第八章商业银行贷款管理
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题答案及解析《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
第八章---商业银行资产负债管理策略
发展历程
20世纪50年代以前
以资产管理理论为主，银行经营偏重于对资产流动性的管理20世纪60年代-—70年代
以负债管理理论为主，银行经营偏重于对资金来源的管理20世纪70年代
以资产负债联合管理理论为主
20世纪80年代
流行资产负债外管理理论
1.3商业银行资产管理理论
背景
基本观点
流动性要求仍是商业银行需特殊强调的问题。
保持流动性的最好办法是持有可转换资产，这种资产普通具有信誉好,期限短，容易出售的特点，这在当时主要是政府发行的短期债券。
评价
突破了商业性贷款理论对商业银行资产运用的狭隘局限，商业银行资产组合中票据贴现和短期国债的比重迅速增加.缺陷
其运用依赖于发达的证券市场和充足的短期证券。没有充足的短期证券可供挑选和投资，就难以保证投资资产价值和必要投资规模;没有发达的证券市场，就难以保证流动性资产
特点
资产结构不受负债期限结构限制，而仅受负债总量制约
主要缺陷
认为资金流动性仅来自于资产的运用，而忽略了从资金来源的角度考虑资产流动性的取得
对资产管理只侧重总量管理，而忽略贷款结构对流动性的影响
过分偏重流动性而缺乏有效的盈利控制机制
2、资金分配法
基本内容:指商业银行在选择资产种类时首先直接考虑负债结构的特点，包括各负债项目的法定准备金和周转速度等因素，然后据以对资金来源进行分类和划分，并确定相应的资金分配方向.
金融市场不发达，存款是商业银行主要资金来源，银行融资工具单一、被动。
管理中心
维护流动性，在满足流动性的前提下追求盈利性。
核心观点
资金来源的水平和结构是银行不可以控制额外生变量，银行主要通过管理资产实现“三性”统一,即管理的重心是银行如何把所筹集到的资金恰当地分配在现金、证券投资、贷款和固定资产等银行资产上。
商业银行信贷实务：贷款管理的基本制度和基本规定
赵先生计划利用这笔贷款购买一辆汽车，提 高生活质量。
贷款风险评估
贷款审批流程
小张对赵先生的信用状况进行了详细调查和 评估，认为赵先生具有良好的信用记录和稳 定的收入来源，能够按时还款。
小张提交了贷款申请及相关材料，经过银行 内部审批流程，最终批准了该笔贷款。
企业流动资金贷款案例
案例概述
某商业银行向一家小型企业提供了一笔500万元的 流动资金贷款，期限6个月，利率6%
商业银行工作人员在贷款管理过程中，因职务行为造成商业银行利益受损或 出现违规行为，需承担相应的法律责任。
监管机构的法律责任
监管机构对商业银行的贷款管理负有监管职责，如监管不力导致商业银行出 现违规行为，监管机构需承担相应的法律责任。
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商业银行贷款案例分析
个人消费贷款案例
案例概述
贷款用途
某商业银行客户经理小张向有稳定工作和收 入的白领赵先生提供了一笔20万元的个人 消费贷款，期限3年，利率7%。
商业银行贷款风险 的评估
商业银行贷款风险 的控制
商业银行应通过建立完善的风 险管理制度和流程，对贷款业 务中存在的风险进行全面、准 确、及时的识别。识别的方法 包括财务报表分析法、专家分 析法、市场调研法等。
商业银行应通过定量和定性相 结合的方法，对识别出的贷款 风险进行评估。评估的内容包 括风险发生的概率、可能造成 的损失等。
担保方式
商业银行的担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金等 ，借款人应按照借款合同约定提供担保。
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商业银行贷款风险管理
商业银行贷款风险的概念、分类和特点
商业银行贷款风险的概 念
商业银行在开展信贷业务过程中，由 于借款人的经济状况、市场环境、政 策法规等因素发生变化，导致借款人 不能按时归还贷款本金或利息，进而 给商业银行带来损失的可能性。
银行贷款管理ppt课件
• 贷款是银行赢利能力最强的资产 • 贷款是银行作为信用中介的最主要体现 • 贷款是大量无法进入直接融资市场的经济
主体获得融资的主要渠道 • 贷款是政府货币与金融政策的主要传导渠
道
1
第一节 贷款的种类与贷款政策
一. 贷款的种类 • 不动产贷款 • 工商贷款 • 消费者贷款 • 金融机构贷款 • 农业贷款 • 外国贷款 • 其他贷款
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担保的类型
• 应收账款：通常按应收账款的40%~90%计算抵押价值， 并且可随赊销的继续而相应增加贷款额。自偿性贷款。
• 保理：以一定折扣买断应收账款方式提供融资。通常要求 客户将所获得融资的一定比例留存银行。
• 存货：即以借款企业所拥有的特定商品或原材料作为抵押， 一般按存货市值的40%~80%计算抵押权。也可将借款企 业全部存货的所有权暂时过渡给债权银行，一待实现销售， 销货收入或销售合同直接交付贷款银行。
• 不动产：即对土地及地上附着物设置抵押权。需明确产权 归属及产权价值，并在登记机构进行登记。
• 个人财产：包括汽车、家具和设备、珠宝、证券及其他个 人财产。抵押或质押。抵押登记或备案制度可有效保护抵 押权人的利益。
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典型贷款协议的结构
• 按语note：明确贷款的本金、利率、期限、偿还安排等；
• 贷款承诺loan commitment agreement：贷款银行承诺 在指定期限内向借款人提供最高不超过一定数额的贷款。 一般收取0.5%左右的承诺费。
– What is the primary source of repayment, and when will the loan be repaid?
