(完整word版)sap erpfico标准成本发布指导手册

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SAP操作手册_FICO_成本要素主数据

SAP操作⼿册_FICO_成本要素主数据成本要素主数据⽂档修改记录版本版本描述编写⼈最后修改⽇期V1 初稿，软件版本：V1511V2 终稿V3 修改1.业务说明成本要素、成本要素组主数据创建、修改、删除操作处理。

2.系统符号说明功能SAP系统符号说明⽤户菜单进⼊⽤户菜单系统菜单进⼊系统菜单保存保存在数据库中的⼯作返回（上⼀级）在不保存当前⼯作的情况下返回以前的屏幕取消（退出当前屏幕）在不保存当前⼯作的情况下退出当前的任务取消/放弃操作在不保存当前⼯作的情况下退出当前的任务确认（回车）进⼊下⼀个屏幕或窗⼝，Enter 有相同的功能全选选择所有的⾏项⽬取消全选取消选择所有的⾏项⽬翻页能够进⼊以后或以前的页，既可以进⼊第⼀页也可以是最后⼀页列能够显⽰以后或以前的列，既可以显⽰第⼀列也可以是最后⼀列创建新的会话快速打开⼀个新的会话窗⼝执⾏键开始⼀个系统活动打印打印新建项⽬新建⼀个或多个⾏项⽬取消项⽬删除⼀个或多个⾏项⽬删除删除显⽰凭证流程根据系统中的某张单据或凭证，查找到与其相关的单据及凭证。

显⽰凭证抬头细⽬显⽰凭证抬头状态总览状态总览帮助获得在线帮助明细将选择进⾏明细查看查找查找系统数据按升序排列依据选定列字段进⾏升序排列按降序排列依据选定列字段进⾏降序排列多项选择将对应字段进⾏多种选择从剪切板上载将复制的所有数据粘贴到系统中，不会因屏幕⾏项⽬数⽽限制设置筛选依据选列设置筛选输出将选择数据表导出系统变式选择提取系统设置的变式，如只⼀个直接提取，当有多个则进⼊变式选择界⾯总计将选择列数字进⾏汇总⼩计依据选择列字段将已进⾏“总计”的数据进⾏分别汇总3.系统操作前提与数据准备说明3.1 前提1）成本要素：按成本中费⽤的经济⽤途或费⽤的经济性质所作的⼀种分类。

⽤以分析在各个时期各种⽣产费⽤⽀出的多少。

2）初级成本要素：初级成本要素与总账中的损益科⽬保持对应关系，财务会计模块或其它模块与成本对象相关的数据通过初级成本要素⾃动更新到管理会计模块。

SAPR3-FICO系统配置手册(doc 106页)

目录FI-CO 配置 (3)1组织结构设置 (3)1.1企业结构设置 (3)1.1.1编辑公司代码 (3)1.1.2维护成本控制范围 (5)1.2将FI和CO在组织结构上联系起来 (8)2财务会计全局设置 (10)2.1输入全局参数 (10)2.2具体参数的定义 (12)2.2.1维护会计年度变式 (12)2.2.2将会计年度变式分配给公司代码 (13)2.2.3定义未结清记帐期间变式 (15)2.2.4清账和过账期间 (16)2.2.5凭证行项目 (18)2.2.6定义凭证编号范围 (20)2.2.7新会计年度拷贝凭证编号范围 (22)2.2.8凭证类型 (24)2.2.9凭证中的替换 (25)2.2.10凭证抬头的校验 (27)2.2.11凭证中的校验 (31)2.2.12凭证更改规则 (34)3财务会计模块设置 (37)3.1总帐会计 (37)3.1.1定义冲销凭证原因 (37)3.2应收帐目和应付帐目 (39)3.2.1定义预付款的统驭科目 (39)3.3资产会计 (41)3.3.1显示组织结构 (41)3.3.2资产分类 (45)3.3.3科目分配码的含义 (48)3.3.4资产主数据格式 (53)3.3.5资产分类中的编号范围 (55)3.3.6默认值设置 (57)3.3.7折旧范围的屏幕格式 (61)3.3.8维护折旧码 (63)3.3.9定义折旧码的计算方式 (66)3.3.10定义残值率 (67)4特殊功能分类帐 (70)4.1维护分类账 (71)4.2维护特殊分类账的过账期间 (75)4.3维护特殊分类账的编号范围 (77)5成本中心会计设置 (79)5.1维护CO的凭证编码 (79)5.2维护版本 (81)5.3定义成本中心类别 (83)6内部订单设置 (84)6.1定义订单类型 (84)6.2维护内部订单预算参数文件 (87)6.3为预算维护编号范围 (89)6.4为可用性控制定义容差限制 (90)6.5维护内部订单结算参数文件 (92)6.6维护分配结构 (95)6.7维护结算凭证编号范围 (98)7利润中心会计设置 (100)7.1维护控制范围 (100)7.2定义利润中心会计凭证编号 (101)7.3选择附加资产负债表和损益表科目 (103)7.4断开成本中心会计和利润中心会计的连接 (105)FI-CO 配置1 组织结构设置1.1企业结构设置1.1.1编辑公司代码路径图：选择：编辑公司代码数据选择公司代码：1000公司代码：1000公司名称：上海浦东发展银行股份有限城市：上海国家：CN货币：CNY语言代码：ZH1.1.2维护成本控制范围路径图：选择：维护成本控制范围选择范围：1000控制范围：1000。

