自动生成资产负债表和利润表_2
资产负债表、利润表、现金流量表自动生成模板
项
目
行 次 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65
金额
4,066,025.58
1,306,803.44
-5,975,942.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 -5,443,747.86 现金及现金等价物净增加额
66位：元 项 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 目 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 4,975,942.51 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,975,942.51 减：现金的期初余额 -1,000,000.00 0.00 -1,000,000.00 2,027,131.58 金额 补充资料 311,671,407.11 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：*少数股东权益 311,671,407.11 减：未确认的投资损失 305,557,817.17 加：计提的资产损失准备 1,662,863.00 固定资产折旧 2,890,612.28 -999,211.57 309,112,080.88 2,559,326.23 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少)
资产负债表和利润表自动生成现金流量表
一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。 二、填制计算平衡
1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入 资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见 下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成， 报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除 即可。
3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
现金流量自动生成报表,只需填入利润表和资产负债表数据
金
额
1.将净利润调节为经营活动现金流量 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 债务转为资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79 80 81 82 83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产
*收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接收劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 *支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额
2010自动生成-总帐-科目汇总表-资产平衡表-资产负债表-损益表-利润分配表
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2010年公司总帐
号 序 总帐科目
一 、 资产类：
1 库存现金 2 银行存款 3 应收帐款 4 其他应收款 5 在途物资 6 原材料 7 低值易耗品 8 周转材料 9 固定资产 10 累计折旧 11 无形资产 二12 累计摊销 、 负债及权益类
13 短期借款 14 应付帐款 15 应付职工薪酬 16 应交税费 17 其他应付款 18 实收资本 19 资本公积 20 盈余公积 21 本年利润 22 利润分配 23 工程施工 24 主营业务收入 25 主 营营业业税务金成及本附 26 加 27 管理费用 28 财务费用 29 所得税费用 30 营业外收入 31 营业外支出
合计
11月 余额
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本期发生额借方Fra bibliotek贷方2010年12月31日
12月 帐 余额 页
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资产负债表利润表现金流量表(自动)
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录 入资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办 法见下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即 已生成，报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内 的数据删除即可。 一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情 况进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的 分析结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表 自动生成现金流量表。 自动生成现金流量表 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表 粉红色阴影部分不能填入任何数据！ 粉红色阴影部分不能填入任何数据 格数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数 只允许在白色空格内填入数据！ 只允许在白色空格内填入数据 据的。 据的。 2.编制步骤 (1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作 前提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》 规定格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实 际情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作 表中各数据即可。 四、表格生成 1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现， 现金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可 现金流量表正表不可 能出现负数， 能出现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现 金流入栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调 整到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错， 为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存 为”改名存盘后再行录入报表数据。 五、打印
财务报表自动生成资产负债表、损益表、现金流量表