– What is the secondary source of
第八章 商业银行流动性与资产负债的管理
2、综合管理理论的基本原则
规模对称
结构对称
偿还期对称；速度对称
资产分散化
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（四）资产负债外管理理论阶段
资产负债外管理理论：1980年代末～ 银行经营的基础：银行业务竞争激烈 银行经营的机制：①银行要拓展表外业务；
②表内业务可转换为表外业务。
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四、资产负债管理方法
1、资金总库法：资金汇集法 2、资金分配法 3、线性规划法 4、平衡的流动性管理：同时强调资产方（满足预
25%； （4）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比
例不得超过10%； （5）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的
其他规定。
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（四）银监会对商业银行资产负债比例 监管的趋势
管理要求细化 弱化比例监管 强化风险监控
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（三）流动性调节应考虑的主要因素
经营管理理念 成本最小、收益最高 所需资金的时间长短 利率趋势的预测
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第四节 商业银行资产负债管理
一、资产负债管理： 银行为达到既定的经营目标、而对银行的各
种资产负债业务进行的协调管理。 二、资产负债管理的实质 对银行资产负债项目及其组合的规划与控制 三、商业银行资产负债管理的四个阶段
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对我国银行流动性管理的推动作用
取消备付金比率要求，增加了银行的可用资金—— 形成了流动性管理的内在要求； 调整准备金存款利率，促使银行加强流动性管理— —形成了流动性管理的外在压力。
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第二节 商业银行流动性的衡量
一、财务指标 （一）资产流动性指标 现金资产比率＝现金资产（一级支付准备）/总资
《人民银行关于对商业银行实行资产负债比例管理的通 知》
商业银行委托贷款管理办法
商业银行委托贷款管理办法第一章总则第一条为规范商业银行委托贷款业务，防范金融风险，保障委托人和借款人的合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，特制定本管理办法。
第二条本办法所称的委托贷款，是指商业银行按照委托人的意愿，以委托人的名义和资金，向借款人发放的贷款，并由委托人承担相应贷款风险，商业银行作为受托人仅收取手续费，不承担贷款风险。
第二章业务管理第三条商业银行开展委托贷款业务，应遵循合法、合规、公平、公正的原则，确保业务透明度和规范性。
第四条商业银行应建立健全委托贷款业务管理制度，明确内部职责分工，规范业务流程，确保委托贷款业务合规、高效运行。
第三章委托人范围第五条委托人应为具有完全民事行为能力的自然人、法人或其他组织，且具有良好的信用记录。
第六条商业银行不得接受以下机构或个人的委托贷款业务：（一）不具备法人资格的非法人组织；（二）被金融监管机构采取风险处置措施的机构；（三）被列入失信被执行人名单的个人或组织；（四）法律法规规定的其他不得接受委托的情形。
第四章资质和准入条件第七条委托人申请委托贷款业务，应具备以下条件：（一）具有合法、稳定的资金来源；（二）具备相应的风险承受能力和贷款管理经验；（三）符合国家产业政策和宏观调控政策；（四）商业银行要求的其他条件。
第八条借款人申请委托贷款，应符合商业银行的信贷政策及相关规定，具备还款能力和良好的信用记录。
第五章委托贷款业务流程第九条委托贷款业务流程应包括：委托人提交委托申请、商业银行受理与审查、签订委托贷款合同、发放与回收贷款、收取手续费等环节。
第十条商业银行应对委托人的申请材料进行严格审查，确保申请材料的真实性、完整性和合法性。
第六章风险控制措施第十一条商业银行开展委托贷款业务时，应采取有效的风险控制措施，包括但不限于：（一）对委托人和借款人的信用状况进行定期评估；（二）对委托贷款项目进行风险评估和尽职调查；（三）建立风险准备金制度，用于弥补可能的损失；（四）对委托贷款业务进行定期内部审计和合规检查。
商业银行贷款业务管理
商业银行贷款业务管理引言商业银行贷款业务作为银行的核心业务之一，在金融体系中扮演着重要的角色。
商业银行贷款业务管理是指银行如何有效地管理和监控贷款业务，以提高风险管理能力、优化贷款利润和客户满意度，并确保贷款业务的合规性。
本文将就商业银行贷款业务管理的关键要点进行探讨，并提出一些有效的管理措施。
贷款业务管理的重要性贷款业务是商业银行的一项核心业务，对于银行来说具有重要的意义。
首先，贷款业务是商业银行获取利润的重要来源。
通过对贷款资金的合理配置和风险控制，银行可以获得贷款利息收入，提高盈利能力。
其次，贷款业务是银行与客户建立长期关系的重要方式。
通过对贷款客户进行全面评估和服务，银行可以增加客户粘性，提升客户满意度，从而增加客户的业务黏性。
最后，贷款业务对于整个经济体系的发展也起到了关键作用。