完整word版,SAP生产成本核算配置及操作手册

SAP生产成本核算配置及操作手册SAP生产成本核算配置及操作手册文件类型：DOC/Microsoft Word 文件大小：字节SAP生产成本核算配置及操作手册SAP生产成本核算配置及操作手册目录SAP生产成本核算完整说明概述业务说明目前仅完成按照生产订单核算成本的模式.TableNo数据表名数据表描述说明1KEKOProduct Costing - Header Data2AUFKOrder master data3TKA09Basic Settings for VersionsTKT09:Texts for versions in master table4TKKAPResults Analysis Versions for Results Analysis 5KAPSCO Period Locks6AFPOOrder item7T003OOrder Types8JESTIndividual Object Status9COSBCO Object: Total Variances/Results AnalysesKALACosting Run: General Data/Parameters存放CK40N运算的参数CKHSHeader: Unit Costing (Control + Totals)CKISItems Unit Costing/Itemization Product CostingKEPHProduct Costing: Cost Components for Cost of Goods Mfd KEKOProduct Costing - Header DataCKPFCDHDRChange document headerCDCLSBDCPChange pointerMSTAMaterial Master StatusMARAMBEWCKMI1Index for Accounting Documents for Material记录了物料凭证同财务凭证的关联MLHD物料价格修改的凭证头MLIT物料价格修改的凭证行遗留问题订单的计划成本没有产生可能是目标成本的配置问题.成本核算计划配置定义成本组件结构OKTZ创建分配结构-OKO6如果设置了"by cost element",那就表示结转成本时从原成本要素科目;否则结转成本时按照"settlement cost element"科目进行转出.通常将"Settlement cost element"设置为"生产成本-转出",这样机会产生如下的凭证:借:库存商品贷:生产成本-结转定义成本核算变式-OKKN配置标准成本差异科目-OMWB/OBYC此处的科目是作为后续标准成本调整的对方科目.例如:标准成本需要增加,凭证如下:借:库存商品贷:标准成本调整系统准备物料Mm01产品-1761材料-1762BOMCs01计算公式TSAP06SAP_02 * SAP_09 / SAP_08=Machine*Operation quantity/Base qtyTSAP07SAP_03 * SAP_09 / SAP_08=Labor*Operation quantity/Base qty成本要素-次级需要定义类别为43的成本要素,用于记录生产订单中的工资和费用的作业类型的成本.在作业类型中会定义作业类型对应的次级成本要素.S6664302-内部分配-工(43类型) S6664303-内部分配-费(43类型) 作业类型KL01人工费用作业类型价格-KP26KP26人工-T66602费用-T66603成本中心KS01工作中心CR01材料人工RoutingCA01第一道工序第二道工序目标成本计算变式在制品结算Define Results Analysis Keys-OKG1OKG1结果分析码可以随便定义,只是定义一个编码和名称而已,具体的特性都是在后续的环节中确定.在此可以直接使用标准的000001.Define Cost Elements for WIP CalculationKA01S6663100-在制品分析-主要成本(31类别)S6663101-在制品分析-次要成本(31类别)Define Results Analysis Versions-OKG9OKG9此处没有过多研究,只是知道"Assignmeng /RA key"必须选中,否则后面会报错.字段说明:Transfer to Financial Accounting:设置过账到财务会计,这个设置需要在其他的配置都完成后再标上,不然后续会报错. Cuttoff Persiod for Actual RA/WIP:该字段定义上线日期所在期间的前一个期间即可,在月底结算前有一个步骤修改此内容,所以在此的定义可以自由定义.Define Valuation Methods(Actual costs)-OKG3OKG3直接新建,系统会提示选择什么方式对在制品进行评估.选择"Actual costs",选择控制范围,结果分析版本和结果分析码即可.确认后自动生成四条记录.Define Line IDs这里定义不同的分类,主要需要定义:1.不同的成本要素分类,也就是说生产订单中的各成本要素如何分类.2.用于结算的行项目.行项目ID是作为一个桥梁,用于连接生产订单中的各成本要素(包括初级成本要素和次级成本要素)和在制品结算后的各成本要素,也就是说通过行项目ID作为过渡,确定生产订单中的成本要素的金额结转到在制品的哪个成本要素中. Define Assignment-OKG5OKG5目前确定的规则为:1.原材料作为主要成本,对应的成本要素为一级成本要素50010101.2.工资和费用的一级成本要素50010201和50010301因为通过次级成本要素结算,所以作为已结算的成本要素. Define Update-OKG4OKG4此处定义每个行项目ID分别结算到哪些次级成本要素.主要的分类:NoCategoryShort TextMemo1ASettled Costs2DSpecial Costs3ERevenues4FCustomer Down Payments5GDirect Revenues Through Special Costs 6KCosts7NCosts Not to Be Included8PCosts of Complaints and Commissions9USame as N, Processing in Customer Enhancements Possible 如果选择了A,表示已结算的成本,不需要指定结算到什么成本要素.Define Posting Rules for Settling Work in Process-OKG8 OKG8该处确定在在制品结算时生成的会计凭证的借贷方.借:14050301库存商品-在制品贷:50010903生产成本结转-在制品Define Number Ranges定义订单在制品结算的编号范围,这个在控制范围定义时一般已经定义,检查一下即可.差异结算Define Variance Keys-OKV1OKV1Define Default Values for Variance KeysOKVW只需要分配一个即可.Define Target Cost Version直接从0001控制范围复制即可.Define Number Ranges for Variance Documents定义订单差异计算的编号范围,这个在控制范围定义时一般已经定义,检查一下即可.订单成本结算结算号码范围设置-KO8NKO8N在此将控制范围分配到组即可.成本计算变式订单有效性检查成本计划业务操作查看卷积前的物料标准成本MM03价格更新:组织结构的计量CK22设置对应的公司代码在指定期间使用的Cost Variant.单击需要更新的月份,在弹出的框中选择.如果希望取消设置,选中后执行表格上方最后一个按钮.成本卷积(单个)-CK11N回车后带出参数设置.为了马上看到结果,将日期调整为5月31日(今天的日期),如果早于今天的日期,系统将不能保存运算结果.再回车进行计算.执行保存.保存后,在CKIS(文本存放到CKIT),CKHS,KEKH,KEPO表中新增记录,通过成本估算号(字段KALNR).单个物料价格发布CK24返回后显示价格变化情况.确认正常后,执行正式运行.标记时,更新表MBEW中物料对应的当前评估号,标准成本等,更新KEKO表中的字段FEH_STA(Costing Status,注明是否有错误)为VO(Marked Without Errors)查看卷积后的物料标准成本-MM03可以看到2010年5月份的标准成本已经发生了变化.单个物料发布标准成本-CK24CK24运行结果.查看物料凭证.在表CDHDR,BDCP中插入记录,更新表MSTA,MARA,MBEW,在表MBEWH中插入记录,更新表FVMK,MBEW,KEKO,插入表CKMI1,BKPF,MLHD,MLIT,MLPP,MLPPF,MLCR,MLCRF,MLCRP, S031,更新表S032,插入表S033,BSIM,FAGLFLEXA.价格发布后会产生价格更改记录,存放在表MLHD,MLIT中,同时产生一张会计凭证,在凭证抬头的参考键值中记录价格更改号(以"价格更改号"+会计年度的方式记录).查看物料价格修改凭证-CKMPCDCKMPCD业务操作材料入库创建生产订单CO01成本分析:1.材料成本200,是因为材料单价10,单位用量2个,共需要20个.2.机器成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66603的公式为SAP_02 * SAP_09 / SAP_08(来源于工作中心的定义)=Machine*Operation quantity/Base qty=(12+15)*10/1=270注:需要同时统计所有工序,此处包括第一道工序和第二道工序的时间.再乘以作业类型的价格(来源于KP26):=270*20=54003.人工成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66602的公式为SAP_03 * SAP_09 / SAP_09=Labor*Operation quantity/Base qty=(15+20)*10/1=350再乘以作业类型的价格(来源于KP26)=350*15=5250可以看到成本分析表中缺少收货的成本,应该是根据物料的成本视图2的标准成本计算得出.出错的原因时系统运算成本时报错:No posting string can be determined in table T156SC Message no. CK180DiagnosisThe posting string for movement type 101 is missing. The indicators Quantity update und Value updating are set thisSystem ResponseAutomatic account determination could be carried out. Procedure for System AdministrationGo into Customizing and check the entries for movement type 101.订单下达直接执行下达即可.材料领用出库-MB1AMB1A领料的会计凭证.领料产生的200成本更新到订单的实际成本中.工序报工-CO11NCO11N第一道工序反馈第一道工序后的成本CO03确认的价格计算过程如下:机器成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66603的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=160*20注:需要同时统计所有工序,此处仅包括已反馈第一道工序. 人工成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66602的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=220*15=3300第二道工序反馈第二道工序后的成本确认的价格计算过程如下:机器成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66603的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=(160+220)*20=7600注:需要同时统计所有工序,此处仅包括已反馈第一道工序. 人工成本的计算过程:工作中心T6660201的机器作业的作业类型T66602的工时=反馈的实际工时*作业类型单价=(220+300)*15=7800产品入库-MB31产品入库后的成本分析订单在制品结算总体菜单结构更改期末结账期间-KKA0保存即可.注:此处的期间应该选择在当前结算的期间之前.例如,现在结算2010年6月,那么此处就要选择2010年5月.仅仅是更新数据表TKKAP的字段ABSPE(Cutoff Period),格式为"MYYYY".也就是在OKG1(Define Result Analysis Keys)定义的表.在制品计算-KKAX说明:1.在JEST表中增加一条记录.2.在COSB表中插入两条记录.COSB表中,在制品的数据字段是按照16个会计期间分16个字段来记录的.数据分别为1正1负.如果已经存在记录,系统将直接更改相关记录.此事务码为单个运算,正式环境需要使用批量运算:KKAO KKAX确认无误后,正式运行.查看在制品计算历史KKAY操作同KKAX类似,此处仅查看.在制品结算说明:结算时是根据在制品计算的结果,如果在在制品计算后发生变化,则需要重新运行在制品计算,否则系统记账的结果将有误.系统计算时会做如下的后台操作:在bkpf中增加相关的记录.在COSBD中增加一条记录.如果已经有记录,则更新相关的记录.在COBRA中增加一条计算订单的记录.如果有记录则更新相关的记录.在AUAK(Document Header for Settlement)增加一条结算凭证的记录.在bkpf表中的AWKEY字段中记录了结算凭证的号码.批量执行时使用CO88.KO88确认无误后,正式运行.查看结算凭证FB03查看在制品成本明细结算差异说明将剩余的完工产品在7月份入库.MB31查看订单的状态-CO03查看订单的状态已经变成DLV.差异计算-KKS2确认无误后,正式运行.订单差异结算-KO88批量结算使用CO88KO88确认无误后,正式运行.查看差异结算的凭证FB03订单差异结算红冲-KO88选择好相关的条件后,执行菜单"Settlement-Reverse"即可进行红冲操作.KO88查看差异结算红冲的凭证可以看到系统标上了反记账(Negative Posting)的标识.订单相关成本金额查看查看订单成本-KKBC_ORD在查看时可以选择不同的画面显示方式.以上是可选的几个屏幕视图.查看重新订单差异结算后的订单-CO03Co03可以看到存在5600的差异.查看订单的成本清单列表-S_ALR_87013127S_ALR_87013127以上数据中:1.借方(debit)是指发生的成本.2.贷方(credit)是指转出的成本.3.借方和贷方的差异就是目前的在制品.作业价格重估成本和作业的计划输入-kp06KP06差异计算-KSS1此处的目标成本(target cost)是从年初至今的累计数.确认无误后,正式运行.实际成本分割-KSS2KSS2可以看到,此处的金额等于在KP06中定义的作业类型下的成本要素的金额之和.结束Edited by 陆大春(Trigger Lau) at 2010-06-03 Version:1.0For SAP ECC6.0Copyright by陆大春(Trigger Lau) Published at 楚歌网()/114。