XXX有限公司会计报表附注2018年度金额单位：人民币一、公司基本情况xx有限公司（以下简称本公司）成立于2013年11月20日，xxxxx注册资金50000万元人民币（实收资本10000万元），经营期限20年。
经营范围：农业技术开发；花卉、苗木种植、销售；园林绿化工程施工、养护；草坪、盆景培育、销售；观光果园管理服务；土地复垦、农村基础设施建设；建材销售。
二、不符合会计核算前提的说明本公司无不符合会计核算前提的情况。
三、重要会计政策、会计估计1、会计制度本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度本公司以1月1日起12月31日止为一个会计年度。
3、记账原则和计价基础本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基础。
4、记账本位币和外币业务核算方法本公司以人民币为记账本位币。
本公司发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账，年末（期末）对货币性外币项目按年末（期末）市场汇率折算为人民币，其和原折合人民币金额的差额，与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本，其他计入当期损益。
5、现金及现金等价物确定标准现金为本公司的库存现金及随时可用于支付的存款（包括银行存款和其他货币资金）现金等价物指本公司持有的期限短（一般为3个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
6、坏账核算办法（1）本公司坏账确认标准为：A、债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；B、债务人逾期未履行偿还义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账。
（2）坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（应收账款和其他应收款）按个别认定法计提坏账准备。
7、存货核算方法（1）存货主要为原材料、低值易耗品和库存商品；（2）存货购进采用实际成本计价，存货发出分别采用加权平均法。
类别规定折旧年限（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物205 4.75机器设备1059.5运输工具5519其他5519税目税率计税依据企业所得税25%应纳税所得额城市维护建设税5%应交流转税教育费附加3%应交流转税地方教育费附加2%应交流转税无。
带公式的资产负债表、损益表、现金流量表(注：现金表会根据前两个表自动生成)
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成
五、打印
本工作表为便于数据填入，设置有色彩阴影，打印前还须点击“格式”“单元 格”“图案”“无颜色”取消色彩阴影。 六、重要说明 1、本编制办法主要是根据两大主表编制，极少依靠明细账簿，由于两大主表科目反 映的是各科目余额，无法反映各科目的发生额，因此根据本办法编制的现金流量表并不 能完全反映公司现金流量的真实情况，只能反映大概基本状况，仅供对外使用，如公司 决策需要，则须按明细账簿认真分析，另行编制，不能用本办法应付了事。 2、本编制办法仅是权宜之计，以应付一时之急需，本现金流量表的公式设置使其能 自动平衡，使用者根本无需考虑报表本身的勾稽关系和平衡问题，即使表外数据录入一 时出错（当然打印前别忘了检查），现金流量表也是自动平衡的。因此编制速度奇快， 一般在10分钟内即可编制完成。 3、本工作表各表间数据存在链接关系，不能分割单独存为文件使用，否则将出错。
一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡 1.概述
财务报表三表自动生成新表
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入 资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见 下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成， 报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除 即可。 一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。 二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。 2.编制步骤 (1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成 1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现 金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出 现负数，因此还须对自动产ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入 栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整 到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错， 为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为” 改名存盘后再行录入报表数据。 五、打印
会计账表(自动生成科目汇总表和资产负债表及利润表)
0.00 0.00 18 其他应交款 贷方 借方
0.00 0.00 0.00 0.00 20 预提费用 19 其它应付款 贷方 借方 贷方 借方
0 应付福利费 贷方
0
借方
0.00 0.00 短期借款 贷方
借方
0.00 0.00 23 实收资本 贷方
0.00 0.00 24 主营业务收入 借方 贷方 借方
丁 字 形 表 ( 年 月)总帐
1 借方 现金 贷方 借方 2 银行存款 贷方 借方 3 应收帐款 贷方 借方 4 应收票据 贷方 5 借方 预付帐款 贷方
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借方
6 其它应收款 贷方
7 原材料 借方 贷方 借方
8 材 料 (辅助) 贷方
0.00
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0.00
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0.00 贷方
33 借方
应付工资 贷方
34 借方
本年利润 贷方
35 借方
利润分配 贷方
31 借方
制造费用 贷方
营业费用 借方
0.00
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坏账准备 借方 贷方 借方
0.00 在建工程0.Leabharlann 00.000.00
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借方
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备注： 1、对应科目填上凭证 2、如果修改以及增加科目，后面的表格要作相应的修改
资产负债表和利润表模版
资产负债表企会01表
利润表
企会02表编制单位：年月单位：元
项目本期金额上期金额一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”填列）