商业银行通过贷款业务的开展，可以为企业提供资金支持，推动实体经济的发展，促进社会经济的繁荣。
贷款业务管理的关键要点风险管理作为一项风险较高的业务，商业银行在贷款业务管理中应高度重视风险管理。
首先，银行应建立完善的贷前风险评估机制，确保只向具备还款能力的客户提供贷款，并根据客户的信用状况和还款能力确定贷款利率和期限。
其次，银行需要建立风险分类和拨备计提制度，及时识别和评估不良贷款风险，并采取相应措施进行处理。
最后，银行应建立风险监控和内部控制机制，对贷款业务进行实时跟踪和监测，及时发现和解决风险问题。
客户管理客户管理是商业银行贷款业务管理的另一个关键要点。
银行应根据客户的信用状况和还款能力，对客户进行分级管理，并分别提供相应的产品和服务。
银行应建立完善的客户信息管理系统，对客户的个人信息、贷款记录、还款情况等进行记录和管理，为客户提供个性化的贷款服务。
此外，银行应加强客户关系维护，定期与客户进行沟通和联系，及时了解客户的需求和反馈，提供优质的服务，增加客户的忠诚度和满意度。
贷款利润优化商业银行在贷款业务管理中应努力优化贷款利润，提高贷款业务的盈利能力。
农村商业银行个人贷款管理实施细则
农村商业银行个人贷款管理实施细则149号（5月19日）第一章总则第一条为规范农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）个人贷款业务经营行为，加强个人贷款业务审慎经营管理，促进个人贷款业务健康发展，依据银监会《个人贷款管理暂行办法》、《省农村信用社个人贷款管理实施办法（试行）》的规定，制定本实施细则。
第二条本细则所称个人贷款，是指本行向符合条件的自然人发放的人民币贷款。
个人贷款按用途分为个人住房贷款、个人消费贷款和个人经营类贷款。
（一）个人住房贷款是指本行向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款，包括个人住房贷款、个人住房组合贷款等。
（二）个人消费贷款是指本行向申请购买合理用途的消费品或服务的借款人发放的个人贷款，包括：个人汽车消费贷款、个人教育贷款、个人耐用消费品贷款、个人其他消费贷款等。
（三）个人经营类贷款是指本行向有合法生产经营用途的个人发放的经营性贷款，包括以业主或实际控制人个人名义申请的实际用于其经营实体的贷款。
第三条本行开展个人贷款遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第四条个人贷款投向必须符合国家产业政策和金融政策，坚持“以农为本、服务三农”，优先满足广大农户生产以及消费等方面的有效信贷资金需求。
第五条各支行、营业部（以下简称“支行”）必须按内控制度，实行贷款全流程管理，全面了解客户信息，按照本行《贷款管理基本制度》将贷款管理各环节的责任落实到具体岗位，并按总行有关制度办法对各岗位进行考核和问责。
第六条本行实行个人贷款风险限额管理，并通过减少风险暴露、分散资产组合、增强抵押品等方式逐步进行风险缓释。
第七条支行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得发放无指定用途的个人贷款。
个人贷款不得挪用，支行应按照合同约定检查、监督个人贷款的使用情况。
第八条个人贷款的期限和利率规定（一）个人贷款的期限原则上根据借款人借款用途、资金周转周期、收入的实现能力等因素综合确定，但最长期限（含展期）要符合国家有关政策规定；（二）个人贷款利率按照总行贷款利率管理制度执行。
商业银行贷款管理办法_商业银行贷款
商业银行贷款管理办法_商业银行贷款贷款一般是指金融机构处于债权人地位，在一定条件下，将贷币资金贷给他人的一种资产业务。
金融机构（尤其是商业银行）以存款等负债业务集中起来的货币资金，很大一部分都通过贷款用于社会再生产。
本期乔布简历小编将为大家介绍的就是商业银行贷款管理办法，对商业银行贷款有兴趣的小伙伴们下面就一起来看看吧~关键词：商业银行贷款管理办法,商业银行贷款为了规范商业银行的贷款业务，维护正常的金融秩序，保障金融机构贷款债权的安全，提高贷款的使用效益，我国通过立法的形式逐步建立了较为完善的商业银行贷款管理办法：1、借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。
2、借款人应按中国人民银行的规定与其开立基本账户的贷款人建立贷款主办行关系。
1个借款人只能有1个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。
主办行不包资金，但应当按规定有计划地对借款人提供贷款，为借款人提供必要的信息咨询、代理等金融服务。
3、贷款实行分级经营管理，各级行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。
贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。
贷款人应当根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。
各级分支机构应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押物、质物、保证人等情况确定每一笔贷款的风险度。
以上就是贷款通则内的一些重要条文，小伙伴们看后对商业银行贷款有了进一步了解吗~本文来源简历/knowledge/articles/564991be0cf2950a5eb3461a。
商业银行贷款管理制度
商业银行贷款管理制度第一章总则第一条为了规范商业银行的贷款业务，提高贷款管理水平，防范风险，保护银行资产，制定本制度。