238太钢SAP实施项目_用户手册_ERP_FICO_UM078混合物料比例及标准成本估算标记与发布

混合物料比例及标准成本估算标记与发布（操作手册代码：ERP_FICO_UM078）一、功能描述1．名词解释：标准成本、物料清单（BOM）、工艺路线、物料标准价格、作业类型计划价格、公司代码、混合物料、混合物料的标准成本、采购组织、供应商2．适用范围：自制和外购的同一物料的半成品混合标准成本的估算。

3．前关联： PP对自制物料的BOM和Rounting的主数据已维护，MM对外购物料的相关信息已维护。

4．后关联：计算混合半成品的价格依据。

5．相关的流程图编号：F5.08产品标准成本估算流程6．注意事项：二、具体操作：案例：维护混合物料LPS10054007777的自制和外购的主数据和库存比例，并估算和发布混合物料标准成本。

详细屏幕和说明㈠、混合物料主数据的维护。

1、路径：进入菜单：会计---→控制---→产品成本控制--→物料成本核算---→混合成本估算的主数据---→编辑备选采购事务代码（快捷代码）：CK91N如下图所示找到该路径：2、自制半成品的维护⑴、根据１的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：⑵、输入物料：LPS10054007777，工厂：6220，评估类型：M，点击，进入如下屏幕：⑶、处理类型:选择/输入生产,进入如下屏幕：⑷、选择用途：1(对应项仅此一项，由PP模块配置)，任务清单类型：N(对应项仅此一项，由PP模块配置)，点击,进入如下屏幕:３、外购半成品的维护：⑴、根据１的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：⑵、输入物料：LPS10054007777，工厂：6220，评估类型：P，点击，进入如下屏幕：⑶、处理类型:选择/输入采购订单,进入如下屏幕：⑷、采购组织：选择1000(原材料采购组织)供应商:997001,点击,再点击,进入如下屏幕:㈡、混合物料比例的维护：1、路径：进入菜单：后勤---→流程式生产---→产品成本计划编制--→物料成本核算---→混合成本估算的主数据---→混合比率---→创建／修改事务代码（快捷代码）：CK94如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：3、物料：输入/选择 LPS10054007777工厂：输入/选择 6220（二钢）期间：2（月份）会计年度：2006，数量结构类型：选择/输入：ZTG（太钢混和数量结构），点击，进入如下屏幕：4、选择点击，进入如下屏幕：5、维护比例：评估类型P所在行，比例为：90评估类型M所在行，比例为：10，点击，进入如下屏幕：1、路径：进入菜单：后勤---→流程式生产---→产品成本计划编制--→物料成本核算---→带数量结构的成本估算---→创建事务代码（快捷代码）：CK11N如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：3、物料：输入/选择LPS10054007777，工厂：输入/选择6220，成本核算变式：选择ZPC1，（标准成本估算（物料）TISCO）点击，进入如下屏幕：4、选择日期，点击，进入如下屏幕：5、点击，显示如下信息：显示：没有错的成本核算6、前提条件：根据经验，需先检查计算出的成品与半成品的标准成本是否在正常的成本范围之内？另外其下层物料的材料成本与作业成本是否偏差较大？如有这些问题出现，需按以下步骤进行检查。

sap成本会计操作手册

sap成本会计操作手册
SAP成本会计操作手册如下：
1. 在标准层次创建成本中心。

通过事务码OKEON，在会计核算-> 控制-> 成本中心会计 -> 主数据 -> 标准层次路径下，选择要加入成本中心的组，
点击创建成本中心按钮。

输入成本中心编码、分析时间、名称，选择成本中心类型（管理成本中心L，生产成本中心F），进入下一界面。

输入成本中
心所属公司代码，所属利润中心。

点“标识符”页，进入下一界面，一般成本中心默认即可，基本生产成本中心勾选“记录数量”框，点击保存。

2. 创建成本中心组。

通过事务码KSH1，在会计核算 -> 控制 -> 成本中心
会计 -> 主数据 -> 成本中心组路径下，输入成本中心组编码，回车，进入
下一界面。

输入成本中心组名称，点击插入成本中心，进入下一界面，输入需要的间接生产成本中心，回车，点击保存。

3. 费用分摊操作。

首先创建成本中心，TCODE:KS01用参照的方式创建成
本中心。

给成本中心1001记入一笔3000EUR的费用，未做分摊操作前的
成本中心报表。

然后开始执行分摊操作，TCODE:KBAL。

在执行分摊操作前，确保已经设置了正确的内部订单和分摊规则。

以上步骤供您参考，如需了解更多信息，建议咨询SAP财务软件相关业务
人员。

SAP-FICO_TCODE(word打印版)