投资收益（损失以“-”填列）
其中：对联营和合营企业的投资收益
二、营业利润（损失以“-”填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三“利润总额（损失以“-”填列）
减：所得税费用
四、净利润（亏损以“-”填列）
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益。
2010年试算平衡表自动生成资产负债表、利润表_附最新会计科目表
新会计准则科目表一、资产类1 1001 库存现金 （更名）2 1002 银行存款3 1003 存放中央银行款项 (银行专用 新增)4 1011 存放同业 （银行专用 新增）5 1012 其他货币资金4 1101 短期投资 (分拆)5 1102 短期投资跌价准备 (更名)6 1021 结算备付金 (证券专用 新增)7 1031 存出保证金 (金融共用 新增)8 1101 交易性金融资产 (新增)9 1111 买入返售金融资产10 1121 应收票据11 1122 应收账款12 1123 预付账款13 1131 应收股利14 1132 应收利息15 1201 应收代位追偿款 (保险专用 新增)16 1211 应收分保账款 (保险专用 新增)17 1212 应收分保合同准备金18 1221 其他应收款19 1231 坏账准备13 1161 应收补贴款20 1301 贴现资产 (银行专用 新增)21 1302 拆出资金 (新增)22 1303 贷款 (银行和保险共用 新增)23 1304 贷款损失准备 (银行和保险共用 新增)24 1311 代理兑付证券 (银行和证券共用 新增)25 1321 代理业务资产 (新增)26 1401 材料采购 (更名)27 1402 在途物资 (新增)28 1403 原材料29 1404 材料成本差异30 1405 库存商品31 1406 发出商品 (新增)32 1407 商品进销差价33 1408 委托加工物资34 1411 周转材料 (新增)--包装物--低值易耗品35 1421 消耗性生物资产36 1431 贵金属37 1441 抵债资产 (金融共用 新增)38 1451 损余物资 (保险专用 新增)39 1461 融资租赁资产 (租赁专用 新增)40 1471 存货跌价准备41 1501 持有至到期投资 (新增)42 1502 持有至到期投资减值准备 (新增)43 1503 可供出售金融资产 (新增)44 1511 长期股权投资29 1402 长期债权投资 (更名)45 1512 长期股权投资减值准备46 1521 投资性房地产 (新增)47 1531 长期应收款 (新增)48 1532 未实现融资收益 (新增)49 1541 存出资本保证金 (新增)50 1601 固定资产51 1602 累计折旧52 1603 固定资产减值准备53 1604 在建工程54 1605 工程物资--在建工程减值准备55 1606 固定资产清理56 1611 未担保余值 (租赁专用 新增)57 1621 生产性生物资产 (农业专用 新增)58 1622 生产性生物资产累计折旧 (农业专用 新增)59 1623 公益性生物资产 (农业专用 新增)60 1631 油气资产 (石油天然气开采专用 新增)61 1632 累计折耗 (石油天然气开采专用 新增)62 1701 无形资产63 1702 累计摊销 (新增)64 1703 无形资产减值准备65 1711 商誉 (新增)41 1815 未确认融资费用 (变更类别)66 1801 长期待摊费用67 1811 递延所得税资产 (新增)68 1821 独立账户资产 (保险专用 新增)69 1901 待处理财产损溢二、负债类70 2001 短期借款71 2002 存入保证金 (金融共用 新增)72 2003 拆入资金 (金融共用 新增)73 2004 向中央银行借款(银行专用 新增)74 2011 吸收存款 (银行专用 新增)75 2012 同业存放 (银行专用 新增)76 2021 贴现负债 (银行专用 新增)77 2101 交易性金融负债 (新增)78 2111 卖出回购金融资产款金 (融共用 新增)79 2201 应付票据80 2202 应付账款81 2203 预收账款82 2211 应付职工薪酬50 2153 应付福利费 (合并)83 2221 应交税费 (合并)53 2176 其他应交款 (合并)84 2231 应付利息 (新增)85 2232 应付股利86 2241 其他应付款87 2251 应付保单红利 (保险专用 新增)88 2261 应付分保账款 (保险专用 新增)89 2311 代理买卖证券款 (证券专用 新增)90 2312 代理承销证券款 (证券和银行共用 新增)91 2313 代理兑付证券款 (证券和银行共用 新增)92 2314 代理业务负债 (新增)93 2401 递延收益 (新增)94 2501 长期借款95 2502 应付债券96 2601 未到期责任准备金 (保险专用 新增)97 2602 保险责任准备金 (保险专用 新增)98 2611 保户储金 (保险专用 新增)99 2621 独立账户负债 (保险专用 新增)100 2701 长期应付款101 2702 未确认融资费用 (变更类别)102 2711 专项应付款103 2801 预计负债104 2901 递延所得税负债 (更名)注：新准则会计科目取消待摊费用及预提费用。
【超实用】资产负债表、现金流量表自动生成表
1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现 金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出 现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入 栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整 到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错， 为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为” 改名存盘后再行录入报表数据。
一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表，利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析，并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表)，然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目，以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡 1.概述
各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据！该部分为公式设置部分，一经变动表格 数据就会出现差错，只允许在白色空格内填入数据！浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
现金流量表自动生成编制说明
提要：本现金流量表是自动生成的，你只要做两件事：录入数据和修正，即：录入 资产负债表、利润表和几个表外数据，修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见 下面说明)。录入速度和生成速度是同步的，数据录入完成的同时，现金流量表即已生成， 报表的平衡问题在公式设置已考虑好，无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除 即可。