第二条本制度适用于商业银行的贷款管理工作，包括贷款申请、审核、审批、发放、管理等环节。
第三条商业银行应当遵守法律法规，加强内部管理，严格执行本制度，加强风险防控，提高服务效率，确保贷款业务稳健运行。
第四条商业银行应当建立健全内部贷款管理制度，并根据实际情况不断完善和调整，确保贷款业务合规运作。
第五条商业银行应当充分发挥信贷管理委员会作用，加强贷款管理，提高风险控制能力。
第六条商业银行应当合理配置资金，控制全行贷款总量，避免贷款集中度过高，提高贷款资产质量。
第七条商业银行应当加强对贷款人的信用评估，确保贷款资金用途合法合规，风险可控。
第八条商业银行应当建立健全贷款管理信息系统，提高贷款管理效率和准确性。
第二章贷款申请第九条贷款申请人应当向商业银行提交贷款申请，提供真实、准确的贷款资料和担保材料。
第十条商业银行应当审核贷款申请材料，对贷款申请人进行资信调查，并进行风险评估。
第十一条商业银行贷款管理部门应当受理贷款申请，并建立档案进行审核。
第十二条商业银行应当制定贷款审批流程，保证审批透明、公正。
第十三条商业银行应当根据贷款申请人的资信状况和贷款用途，综合考虑风险和收益，判断是否批准贷款。
第十四条商业银行应当对贷款申请人进行面谈，了解其真实情况和贷款用途。
第三章贷款发放第十五条商业银行应当根据贷款合同的约定，按时发放贷款，并确保贷款资金用途合法合规。
第十六条商业银行应当设立专门的贷款管理岗位，对贷款资金使用情况进行监控和跟踪。
第十七条商业银行应当建立健全贷后管理制度，定期对贷款资金使用情况进行审查。
第十八条商业银行应当建立健全贷款追踪机制，跟踪检查贷款资金使用情况，及时发现和解决问题。
第四章贷款管理第十九条商业银行应当建立健全贷款风险管理体系，提高贷款资产质量。
第二十条商业银行应当加强对借款人的信用监管，对逾期借款进行督促和催收。
《贷款通则》全文
《贷款通则》全文贷款通则（中国人民银行1996年6月28日）目录第一章总则第二章贷款种类第三章贷款期限和利率第四章借款人第五章贷款人第六章贷款程序第七章不良贷款监管第八章贷款管理责任制第九章贷款债权保全和清偿的管理第十章贷款管理特别规定第十一章罚则第十二章附则第一章总则第一条为了规范贷款行为,维护借贷双方的合法权益,保证信贷资产的安全,提高贷款使用的整体效益,促进社会经济的持续发展。
根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》等有关规定,制定本通则。
第二条本通则所称贷款人。
系指在中国境内依法设立的经营贷款业务的中资金融机构。
本通则所称借款人,系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。
本通则中所称贷款系指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。
本通则中的贷款币种包括人民币和外币。
第三条贷款的发放和使用应当符合国家的法律、规和中国人民银行发布的行政规章。
应当遵循效益性、安全性和流动性的原则。
第四条借款人与贷款人的惜贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第五条贷款人开展贷款业务,应当遵循公平竞争、密切协作的原则,不得从事不正当竞争。
第六条中国人民银行及其分支机构是实施《贷款通则》的监管机关。
第二章贷款种类第七条自营贷款、委托贷款和特定贷款: 自营贷款,系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人收回本金和利息。
委托贷款,系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
贷款人（受托人）只收取手续费,不承担贷款风险。
特定贷款,系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
第八条短期贷款、中期贷款和长期贷款:短期贷款,系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
商业银行贷款业务及其管理
商业银行贷款业务及其管理一、引言商业银行作为金融体系的重要组成部分，扮演着经济发展的支持角色。
贷款业务是商业银行的核心业务之一，它不仅对企业发展和个人消费提供资金支持，还对金融市场稳定和经济增长起到重要促进作用。
本文将重点介绍商业银行贷款业务及其管理。
二、商业银行贷款业务概述1.商业银行贷款的定义和类型商业银行贷款是指商业银行为企业和个人提供的经济资金的活动。
根据贷款对象的不同，可以将贷款分为企业贷款和个人贷款两大类。
企业贷款主要用于企业发展、生产经营等方面，包括流动资金贷款、项目贷款、房地产贷款等；个人贷款主要用于个人消费、购房、购车等方面，包括个人消费贷款、住房贷款、汽车贷款等。
2.商业银行贷款业务的流程商业银行贷款业务主要包括贷款申请、风险评估、合同签订、放款和还款等环节。
具体流程为：借款人根据自身需求向银行提出贷款申请，银行对借款人进行资信评估和风险控制，确定贷款额度和利率，并与借款人签订贷款合同，最后银行将贷款资金划拨给借款人，并按约定方式进行还款。
三、商业银行贷款业务的管理1.贷款风险管理商业银行在开展贷款业务时，需要重视风险管理，以保障自身利益和金融市场的稳定。
风险管理包括信用风险、市场风险、操作风险等方面。
商业银行可以通过建立完善的风险评估模型，严格筛选贷款申请人，制定贷款额度和利率等措施，有效控制贷款风险。
2.贷款利率管理商业银行贷款利率的管理涉及到银行自身的经营利益和客户的还款能力等因素。