FI-总账会计科目维护：FS00/FSP0维护最新外币汇率：OB08/S_BCE_68000174开关财务账期间：OB52/S_ALR_87003642开关物料账期间：MMPV、MMRV一般总账凭证处理：预制凭证创建/修改/显示：F-65/ FBV2/ FBV3预制凭证过账/删除：FBV0非预制凭证创建：FB50/F-02非预制凭证修改/显示：FB02/FB03参考凭证记账：FBR2凭证冲销：FB08/F.80跨公司总账凭证更改、显示、冲销：FBU2、FBU3、FBU8总账未清项的清账：F-03/F-04总账自动清账：F.13清账凭证的重置与冲销：FBRA查看会计科目余额与明细：FAGLB03、FAGLL03FI-应付账款员工借支处理：员工供应商主数据维护：FK01创建/FK02修改/FK05冻结借支单打印（自行开发表单）借支预制凭证：F-65（不预制则无此步骤）借支预制凭证过账：FBV0 （不预制则无此步骤）借支直接记账：FB60/F-02查询员工借支及还款情况：FBL1N费用报销处理：请款单打印（自行开发表单）报销/还款预制凭证：F-65 （不预制则无此步骤）报销/还款预制凭证过账：FBV0 （不预制则无此步骤）付款清账F-44/F-51 （报销/还款清账）预付账款处理：预付记账：F-48预付清账：F-54/F-51直接记账确认应付款：FB60/F-02发票校验确认应付款（有MM集成）查看采购订单及入库状况：ME23N/ME2M查看物料凭证：MB03/MB51预制发票：MIR7（显示MIR4、MIR5）预制发票过账：MIRO（不预制则直接执行此步骤）供应商余额及明细查询：FK10N、FBL1N查看应付账款账龄分析：S-ALR-87012078、FKI0（自编）付款清账：F-53/F-51自动清账：F.13清帐凭证重置与冲销：FBRAFI-应收账款财务客户主数据维护：FD01（更改FD02、显示FD03）直接记账确认应收账款：FB70客户预付定金：记账F-29、清账F-30（应收、预收对冲）销售订单发票确认应收账款（有SD集成）：显示或查核销售发票：VF03/VF04/VF05销售发票确认过账：VF02/VFX3应收（客户）余额及明细查询：FD10N、FBL5N应收帐款帐龄分析：S_ALR_87012168/FDI0（自编）收款清账：F-28、F-30、F-36自动清账：F.13清帐凭证重置与冲销：FBRA销售佣金处理：手工记账预提佣金：FB50/F-02（可自行开发批量预提）客户含佣金付款的销售佣金清帐处理（付佣）：F-04客户扣除佣金付款的销售佣金清帐处理：F-30/F-04客户信用额度处理：信用额度维护：FD32/FD33FI-固定资产资产主数据维护：创建AS01、更改AS02、显示AS03无采购订单的资产购置：F-90在建工程转固定资产：AIAB、AIBU固定资产折旧：AFAB/AFBP资产价值查询：AW01N（批量查询可编QUERY报表）资产转移：资产异动单打印：自行开发表单或系统外作业公司内资产转移：AS02（全部转移）、ABUMN（部分转移）公司间资产转移：ABT1N资产借用：借用费用记账F-02（外借合同打印、现值认定书打印可自行开发表单或系统外作业）资产维修：资产异动单、维修申请单打印：自行开发表单或系统外作业维修费用记账：手工记账：F-02、F-90（费用化、增加资产原值）与MM集成：开费用类采购订单（费用化）开固定资产采购订单（增加资产原值）资产报废：ABA VN（单纯报废，不销售）资产异动单、报废申请单打印：自行开发表单或系统外作业资产销售：资产异动单/报废申请单打印：自行开发表单或系统外作业未报废资产直接销售：F-92资产先报废再销售：ABA VN、F-02 固定资产盘点表：自行开发表单或系统外作业记账费用查询：S_ALR_87013611、AW01NFI-记帐码记帐码适用业务01 客户（应收款）借方，确认应收款09 客户（应收票据）借方，配合特别总帐标识使用11 客户（应收款）贷方，收款清账19 客户（应收票据）贷方，配合特别总帐标识使用21 供应商（应付款）借方，付款清账29 供应商（应付票据）借方，配合特别总帐标识使用31 供应商（应付款）贷方，确认应付款39 供应商（应付票据）贷方，配合特别总帐标使适用40 一般总帐科目（费用、资金等）借方50 一般总帐科目（费用、资金等）贷方70 资产借方75 资产贷方CO-主数据统计指标主数据维护：主数据建档：KK01、KK02、KK03、KK03DEL（统计指标）KBH1、KBH2、KBH3（统计指标组）成本中心指标值输入：KB31N、KB33N、KB34N（冲销）利润中心指标值输入：9KE5、9KE6作业类型主数据维护：主数据建档：KL01、KL02、KL03、KL04/KL14（作业类型）KLH1、KLH2、KLH3、KL14（作业类型组）计划价格录入：KP04、KP26、KP27（单个）（可设置EXCEL宏处理后，以EXCEL表方式批量录入）计划价格计算：KSPI实际价格录入：KBK6、KBK7实际价格计算：KSII（成本结算步骤）CO-费用成本中心费用预算维护：单项费用预算：KP06、KP07部门整体预算：KPZ2、KPZ3成本中心实际费用入账：F-02（或从SD、MM、PP集成）成本中心费用分配/分摊：非周期性费用的手工分摊：KB15N(输入)、KB16N(显示)、KB17N(冲销)周期性费用分摊：费用分配（初级成本要素）：KSV5（循环KSV1/KSV2/KSV3）费用分摊（次级成本要素）：KSU5（循环KSU1/KSU2/KSU3）成本中心费用查看：S_ALR_87013611利润中心费用分配/分摊：费用分配（初级成本要素）：4KE5（循环4KE1/4KE2/4KE3）费用分摊（次级成本要素）：3KE5（循环3KE1/3KE2/3KE3）利润中心费用查询：KE5Z内部订单处理内部订单主数据维护：KO01、KO02、KO03\KOH1、KOH2、KOH3 （若在建工程以内部订单管理，须注意结算规则的维护）内部订单费用预算：初始预算：KO22、KO23 追加预算：KO24、KO25减少预算：KO26、KO27内部订单费用记账：F-02（跟到订单号）内部订单费用查看：S_ALR_87012993内部订单结算：KO88/KO8G（若是在建工程，KO88结算后可用AW01N查看资产价值）CO-标准成本标准成本计算：查询物料主数据：MM03、MB51查询物料清单（BOM）：CS03 输入作业类型计划价格：KP26、KP27计算作业类型计划价格：KSPI查询工作中心：CR03、CR05查询工艺路线：CA03标准成本估算：CK11N 、CK13N（单个物料）CK40N（批量）标准成本标记/发布：CK24CO-生产成本结算生产订单成本检查及结算：生产订单信息系统：COOIS（抬头-查订单状态，记入文档的货物移动-查投料，确认-查报工）生产订单查询：CO03、S_ALR_87013127实际作业类型价格计算：KSII、KSBT按实际价格重估：MFN1 、CON2在制品计算更改截至期间：KKA0、KKG0单个处理：KKAX、KKAY 批量处理：KKAO、KKAQ差异分析：KKS1、KKS2生产订单结算：KO88、CO88生产成本结算差异分摊：自行开发报表（按销售订单是否出货来分摊差异）CO-财务结账财务期末结账处理：打开新的财务账期间：OB52、S_ALR_87003642打开新的物料账期间：MMPV、MMRV维护最新外币汇率：OB08、S_BCE_68000174外币评估：FAGL_FC_V AL固定资产折旧：AFAB、AFBP费用分摊：具体见“CO-费用”介绍，本文档P13、P14生产成本结算：具体见“CO-生产成本结算”，本文档P16内部利润转移：具体见C“CO-内部利润转移”，本文档P18关闭已结算的财务账期间：OB52、S_ALR_87003642关闭已结算的物料账期间：MMRV冻结期间锁：OKP1CO-内部利润转移内部利润转移核算适用于同公司（法人）不同利润中心之间的交易记账：凭证录入：9KE0凭证显示或冲销：9KE9服务类费用（如车队）的内部转移：创建次级成本要素：KA06（43类型）创建作业类型：KL01（更改KL02、显示KL03）输入作业类型计划价格：KP26（显示KP27）输入作业数量，如公里数：KB21N成本中心费用查询：S_ALR_87013611。