新准则下凭证录入自动生成财务报表(资产负债表和损益表)学习资料
600101 主营业务收入
普票
600101 主营业务收入
普票
合计: 伍仟元整
过账:
出纳:
制单:
4,000.00 审核:
凭证编号: 借方金额
500.00 500.00 4,000.00
5,000.00 审核:
摘要
国美店销售 国美店销售 国美店销售
记账凭证
科目代码
2009年2月2日
会计科目
总账科目
明细科目
600101 主营业务收入
普票
1,000.00 审核:
凭证编号:
借方金额 500.00
1,000.00
核准:
摘要 诺专店销售 诺专店销售 诺专店销售
合计: 过账:
壹仟伍佰元整 出纳:
制单:
记账凭证
科目代码
2009年2月3日
会计科目
总账科目
明细科目
1001 库存现金
100202 银行存款
建行3023
600101 主营业务收入
借方金额 1,000.00 3,000.00
核准:
摘要 东街厅销售 东街厅销售 东街厅销售
合计: 过账:
肆仟元整 出纳:
制单:
记账凭证
科目代码
2009年2月3日
会计科目
总账科目
明细科目
1001 库存现金
100202 银行存款
建行3023
600101 主营业务收入
普票
4,000.00 审核:
凭证编号:
合计: 过账:
捌仟元整 出纳:
制单:
记账凭证
科目代码
2009年2月1日
会计科目
总账科目
明细科目
自动生资产负债表 利润表 现金流量表及各项指标分析的财务报表
-1,194,320.41 505,679.59
1,974,606.62
编制单位：123 资产
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产
流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计
流动负债：
6,653.55 短期借款 交易性金融负债
应付票据
36,462.00 应付账款 预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
774,913.00 应付股利 其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
818,028.55 流动负债合计 非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
1,272,988.45 递延所得税负债 116,410.38 其他非流动负债
年初余额 5,004.28 10,334.01
786,553.59 801,891.88
1,272,988.45 107,898.23
1,165,090.22 1,165,090.22
1,165,090.22 1,966,982.10
资产负债表
期末余额
2011.6.30 负债和所有者权益（或股东权 益）
1,452,753.20 1,000,000.00
700,000.00 -1,185,771.10
自动生成会计报表(科目汇总、资产负债、利润、现金流量、丁字账)2009
凭证字 凭证号 月 记 账 凭 证 1 记 账 凭 证 1 记 2 记 2
第 1 页，共 4 页
记 账 凭 证
财务期间：2009年12月
公司名称： 江西XXXXXXXX有限公司
日 摘要
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额 附件 张数
凭证字 凭证号 月
第 2 页，共 4 页
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额 附件 张数
凭证字 凭证号 月
第 4 页，共 4 页
记 账 凭 证
财务期间：2009年12月
公司名称： 江西XXXXXX科目 总账科目 明细科目 借方金额 贷方金额 附件 张数
凭证字 凭证号 月
第 3 页，共 4 页
记 账 凭 证
财务期间：2009年12月
公司名称： 江西XXXXXXXX有限公司
日 摘要
记 账 凭 证
财务期间：2009年12月
公司名称： 江西XXXXXXXX有限公司
日 1 1 1 1 1 1 2 2 摘要 取现备用 取现备用 交纳相关税金 交纳相关税金
试算平衡： 借贷平衡
会计科目 借方金额 总账科目 明细科目 10,000.00 现金 银行存款 农业银行 2,583.45 应交税金 应交增值税-未交增值税 银行存款 贷方金额 10,000.00 2,583.45 附件 张数 1
资产负债表和利润表自动生成现金流量表
2.编制步骤
(1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者：如有电子文档，则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可，此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致，本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制，若原基础报表是按统一格式编制，直接复制覆盖即可。
(2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表)，税ห้องสมุดไป่ตู้和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡，因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成 1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后，你可以发现，现 金流量表已全部自动完成并自动平衡，但还未大功告成，由于现金流量表正表不可能出 现负数，因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改，如现金流入 栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏，反之亦然，例： a、“投资所支付的现金”如为负数，则调整到“收回投资所收到的现金”内； b、“借款所收到的现金”如为负数，则调整到“偿还债务所支付的现金”内； c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数，则调整 到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后，修改栏的计算公式将会被覆盖，以后引用该格式时将会出错， 为便于长期引用，建议将本工作表设置为模板，打开本文件后，点击“文件”“另存为” 改名存盘后再行录入报表数据。
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873,345.52 -873,345.52 -
主营业务成本 营业税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 所得税 资产减值损失 #VALUE!
454702.6 3815.8 97533.46 64867.5 12759.3 873345.5 12950
利 润 表
会企02表 编制单位： 项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 2010-3-31 行 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 本期金额 单位：元 上期金额
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