商业银行可以根据市场利率水平、货币政策和自身成本情况来确定贷款利率。
同时，商业银行还需根据客户的资信状况、还款能力等进行个别定价，以保证贷款利率的合理性和公平性。
3.贷款合同管理贷款合同是商业银行与借款人之间约定贷款事项和责任的重要法律文件。
商业银行贷款合同的管理包括合同签订、履约监督等环节。
合同签订时，商业银行需确保合同条款的合法性和合理性，明确双方的权益和责任。
在贷款期间，商业银行需要对借款人的还款情况进行监督，确保贷款合同的履约。
商业银行贷款利率定价管理办法
商业银行贷款利率定价管理办法
第一章总则
第一条为进一步适应利率市场化改革趋势，建立科学规范的利率定价机制，提高商业银行（以下简称“本行”）的核心竞争力，根据《商业银行法》《价格法》《人民币贷款利率管理规定》及其他相关法规，结合本行实际，特修订本办法。
第二条本办法中所称贷款利率定价是指在中国人民银行公布的贷款市场报价利率（LPR）基础上，根据有关利率管理规定，综合考虑贷款成本、效益、风险和同业竞争等因素确定本行贷款执行利率的行为。
第三条贷款利率定价遵循以下原则：
（一）依法合规原则。
指贷款利率定价必须根据国家政策和人民银行有关利率管理规定，按照必要的程序和规则进行。
（二）成本效益原则。
指贷款利率定价必须以成本效益测算为依据，在保持合理的存贷款利差基础上，努力实现利润最大化目标。
1/ 7。
商业银行贷款业务及其管理
商业银行贷款业务及其管理商业银行贷款业务及其管理1.引言在当今经济发展中，商业银行贷款业务发挥着重要的作用。
本文将详细介绍商业银行贷款业务的管理和运作流程，以帮助相关人员更好地理解和应用。
2.业务范围及类型商业银行贷款业务范围广泛，例如个人贷款、企业贷款、房屋贷款、汽车贷款等。
每种贷款类型都有其特定的管理流程和要求。
2.1 个人贷款个人贷款主要面向个人客户，包括消费贷款、教育贷款、住房贷款等。
①贷款申请与审批个人客户提出贷款申请后，银行会根据客户的信用评估和还款能力进行审批。
②贷款发放与管理一旦贷款获批，银行将发放贷款，并根据协议约定的还款周期和利率进行贷款管理。
2.2 企业贷款企业贷款主要面向企业客户，包括经营贷款、投资贷款、流动资金贷款等。
①企业资信评估银行会对企业客户进行资信评估，评估企业的还款能力和风险状况。
②贷款审批与发放根据资信评估结果，银行决定是否批准贷款申请，并在获批后发放贷款。
2.3 房屋贷款房屋贷款是指个人购买房屋或房地产开发商进行房地产开发项目的贷款。
①房屋估值与抵押银行会对房屋进行评估，并要求借款人提供相应的抵押物。
②贷款还款方式和利率房屋贷款的还款方式和利率可以根据协议约定，一般包括等额本金还款、等额本息还款等。
2.4 汽车贷款汽车贷款是指个人购买汽车或汽车销售商进行汽车销售的贷款。
①贷款申请与审批借款人需要向银行提出汽车贷款申请，并提供相关的购车证明和个人资料。
②贷款发放与管理银行审批通过后，将发放汽车贷款，并根据协议约定的还款期限和利率进行管理。
3.风险管理商业银行贷款业务涉及一定的风险，为了控制风险，银行进行了以下的风险管理措施。
3.1 信用风险管理银行通过对客户的信用评估来评估其还款能力，借款人信用评级越高，贷款利率和额度越有利。
3.2 利率风险管理银行通过对贷款利率进行管理，对于固定利率贷款和浮动利率贷款有不同的管理策略。
3.3 流动性风险管理银行需要确保有足够的流动性用于发放贷款，并制定相应的流动性管理计划。
《商业银行经营管理》教案
《商业银行经营管理》教案第一章：商业银行概述1.1 教学目标1. 了解商业银行的定义、特点和功能2. 掌握商业银行的组织结构和业务范围3. 理解商业银行在国民经济中的地位和作用1.2 教学内容1. 商业银行的定义与特点2. 商业银行的组织结构3. 商业银行的业务范围4. 商业银行在国民经济中的地位与作用1.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法1.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料1.5 教学进程1. 引入课程，介绍商业银行的定义与特点（20分钟）2. 讲解商业银行的组织结构（20分钟）3. 阐述商业银行的业务范围（15分钟）4. 分析商业银行在国民经济中的地位与作用（15分钟）第二章：商业银行经营战略2.1 教学目标1. 了解商业银行经营战略的概念与重要性2. 掌握商业银行经营战略的类型与制定方法3. 理解商业银行经营战略的实施与评价2.2 教学内容1. 商业银行经营战略的概念与重要性2. 商业银行经营战略的类型3. 商业银行经营战略的制定方法4. 商业银行经营战略的实施与评价2.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法2.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料2.5 教学进程1. 引入课程，介绍商业银行经营战略的概念与重要性（20分钟）2. 讲解商业银行经营战略的类型（20分钟）3. 阐述商业银行经营战略的制定方法（15分钟）4. 分析商业银行经营战略的实施与评价（15分钟）第六章：商业银行存款业务管理6.1 教学目标1. 理解商业银行存款业务的意义和种类2. 掌握商业银行存款业务的操作流程和管理方法3. 了解存款利率和存款保险制度对存款业务的影响6.2 教学内容1. 商业银行存款业务的种类和特点2. 商业银行存款业务的操作流程3. 商业银行存款业务的管理方法4. 存款利率和存款保险制度对存款业务的影响6.3 教学方法1. 