SAPERP_FICO_标准成本发布指导手册

本文档用于指导滚算物料标准成本相关的操作。

本文档以模拟场景的方式演示物料标准成本滚算，并在过程中对部分业务、概念做出了说明及解释。

模拟工厂：2010模拟场景一：6月正常经营过程中，月中新增物料，财务发布价格；模拟场景二：6月底正常滚算标准价，发布在7月；财务人员在系统正式运行过程中，该文档可用作操作参考。

模拟场景一：6月份月中新增物料1.新增物料扩建财务视图当月中发生新增物料，业务部门维护好物料主数据相关视图后，将物料编号提交给财务部门，由财务人员维护物料主数据的“会计1”、“会计2”、“成本1”、“成本2”4个视图。

操作如下：1.1业务人员提供新增物料清单：1.2 判断是否维护计划价格1.3提供计划价格需要维护计划价格1的物料需要相关人员（如采购人员）提供计划价格。

1.4扩建计财务视图事务代码：MM01输入事务代码，跳转到如下界面：不用修改行业领域、物料类型，直接输入物料号，回车，界面跳转到如下格式（系统会自动带出来该物料的行业领域、物料类型等属性）：再回车，跳出“选择视图”对话框：点击会计1、会计2、成本1、成本2前的小方框，以选中该4项视图，点击，跳出“组织级别”对话框：输入工厂，比如本例中输入2010工厂，点击，跳转到如下界面：根据物料类型输入“评估分类”，基本单位为“克”的物料，需要修改“价格单位”为1000；基本单位为“千克”的物料，价格单位默认为1；如果是五金材料，还需要修改“价格确定”为2，并修改“价格控制”为V。

如下图：不要在“标准价格”“周期单位价格”里输入价格！一直回车，直到跳转到“会计2”页签，如下图：该视图中，不需要输入任何信息，回车，跳转到“成本1”视图：在“特定工厂的物流状态”字段选择“99 限制物料移动”，其他字段默认。

回车，跳转到成本2页签输入“计划价格1”、“计划价格日期1”为新增当月1号。

其他字段默认。

回车，跳出如下对话框：点击“是”按钮，完成物料扩建。

同样的方法，完成所有物料财务视图的扩建。

SAPFICO总账配置及其操作手册

仅允许批量输入：就是该凭证类型仅用于批量输入。
建议外币汇率类型：该类型凭证建议的货币类型。
合资企业的相关设置还没有弄，在学习多会计单位时统一作为专题学习。
凭证号码范围
SAP的科目号码是按照年度来区分的，也就是在凭证表中年度也是也是一个主键（key），用户也可以自己定义一个跨越多年的号码范围，也就是一直顺序编号，而不是每年重新编号。
因为每个记账码对应的帐户类型是不同的，所以系统在设置字段状态时就可以针对不同类型的帐户来进行设置，例如客户、供应商、会计科目等，只是设置的方式不同而已。
定义科目组（OBD4）
设置损益科目（OB53）
这一步需要在创建科目以前做，因为科目未创建，系统会给出提示科目不存在，直接确认即可。
在设置时，因为会计科目还没有创建，所以系统会给出提示，直接确认即可。这个设置必须在科目创建前做，那样这个科目肯定是没有创建了，这个设计有些变态。
冲销的凭证类型设置
此处设置冲销的记账凭证的类型，可以根据需要指定。
特别说明：测试发现，此处的“NegativePostingsPermitted”并不对在FB08中能够生成红冲记账凭证产生影响。
公司代码的红冲记账设置
此处的“NegativePostingsPermitted”将直接对在FB08中能否生成红冲记账凭证产生影响。
这个是2008年8月做完红冲凭证后的效果。
可以看到2008年7月的借贷方发生额和余额都没有变化，但是2008年的借方发生额减少了1000，余额也相应的减少的1000，也就是说，在2008年8月份做的对7月份的红冲凭证会影响8月份的实际发生额，有虚减的成分，但是从2008年7月和8月汇总来看就是持平的。
2.如果设置为总分类帐科目，只需要在编制记账凭证时帐户指定为会计科目即可。

SAP_FICO实战项目基础信息配置操作手册

SAP_FICO基础信息配置操作手册1.FI基本设置部分1.1企业结构—定义—财务会计—定义公司(Company)维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)1.2企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围(Credit Control Area)建立维护信贷控制范围，专门用来控制客户信贷限额的组织单元。

它是一个独立的组织结构，需分配给公司代码。

可以为一个公司代码定义一个信贷控制范围，也可以一个科目表下的公司代码共用一个信贷控制范围。

1.3企业结构→分配→财务会计→给信贷控制区分配公司代码信贷控制范围(Credit Control Area)创建后，与公司代码(Company Code)并无联系。

此项操作就是将公司代码指定信贷控制范围。

每个公司代码只能指定一个信贷控制范围；一个信贷控制范围可以分配给多个公司代码。

1.4企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码(Company Code)定义（新条目）、复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言1.5企业结构→分配→财务会计→给公司代码分配公司当公司（Company）和公司代码（Company Code）创建好后，彼此并无联系。

如需将两者联系起为，则需进行配置操作。

本文是在SAP系统后台，为公司代码指定公司。

1.6财务会计—财务会计全局设置—公司代码的全球参数—输入全局参数(GlobalParameters)设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等1.7财务会计—财务会计全局设置—分类帐→会计年度和过帐期间—维护会计年度变式(Fiscal Year Variant)维护每个年份的记帐财务期间设定，一般选用的是K4：12个记帐期间4个特别期间1.8财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K41.9财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码1.10财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间1.11财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式1.12财务会计-财务会计全局设置-分类账-定义并激活未主导分类账设置平行分类账，以及记账期间变式1.13财务会计—财务会计全局设置（新）→分类帐→字段→客户字段→定义字段状态变式（Field Status Variants）增加或维护字段状态变式，科目组里的字段状态设定，是为了总帐科目在公司代码视图维护时的输入状态。

SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册

在上图中点击过账按钮，屏幕显示即将生成的会计凭证（注意：此测试状态下，会计凭证没有真正生成，凭证编号字段为空）。
6）返回初始界面，选择立即过账。点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
文档修改记录
版本
版本描述
编写人
最后修改日期
V1
初稿，软件版本：V1511
V2
终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等，会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。

SAP生产成本控制系统操作手册共418页共369页文档

ContentsCO 成本对象控制12版本13版权13 SAP 联机帮助中的惯例13成本对象控制的介绍14成本对象控制15成本对象15 SAP系统中的成本对象控制17成本对象控制：基本功能17与订单有关的生产的其它功能18重复生产的扩展功能18制造过程的扩展功能19销售订单相关的生产的扩展功能19工程订单的扩展功能20成本对象控制：基本功能20成本对象控制：基本功能22一家无线电台的成本对象控制：示例22成本对象标识23创建成本对象标识24利用单位成本核算计划成本24成本估算的结构26单位成本核算控制26创建一个成本对象标识的单位成本估算27创建成本核算项目27一般费用28成本对象会计中实际记帐和分配31 FI系统内记帐32为成本对象标识输入总分类帐记帐32 MM系统中货物变动33为成本对象标识输入发货34为成本对象标识输入发票收据34 CO系统内实际记帐35控制CO系统中实际记帐36为成本对象标识输入内部作业分配37期末结算38实际成本的结算38为成本对象标识创建一个结算规则40信息系统中的成本对象标识40信息系统的要求41归档成本对象标识42订单相关的生产的成本对象控制43成本对象控制: 订单相关的生产44在订单相关生产中的成本对象44订单相关生产的成本对象控制：举例46在PP模块中的成本对象控制的主数据46在PP模块中成本对象控制的要求48用于CO模块成本对象控制的主数据50创建一个生产订单51在PP模块中创建一个生产订单：程序52计算一个生产订单的已计划成本55在CO 模块中创建一个生产订单59在订单相关生产中的一般费用59在订单相关生产里的实际成本记帐和分配60货物发送61订单相关生产的货物变动61在一个生产订单上创建一种库存物料的（已计划的）货物发送62在一个生产订单上创建一个库存物料的（未计划的）货物发送62确认63确认：介绍63您可以确认什么数据呢？65创建一个操作的确认66为订单创建一个确认67订单相关生产中的返工67货物收据68有关订单生产中的货物收据68创建一项订单的货物收据70有关订单生产中的期末结算70在产品72与订单有关生产的在产品73资产负债表中的在产品75 WIP 计算用实际成本评估76 WIP 计算用计划成本评估78 WIP计算的一些要求80 WIP计算的附加参数82计算在产品83差异和废品84相关订单生产的差异85差异种类86差异计算值的流程88差异计算的程序89差异计算：举例95与订单相关生产的差异计算的要求96结算差异到获利能力分析的要求98计算差异99处理一份工作清单100差异计算的结果101结算104结算一项生产订单105结算生产订单的要求106生产订单的结算规则108检查生产订单的结算规则109交付与结算如何联系110在库存不足和废品情况下的结算111订单相关生产中的差异结算112集合订单的结算113共同产品生产的结算115订单相关生产中按期间结算116归档结算凭证117重复生产的成本对象控制118成本对象控制：重复生产119重复生产中的成本对象120重复生产中的成本对象：成本对象层次123成本对象层次中的成本123重复生产中的成本对象控制：示例126对创建运行计划标题的要求127创建成本对象层次的条件128创建有生产成本收集器的运行计划标题130人工创建生产成本收集器132创建成本对象层次134显示成本对象层次136重复生产中的实际记帐和分配138输入有反冲的货物收据141输入报表点数量142重复生产的期终结算142一般附加费用146重复生产中的一般附加费146计算一般附加费147一般费用计算的结果148实际成本分配和汇总148实际成本分配149实际成本汇总151对分配和汇总的要求153分配实际成本153分配的结果154汇总实际成本155汇总结果156 Error! Reference source not found. 157重复生产中的在产品157资产负债表中的在产品158对WIP 计算的要求160 WIP计算的附加参数161如何计算在产品162差异与废品163计算重复生产中的废品164在重复生产中计算废品与差异的要求165重复生产差异166重复生产中的差异种类169如何计算运行计划标题的差异170计算成本对象层次的差异171成本对象层次的差异计算结果172结算174运行计划标题的结算174生产成本收集器的结算规则176成本对象层次的结算177成本对象层次结算的要求178成本对象层次的结算规则的定义179成本对象层次结算的结果180重复生产中差异的结算181成本对象层次的归档184加工生产的成本对象控制185成本对象管理会计：加工生产186加工生产中的成本对象186加工生产中的成本对象管理会计：举例188计算加工生产中的生产成本189分步制造中的物料190计算分步制造中原料投入的成本191分步制造中产出数量评估192如何创建加工订单195在PI系统中创建加工订单195计算加工订单的计划成本198加工生产中的一般费用201加工生产中的实际记帐和分配201加工生产中的完成确认202怎样输入一个对操作的完成确认203怎样在一个订单抬头上输入完全确认204加工生产中的货物收据204如何创建一个加工订单的货物收据206加工生产中的期末结帐207结算加工订单209共同产品生产中的结算要求210共同产品生产中的结算规则211共同产品生产中的结算212销售订单相关生产的成本对象控制213销售－订单相关生产中的成本对象控制214销售－订单相关生产中的成本对象215销售订单相关生产中的成本对象控制：例 1 216销售订单相关生产中的成本对象控制：例 2 216在销售订单相关生产中发生了些什么217变式处理220汇集处理221汇集处理221利用计划订单汇集到订单222利用生产订单汇集到订单223对销售订单相关的生产要求224变式处理的要求227对于汇集处理的要求228创建一标准订单229预先成本核算230销售订单相关的生产中的预先成本核算231将成本核算结果传送至定价231用单位成本核算计划成本233从基础对象成本估算中复制成本核算项234分解基础对象项234用产品成本核算计划成本235对产品成本核算的要求237销售订单成本核算中的核算批量238销售订单相关生产中的附加费用238销售订单成本核算中的传送政策240变式生产中的产品成本核算240如何创建产品成本估算241销售订单相关的生产中的收入计划242销售订单相关的生产中的实际记帐243在SD模块中开票244来源相关的开票245资源相关的开票请求246销售订单相关生产中的期末结算246结果分析248销售订单相关生产的结果分析249销售订单相关生产中的结果分析方法251选择结果分析方法252以收入为基础的结果分析253基于数量的结果分析256使用完成百分率法的基于销售收入的结果分析257作资产负债表评估的结果分析方法259结果分析中的成本结构262结果分析的阶段266计算实际发生的亏损的方法267结果分析的要求：评估方法268结果分析的要求：行标识269结果分析要求：结果分析代码和方案结果分析代码273执行结果分析274人工更改自动结果分析数据275如何人工输入结果分析数据276如何人工输入销售成本277如何删除结果分析数据278结算278结算销售订单项目279结算销售订单项目的要求280销售订单项目的结算规则282如何检查销售订单项目的结算规则283传送已计算数据到获利能力分析283传送计算数据到财务会计286结果分析数据的结算288如何结算289工程订单的成本目标控制289工程订单的成本对象控制290工程订单的成本对象291项目系统的有效结构291成本对象控制的有效结构292工程订单会出现何种情况293工程订单中成本计划程序295工程订单的收入计划297工程订单的实际记帐298工程订单的期终结算298成果分析300工程订单的成果分析301票据要素成果分析方法302项目其它对象的成果分析方法305根据收入值进行成果分析306资产负债表评估成果分析方法307成果分析中的费用细分310成果分析阶段314成果分析的要求：评估方法316成果分析的要求：行标识318成果分析的要求：成果分析码和方案321执行成果分析323人工更改自动生成的成果分析数据323成果分析数据的人工输入325人工输入销售成本327人工输入成果分析数据327如何人工输入销售成本328删除成果分析数据329结算329 WBS 要素的结算330结算一个WBS要素的要求331 WBS要素的结算规则333如何创建一个WBS要素的结算规则334把预计的数据转入获利能力分析334预计的数据转入财务会计行算337结算成果分析数据339如何结算340信息系统340信息系统简介342订单选择344订单选择的要求346使用临界值的订单选择347定义特征并把它们分配到各个类型348在信息系统中选择订单349销售订单的选择350在信息系统中如何选择销售订单352报表选择353报表选择的要求354调用报表355报表中的功能357来源清单358行项目报表359显示行项目的要求361订单层次等级361创建一个订单层次等级363汇总一个订单层次等级364显示订单汇总的结果364产品展开366产品组368产品展开的要求369 CO 成本对象控制成本对象控制的介绍成本对象控制：基本功能订单相关的生产的成本对象控制重复生产的成本对象控制加工生产的成本对象控制销售订单相关生产的成本对象控制工程订单的成本目标控制信息系统相关文档：:CO 成本中心会计欲得到帮助，请按F1。

