定资产账及设备专人管理清单对公司资产进行盘点､清理,并就设备､资产的报损修理事宜提出建议｡9､完成领导交办的其他工作｡公司内部财务管理制度1､贯彻执行国家颁布的有关财务制度､严格依据《会计法》进行计账､算账､报账,规定,严格财经纪律,做到手续完备､内容真实､数据精确､账目清楚｡2､负责编制公司年度财务方案;编制月､季､年度会计报表及有关解释,每月10日前向公司领导准时､真实､精确地报送会计报表,完整地反映财务状况,并按季度进行财务分析｡3､责会计核算,特殊对应收､应付等往来账要准时清算和催收;定期对固定资产､低值易耗等财产物品进行盘点,做到账帐相符,账实相符,发觉不符,务必查明状况准时汇报｡4､负责公司的资产管理和各项财产的登记､核对､抽查与调拨,按规定计算折旧费用,确保资产的资金来源｡5､妥当保管会计凭证､会计账本､会计报表等档案资料｡6､完成上级领导交办的其它工作任务｡二､出纳岗位职责1､负责现金及银行转账票据的收付,不得积压,按时将现金送存银行｡2､严格遵守现金管理制度,库存现金按规定限额执行,不得挪用､不得以白条抵库､不得坐支营业款｡3､依据会计人员签章的收､付款凭证,按款项的审核批准制度办理收付｡4､开据支票,办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续,不吻合规定者予以退回｡5､填制有关收入､支出的会计凭证､登记银行存款､现金出纳日记账,保证账款相符｡6､负责保管未签发的支票,支票本及已签发的支票存根联｡ 7､负责职工每月工资､奖金以及各种福利待遇的审核和发放｡ 8､结合公司的业务实际状况,每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账｡9､每月10日前,将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,编制银行余额调整表｡10､每月底将银行存款余额､营业收入及本月､本年累计额报告总经理及法人代表｡11､妥当保管保险柜钥匙,密码不得泄露及外传｡12､完成上级领导交办的其他工作｡三､固定资产的管理规定1､公司的固定资产,包括机器设备､车辆､家具､电器､其他设备等,其财务管理和计提折旧,由财务室负责｡2､每年年终务必进行一次固定资产盘点,做到实物和账表记录相符,核算资料精确｡对固定资产遗失､损坏的,要查明缘由,明确责任,做出适当处理｡ 3､购置固定资产,务必有经批准的购置方案;购置时,经领导批准,可借用限额支票在方案范围内用法｡4､购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行｡四､印章用法的管理1､公司印章包括公章､财务专用章､法人代表章､合同章等｡公章由行政管理部指定专人负责保管,财务专用章､法人代表章､合同章由财务室专人负责保管｡2､保管人员务必坚守职责,未经领导批准,不得将印章带出办公室,不得私用,不得托付他人代管｡3､保持印章用法的严峻性｡各类印章只限用法在正式公文､函件上,严禁在空白介绍信上盖章｡印章用法务必做到用章登记｡五､公司员工差旅费的规定1､职工因公出差,按财政部有关文件规定,一律乘座火车,可购硬卧车票｡如因特别状况需乘飞机者,务必报总经理批准方可乘座,否则不予报销｡若需乘船可购四等舱船票｡2､在途补助｡乘座火车和轮船每人每天按20元补贴,乘座长途汽车6小时及以上的,可按在途标准补贴20元｡3､员工每人每天按80元标准住宿,出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销,所住宾馆不得超过三星级｡4､住勤伙食补贴,每人每天20元标准｡5､市内交通补贴,每人每天10元标准｡6､公差人员报销差旅费,务必在回公司五天内办理报销手续､缴还预借差旅费,否则作为挪用公款处理｡六､物资选购规定1､各部门依据每年物资的消耗率､损耗率进行猜想,于每年十二月中旬编制选购方案和预算,报财务室审核｡2､方案外选购或临时增加的项目,也要制定方案或报财务室审核｡3､财务室对各部门选购方案和预算进行审核,经审核的方案交行政部门监督实施｡4､选购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资,务必向3家以上供应商摸底询价,并签定供货协议｡5､方案外和临时少量急需品,需经总经理批准后,方可选购｡ 6､选购人员选购物资付款,价值在500元以上的,用法转账支票或托付银行付款;价值在500元以下的,可以支付现金｡7､转账支票结账一般由出纳依据选购人供应的精确数字或单据填制转账支票｡若由选购人领空白转账支票与对方结账的,转账支票务必限额｡ 8､物资选购价值超过500元,卖方要求付现金的,务必由财务室审查,经批准后,方可付款｡七､公文及合同的管理规定1､以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理批阅,总经理签发｡2､以公司名义对内､对外签定的合同,统一由财务室负责办理,并在办理完毕后将原件分类存档,以便随时备查｡八､财务审批､报销规定1､公司各部门应依据工作需求,事先拟订支出方案,报总经理同意后,再由经办人按规定办理借支或报销手续｡2､公司员工报销,需下列审批程序:经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款｡3､上述开支的务必支出,假如总经理不在,需经电话请示总经理同意后,方可予以支出,待总经理回到公司后再予补签｡4､员工个人因私借款一律不予批准｡人力制度人员制度仓储制度信息部制度信用卡制度信用社制度。

分公司的财务管理制度

分公司的财务管理制度分公司的财务管理制度（通⽤5篇）在现在的社会⽣活中，制度使⽤的频率越来越⾼，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是⼈们⾏动的准则和依据。

⼀般制度是怎么制定的呢？下⾯是⼩编为⼤家收集的分公司的财务管理制度（通⽤5篇），欢迎⼤家分享。

分公司的财务管理制度1 第⼀章总则第⼀条为了加强总公司所属备企业的成本、费⽤管理，不断提⾼经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现⾏财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

第⼆条本规定适⽤于11系统各所属企业。

第三条成本、费⽤管理的基本任务，是通过对成本、费⽤的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的⽣产经营成果，挖掘降低成本、费⽤的潜⼒，努⼒降耗增效。

第四条在成本、费⽤管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实⾏成本、费⽤管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费⽤。

第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费⽤管理负全责。

总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费⽤核算和管理，准确核算成本、费⽤，并对企业经营效果负责。

各单位财会部门具体负责成本费⽤的核算与管理⼯作。

总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费⽤核算进⾏管理和监督。

所属各单位应根据本规定，结合各⾃⾏业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各⾃成本、费⽤管理实施细则，报财务本部备案，并指定专⼈负责企业的成本管理。

第⼆章成本、费⽤开⽀范围第六条⼯业企业应严格执⾏国家财务制度关于成本、费⽤开⽀范围的规定，加强对产品的⽣产成本、制造费⽤及企业的管理费⽤、财务费⽤和销售费⽤的核算与管理。

具体开⽀范围按（⼯业企业财务制度》的规定执⾏。

第七条总公司所属其他⾏业单位应根据各⾃的单位实际，认真遵守相对应的国家⾏业财务会计制度规定的成本、费⽤开⽀范围。