讲授法2. 模拟操作法6.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 模拟操作材料6.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行存款业务的种类和特点（20分钟）2. 演示商业银行存款业务的操作流程（20分钟）3. 讲解商业银行存款业务的管理方法（15分钟）4. 分析存款利率和存款保险制度对存款业务的影响（15分钟）第七章：商业银行贷款业务管理7.1 教学目标1. 理解商业银行贷款业务的意义和种类2. 掌握商业银行贷款业务的操作流程和管理方法3. 了解贷款利率和信贷风险对贷款业务的影响7.2 教学内容1. 商业银行贷款业务的种类和特点2. 商业银行贷款业务的操作流程3. 商业银行贷款业务的管理方法4. 贷款利率和信贷风险对贷款业务的影响7.3 教学方法1. 讲授法2. 模拟操作法7.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 模拟操作材料7.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行贷款业务的种类和特点（20分钟）2. 演示商业银行贷款业务的操作流程（20分钟）3. 讲解商业银行贷款业务的管理方法（15分钟）4. 分析贷款利率和信贷风险对贷款业务的影响（15分钟）第八章：商业银行结算业务管理8.1 教学目标1. 理解商业银行结算业务的意义和种类2. 掌握商业银行结算业务的操作流程和管理方法3. 了解电子支付和数字货币对结算业务的影响8.2 教学内容1. 商业银行结算业务的种类和特点2. 商业银行结算业务的操作流程3. 商业银行结算业务的管理方法4. 电子支付和数字货币对结算业务的影响8.3 教学方法1. 讲授法2. 模拟操作法8.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 模拟操作材料8.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行结算业务的种类和特点（20分钟）2. 演示商业银行结算业务的操作流程（20分钟）3. 讲解商业银行结算业务的管理方法（15分钟）4. 分析电子支付和数字货币对结算业务的影响（15分钟）第九章：商业银行财务管理9.1 教学目标1. 理解商业银行财务管理的意义和内容2. 掌握商业银行财务报表的编制和分析方法3. 了解商业银行盈利性和风险管理的财务指标9.2 教学内容1. 商业银行财务管理的意义和内容2. 商业银行财务报表的编制和分析方法3. 商业银行盈利性和风险管理的财务指标9.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法9.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料9.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行财务管理的意义和内容（20分钟）2. 讲解商业银行财务报表的编制和分析方法（20分钟）3. 阐述商业银行盈利性和风险管理的财务指标（15分钟）4. 分析商业银行财务管理案例（15分钟）5. 课堂讨论与提问（10分钟）第十章：商业银行风险管理10.1 教学目标1. 理解商业银行风险管理的意义和内容2. 掌握商业银行风险识别、评估和控制的方法3. 了解商业银行风险管理的法律法规和监管要求10.2 教学内容1. 商业银行风险管理的意义和内容2. 商业银行风险识别、评估和控制的方法3. 商业银行风险管理的法律法规第十一章：商业银行市场营销11.1 教学目标1. 理解商业银行市场营销的概念和重要性2. 掌握商业银行市场营销的策略和手段3. 了解商业银行市场营销的市场细分、目标市场和市场定位11.2 教学内容1. 商业银行市场营销的概念和重要性2. 商业银行市场营销的策略和手段3. 商业银行市场营销的市场细分、目标市场和市场定位11.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法11.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料11.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行市场营销的概念和重要性（20分钟）2. 讲解商业银行市场营销的策略和手段（20分钟）3. 阐述商业银行市场营销的市场细分、目标市场和市场定位（15分钟）4. 分析商业银行市场营销案例（15分钟）5. 课堂讨论与提问（10分钟）第十二章：商业银行国际化经营12.1 教学目标1. 理解商业银行国际化经营的意义和动因2. 掌握商业银行国际化经营的战略和模式3. 了解商业银行国际化经营的风险和挑战12.2 教学内容1. 商业银行国际化经营的意义和动因2. 商业银行国际化经营的战略和模式3. 商业银行国际化经营的风险和挑战12.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法12.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料12.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行国际化经营的意义和动因（20分钟）2. 讲解商业银行国际化经营的战略和模式（20分钟）3. 