sap实施-SAP FICO 总账配置及其操作手册精品

SAP总账业务配置及操作手册目录SAP总账业务配置及操作手册 (1)概述 (1)业务说明 (1)Table (2)配置 (3)组织结构 (3)总账 (9)会计科目上线时的批量导入 (19)记账凭证 (14)业务处理 (20)预制凭证 (20)样本凭证 (23)重复凭证Recurring_Document (27)凭证冲销 (34)外币业务处理 (40)GR/IR科目处理 (47)凭证分割Document_Splitting（参见专门的总结文档） (51)同其他模块的集成 (51)结束（仅用于定位） (51)SAP总账业务配置及操作手册概述业务说明预收款和预付款在SAP中预收款和预付款统一称为预付款，预收款称为收到的预付款（Down Payment Recieved），预付款称为支出的预付款(Down Payment Made)。

组织结构创建公司创建信用控制范围创建公司代码创建科目表清单总账字段状态SAP系统在很多个类型的定义上都会设置字段状态，字段状态主要是指定在显示时需要显示和输入的内容，例如可以控制这类数据哪些属性隐藏、哪些属性必输、哪些属性是可选的、哪些属性只是显示不可修改。

因为每个记账码对应的帐户类型是不同的，所以系统在设置字段状态时就可以针对不同类型的帐户来进行设置，例如客户、供应商、会计科目等，只是设置的方式不同而已。

定义科目组（OBD4）设置损益科目（OB53）这一步需要在创建科目以前做，因为科目未创建，系统会给出提示科目不存在，直接确认即可。

在设置时，因为会计科目还没有创建，所以系统会给出提示，直接确认即可。

这个设置必须在科目创建前做，那样这个科目肯定是没有创建了，这个设计有些变态。

设置了损益科目以后，在定义科目时，对于损益类科目就可以设置其对应的结转科目，设置这个的原因在于sap默认是采用表结法，在年末结转时需要将损益类的科目结转到指定的本年利润科目。

定义容差组(容差组的使用需要专题说明)记账凭证账户类型系统对不同的账户进行的一个统一归类，分为：客户、供应商、总账、物料、资产。

SAP操作手册_FICO_生产成本核算(成本月结)

生产成本核算文档修改记录1.手册概要说明1.1 生产成本概述根据我国的会计制度，生产成本=直接材料+直接人工+制造费用。

但是在SAP中，直接材料(物料)是直接成本核算，制造费用=直接制造费用+间接制造费用，直接制造费用是直接人工，间接制造费用就是我们通常说的制造费用。

在后续的沟通和理解成本的过程中，一定要理解SAP中的叫法。

进入ZFI016，查询会计科目余额表，可以清楚的看出SAP的直接材料在成本核算。

1.2 月结流程图及说明020.费用记账凭证050.执行实际作业价格计算060.按实际作业价格重估订070.检查制造费用成本中心余额010.关闭上月仓库账040.执行制造费用分割090.调整尾差到订单100.130.结算生产140.核对生产成150.科目分析原因120.110.160.170.整个生产成本核算的流程，其实就是SAP成本月末结账的流程。

成本的各种操作都是在月末或者下员(制造费用)工资一起，用7打头的费用科目。

两者通过成本中心不一样来区分。

2.生产成本核算月结的成本核算可以在每月的月末做，也可以在下一月的月初做。

2.1 制造费用分配/分摊月结的时候一般来说企业会将间接制造费用分配或是分摊到生产车间的成本中心上去，以固定的百分比分配出去，可以依据统计值关键指标（SKF）分出去。

2.1.1 维护分配/分摊规则在SAP中，制造费用包括直接制造费用和间接制造费用。

直接制造费用包括直接人工和直接材料；间接制造费用，是指生产辅助部门和车间管理部门为了配合生产车间制造产品而发生的费用。

直接材料通过生产订单进行归集，直接人工也通过生产订单来归集。

直接材料根据生产订单，在领料时过账到总账；直接人工通过手工编制凭证过账到总账；间接制造费用通过手工编织凭证，但成本中心是生产辅助部门和车间管理部门本身。

在成本核算的时候，生产辅助部门和车间管理部门的费用是要计入生产成本的。

那么，这里就要用到“分配/分摊”功能，它的作用是将生产辅助部门和车间管理部门的费用分配/分摊到生产车间去，然后计入生产成本。

SAPERPFICO标准成本发布指导手册

SAP-ERP-FICO-标准成本发布指导手册本文档用于指导滚算物料标准成本相关的操作。

本文档以模拟场景的方式演示物料标准成本滚算，并在过程中对部分业务、概念做出了说明及解释。

操作如下：1.1业务人员提供新增物料清单：编号物料类型描述M.13031 生产性原料xxx原料1B.13031 在产品-烟草XXX半成品1S.B13031 成品-烟草XXX成品11.2 判断是否维护计划价格财务人员首先需要判断，哪些物料需要维护计划价格1和计划价格日期1。

物料类型描述是否需要维护计划价格1和计划日期1备注Z010 生产性原料是Z011 包装材料是Z012 辅材是Z013 五金材料否五金采用V价控制，不需要成本滚算Z020 在产品-食品否对于通常意义上我们认为不需要维护计划价格的物料，建议扩充财务视图之前与生产人员沟通一下是否已经维护了生产BOM和工Z021 在产品-日化否Z022 在产否品-烟草艺路线；如果没有维护，确认原因：（1）需要维护而忘记维护的，请生产人员尽快维护；（2）物料通过采购进来而不是通过生产的，请相关人员提供合理的采购价格作为计划价格1维护到成本2视图中，此时该物料则需要维护计划价格1和计划日期1。

Z023 在产品-香料否Z030 成品-食品否Z031 成品-日化否Z032 成品-烟草否Z033 成品-香料否1.3提供计划价格需要维护计划价格1的物料需要相关人员（如采购人员）提供计划价格。