阐述商业银行国际化经营的风险和挑战（15分钟）4. 分析商业银行国际化经营案例（15分钟）5. 课堂讨论与提问（10分钟）第十三章：商业银行法律合规与伦理13.1 教学目标1. 理解商业银行法律合规的意义和内容2. 掌握商业银行法律合规的制度和流程3. 了解商业银行伦理行为的标准和重要性13.2 教学内容1. 商业银行法律合规的意义和内容2. 商业银行法律合规的制度和流程3. 商业银行伦理行为的标准和重要性13.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法13.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料13.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行法律合规的意义和内容（20分钟）2. 讲解商业银行法律合规的制度和流程（20分钟）3. 阐述商业银行伦理行为的标准和重要性（15分钟）4. 分析商业银行法律合规和伦理案例（15分钟）5. 课堂讨论与提问（10分钟）第十四章：商业银行社会责任与可持续发展14.1 教学目标1. 理解商业银行社会责任的概念和重要性2. 掌握商业银行社会责任的报告和评价方法3. 了解商业银行可持续发展战略的制定和实施14.2 教学内容1. 商业银行社会责任的概念和重要性2. 商业银行社会责任的报告和评价方法3. 商业银行可持续发展战略的制定和实施14.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法14.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》2. 案例材料14.5 教学进程1. 引入课程，讲解商业银行社会责任的概念和重要性（20分钟）2. 讲解商业银行社会责任的报告和评价方法（20分钟）3. 阐述商业银行可持续发展战略的制定和实施（15分钟）4. 分析商业银行社会责任和可持续发展案例（15分钟）5. 课堂讨论与提问（10分钟）第十五章：商业银行的未来发展15.1 教学目标1. 理解商业银行面临的挑战和机遇2. 掌握商业银行创新发展的方向和趋势3. 了解商业银行未来发展的重要性和策略15.2 教学内容1. 商业银行面临的挑战和机遇2. 商业银行创新发展的方向和趋势3. 商业银行未来发展的重要性和策略15.3 教学方法1. 讲授法2. 案例分析法15.4 教学资源1. 教材：《商业银行经营管理》重点和难点解析重点：1. 商业银行的定义、特点和功能2. 商业银行的组织结构和业务范围3. 商业银行在国民经济中的地位和作用4. 商业银行经营战略的类型与制定方法5. 商业银行存款、贷款、结算业务的操作流程和管理方法6. 存款利率和存款保险制度对存款业务的影响7. 贷款利率和信贷风险对贷款业务的影响8. 电子支付和数字货币对结算业务的影响9. 商业银行财务管理的意义和内容10. 商业银行风险管理的意义和内容难点：1. 商业银行经营战略的实施与评价2. 商业银行存款、贷款、结算业务的操作流程和管理方法的具体实施3. 存款利率和存款保险制度对存款业务影响的深入分析4. 贷款利率和信贷风险对贷款业务影响的深入分析5. 电子支付和数字货币对结算业务影响的深入分析6. 商业银行财务管理报表的编制和分析方法7. 商业银行风险识别、评估和控制的方法8. 商业银行国际化经营的战略和模式9. 商业银行社会责任与可持续发展的实施策略。
第八章 商业银行贷款风险分类管理
（）贷款风险分类的适用范围
贷款风险分类法适用于《贷款通则》 贷款风险分类法适用于《贷款通则》确 定的各类贷款。对贷款以外的各类资产，包 定的各类贷款。对贷款以外的各类资产， 括表外项目中的直接信用替代项目（ 括表外项目中的直接信用替代项目（例如备 用信用证、担保、不可撤消贷款承诺等）， 用信用证、担保、不可撤消贷款承诺等）， 也应根据信贷资产的净值、 也应根据信贷资产的净值、债务人的偿还能 力、债务人的信用评级情况和担保情况划分 为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其 为正常、关注、次级、可疑、损失五类， 中后三类合称为不良资产。 中后三类合称为不良资产。
呆账准备金制度的演变
第二次是1992年 财政部规定， 第二次是1992年。财政部规定，贷款呆账 1992 准备金按各类贷款年初余额的0.5%提取，从 准备金按各类贷款年初余额的0.5%提取， 0.5%提取 1993年起每年增加0.1%， 年起每年增加0.1% 1993年起每年增加0.1%，当新提取的呆账准备 金和扣除经批准核销的呆账损失以后， 金和扣除经批准核销的呆账损失以后，按规定 的税率补交所得税和调节税， 的税率补交所得税和调节税，补税后的余额可 结转下年度使用； 结转下年度使用；当历年结转的税后准备金余 额达到年初贷款余额的1% 1%时 额达到年初贷款余额的1%时，从达到年度起一 律按1%的比例差额计算提取， 1%的比例差额计算提取 律按1%的比例差额计算提取，补提的准备金不 再补交所得税和调节税。 再补交所得税和调节税。
《贷款损失准备计提指引》 贷款损失准备计提指引》