SAP FICO模块管理会计CO成本中心会计用户操作手册

SAP-FICO管理会计CO-OM用户操作手册<最终用户使用手册>文档修改记录目录成本中心会计 (3)一、成本主数据 (3)1．1成本中心主数据维护 (3)1．2成本中心组主数据维护 (13)1．3成本要素主数据维护 (16)1．4成本要素组主数据维护 (23)1．5作业类型主数据维护 (26)1．6作业类型组主数据维护 (29)1．7统计指标主数据维护 (30)1．8统计指标组主数据维护 (32)二、成本计划（成本预算） (33)2．1成本中心费用输入计划 (34)2．2成本中心作业输出计划 (37)2．3统计指标计划输入计划 (40)2．4分摊assessment (43)2．5分割splitting (48)2．6价格计算price calculation (50)2．7标准成本估算 (53)三、期末成本结账处理 (69)3．1 期末成本结账流程 (69)3．2期末成本结账前检查： (70)3．3物料账期开启 (79)3．4标准成本估算 (82)3．5成本中心月末处理 (85)3．6成本收集器月末结账 (94)3．7物料分类账月末关账 (110)四、期间锁定 (122)成本中心会计（CO-OM）一、成本主数据成本主数据主要内容包括成本中心、成本要素、作业类型和统计指标四个部分。

系统中为了明确成本中心层次关系，引进成本中心组的概念，成本中心组又分为标准层次下的成本中心组和为了满足成本核算方便需要而设立的特殊成本中心组；出于同样的目的，系统也引进了成本要素组和作业类型组的概念。

●标准层次●成本中心组●成本中心●初级成本要素●次级成本要素●成本要素组●作业类型●作业类型组●统计指标1．1成本中心主数据维护1．1．1创建成本中心主数据1．1．1．1业务流程描述：本流程描述的是成本中心主数据维护流程。

由财务部成本核算员、成本科科长审核业务部门提交的成本中心主数据维护申请单，在审核无误的情况下，再由成本核算员核定并确定成本中心具体的维护方式（创建、修改、冻结、删除）：1、创建：若存在成本中心组而不存在成本中心，直接根据审核无误的申请单创建成本中心主数据，然后将创建的成本中心分配到相应的成本中心组；若不存在成本中心组，首先创建成本中心组，然后创建成本中心，最后将创建的成本中心分配到相应的成本中心组；2、修改、冻结、删除：成本核算员根据财务主数据维护申请单的维护要求进行相应的维护(已发生费用的成本中心不能删除)；维护完成后，由复核人员对维护结果进行复核，复核无误后，通知相应的业务部门，并将成本中心主数据维护申请单进行归档。

SAP用户操作手册模板-成本要素主数据维护流程Word版

SAP实施项目ERP_DBM_01_客户主数据维护流程用户操作手册文档信息修改记录1. 操作业务描述●成本要素主要是用于记录不同类型的费用，分为以下两类：初级成本要素和次级成本要素。

初级成本要素实质上就是财务会计中的损益类科目，次级成本要素是可以用来描述管理会计内部各成本对象间成本流转时的成本性质。

●本操作手册说明当有必要记录不同类型的费用时，如何在系统中进行成本要素的创建、更改、删除操作。

2. 基本概念说明●人员：●组织：●分组：●角色：●销售组织：负责分销货物和服务,负责洽谈销售定价从法律的观点看，销售组织是一个对产品追索权和债务追索权负责的业务单位。

本项目中每一个门店对应一个销售组织。

●分销渠道：●产品组：●公司代码：3. 操作步骤说明3.1创建成本要素系统路径：会计核算 ->控制 ->成本要素会计 ->主数据 ->成本要素 ->单个处理—>创建初级事务代码：KA013.1.1进入生成成本要素：初始屏幕维护相关参数说明如下：栏位描述输入用户动作或结果备注控制范围确定控制范围可选1000中鑫之宝6000中鑫技术按所属法人确定控制范围成本要素定义成本要素输入输入需要定义为成本要素的科目代码定义为成本要素的科目必须先建好有效起始日指成本要素的生效日必选选择成本要素的生效起始日期有效到期日指成本要素的失效日必选选择成本要素的失效日期参照成本要素指可以参照设定的成本要素可选选择已经设定为成本要素且属性与需要新设定的成本要素相同控制范围可不选回车进入生成成本要素：基本屏幕3.1.2生成成本要素：基本屏幕初始屏幕填写完毕之后，回车enter进入下屏：维护基本数据的说明如下：栏位描述输入用户动作或结果备注名称与损益科目的名称一致，此处可以修改可修改描述与损益科目的描述一致，此处可以修改可修改成本要素类别指成本要素用于归集成本的方向可选一般选择初级成本/成本降低产生的利润3.1.3保存即完成成本要素的创建3.2.修改成本要素：系统路径：会计核算 ->控制 ->成本中心会计 ->主数据 ->成本要素 ->单个处理 ->更改事务码：KA023.2.1.进入改变成本要素：初始屏幕，并回车。

237太钢SAP实施项目_用户手册_ERP_FICO_UM077标准成本估算标记与发布

标准成本估算标记与发布（操作手册代码：ERP_FICO_UM077）一、功能描述1．名词解释：标准成本、物料清单（BOM）、工艺路线、物料标准价格、作业类型计划价格、公司代码2．适用范围：主线生产单位生产的燃料、半成品、产成品成本的估算。

3．前关联： PP对物料的BOM和工艺路线已进行维护4．后关联：标准成本发布后，是工厂间物流的结转流通的价格依据。

5．相关的流程图编号：F5.08产品标准成本估算流程6．注意事项：二、具体操作：案例：估算物料LPS10054008888的标准成本，核对无误，标记并发布该物料标准成本。

详细屏幕和说明㈠、创建标准成本估算1、路径：进入菜单：后勤---→流程式生产---→产品成本计划编制--→物料成本核算---→带数量结构的成本估算---→创建事务代码（快捷代码）：CK11N如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：3、物料：输入/选择 LPS10054008888，工厂：输入/选择 6220，（二钢）成本核算变式：选择ZPC1，（标准成本估算（物料）TISCO）点击，进入如下屏幕：4、选择日期，点击，进入如下屏幕：5、点击，显示如下信息：显示：没有错的成本核算 6、点击物料：LPS10054008888，查看数据视图“成本2”，显示如下屏幕：㈡、查看BOM中物料消耗量。

前提条件：根据经验，需先检查计算出的成品与半成品的标准成本是否在正常的成本范围之内？另外其下层物料的材料成本与作业成本是否偏差较大？如有这些问题出现，需按以下步骤进行检查。

点击重开一屏。

１、路径：进入菜单：后勤---→后勤执行---→及时出站--→环境---→主数据---→计划协议（MM）--→显示物料BOM事务代码（快捷代码）：CS03如下图所示找到该路径：2、根据上面的菜单或者事务代码，点击或回车进入如下屏幕：3、物料：输入/选择 LPS10054008888，工厂：输入/选择 6220，BOM用途：1，点击，进入如下屏幕：4、点击,进入如下屏幕:显示基本数量:100TON,吨钢标准消耗物料TS0001为90/100=0.9,同理吨钢标准消耗物料3107010007S为30/100=0.3与第㈠、4步显示结果相同。