2002年 中国人民银行制定了《 2002年，中国人民银行制定了《贷款损失 准备计提指引》 规定各银行应根据《 准备计提指引》，规定各银行应根据《贷款损 失计提指引》的要求， 失计提指引》的要求，及时足额提取各类贷款 损失准备。 损失准备。国内银行无法一次提足贷款损失准 备的，应根据自身的经营情况， 备的，应根据自身的经营情况，制定贷款损失 准备的计提及核销方案， 准备的计提及核销方案，采取分年平均或逐年 递增（递减）的方式，分年逐步提足各类准备， 递增（递减）的方式，分年逐步提足各类准备， 但最晚不超过2005 2005年 但最晚不超过2005年。各银行制定的贷款损失 准备分年计提及核销应当按照谨慎会计原则， 准备分年计提及核销应当按照谨慎会计原则， 合理估计贷款可能发生的损失， 合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款 损失准备。 损失准备。
第八章商业银行贷款管理
第八章商业银行贷款管理背景资料信贷业务是现代商业银行最重要的一种职能，它对银行的经营运作有着重要的意义。
贷款利息是银行收入的要紧来源；通过发放贷款能够加强银行与重要顾客的关系，从而增强银行提供其他服务的能力；同时，银行的服务和经营满足了社会、政府和企业的需求，促进了社会经济的进展。
由于美国银行业和金融制度在国际金融体系中无以伦比的地位和威望，对美国贷款理论演变的研究就显得十分重要。
这种演变经历了：一、实票论和商业贷款理论在历史上，美国的贷款实践仿效了英国银行业的模式。
英国的“实票论”在美国被称为“商业贷款理论”。
它认为贷款是资金的要紧来源，并认为需要有资金的流淌性，以应对预料不到的提款需要。
因此，最好是只发放短期贷款，因为短期贷款带有自动清偿性质。
这种贷款理论认为，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益，发行新的股票以及长期债券。
“商业贷款理论”的缺点在于：第一，这一理论并不适用于整个银行业务系统——尽管它可能适用于个别银行。
以库存物资作抵押发放一笔贷款，借款人只有把物资出售后才能清偿贷款。
其二，假如借款人找不到买主，这位顾客也会借一笔款去完成这笔交易。
如此，尽管个别银行可能预期贷款到期通常会增加银行的资金流淌性，而关于整个银行系统来说，则未必如此。
再次，整个银行系统的脆弱性，在长时刻中，可能阻碍个别银行的资金流淌性。
二、转换论1918年，产生了Ｈ.Ｇ.莫尔顿的“转换论”，这一理论认为，把可用资金(存款)的一部分投放于二级市场的贷款与证券，能够满足银行资金流淌性的需要。
流淌性的需要增大时，能够在金融市场上出售这些资产(包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等)。
转换理论的实际应用，增加了新的流淌性来源，并证明银行能够发放较长期的贷款，如此就延长了各种贷款的平均期限。
然而，“转换论”也同样具有“商业贷款理论”的那种局限性，此外，贷款平均期限的延长会增加银行的全面流淌性风险。
三、预期收入理论(Anticipated Income Theory)预期收入理论产生于20世纪40年代，由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期存款及银行流淌性理论》一书中提出。
商业银行贷款的经营管理
商业银行贷款的经营管理商业银行贷款的经营管理一、引言本文档旨在提供商业银行贷款的经营管理的详细指导，包括贷款审查、风险评估、贷款发放和贷后管理等方面的内容。
二、贷款审查1.客户申请资料收集1.1.申请表格和文件要求1.2.个人客户资料收集要点1.3.企业客户资料收集要点2.资信评估2.1.个人客户资信评估方法2.2.企业客户资信评估方法3.抵押物评估3.1.不动产抵押物评估要点3.2.动产抵押物评估要点4.贷款审查与决策4.1.贷款审查流程4.2.贷款决策要点三、风险评估1.还款能力风险评估1.1.个人客户还款能力评估方法1.2.企业客户还款能力评估方法2.抵押物价值变动风险评估2.1.房地产市场风险评估方法2.2.股票市场风险评估方法3.担保人风险评估3.1.担保人资信评估方法3.2.担保人还款能力评估方法四、贷款发放1.贷款合同签订与执行1.1.贷款合同要点1.2.贷款执行要点2.放款流程2.1.放款前准备工作2.2.放款操作流程3.贷款利率与计息方法3.1.贷款利率确定方法3.2.计息方法说明五、贷后管理1.还款监控1.1.还款计划制定1.2.还款情况监控2.逾期贷款处置2.1.逾期贷款分类与处理2.2.逾期贷款催收流程3.贷款展期与再融资3.1.贷款展期要点3.2.再融资要点六、附件本文档附带以下附件：1.贷款申请表格法律名词及注释1.抵押物：借款人或第三方担保人提供给银行作为贷款担保的财产。
2.资信评估：对借款人信用状况进行评估，包括个人收入、还款记录、企业财务状况等。
3.还款能力：借款人或企业偿还借款本息的能力。
4.担保人：为了保证贷款的安全，愿意承担连带责任的第三方。
5.逾期贷款：未按时偿还的贷款。
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第八章商业银行贷款管理背景资料信贷业务是现代商业银行最重要的一种职能，它对银行的经营运作有着重要的意义。
贷款利息是银行收入的主要来源；通过发放贷款可以加强银行与重要顾客的关系，从而增强银行提供其他服务的能力；并且，银行的服务和经营满足了社会、政府和企业的需求，促进了社会经济的发展。
由于美国银行业和金融制度在国际金融体系中无以伦比的地位和威望，对美国贷款理论演变的研究就显得十分重要。
这种演变经历了：一、实票论和商业贷款理论在历史上，美国的贷款实践仿效了英国银行业的模式。
英国的“实票论”在美国被称为“商业贷款理论”。
它认为贷款是资金的主要来源，并认为需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。
因此，最好是只发放短期贷款，因为短期贷款带有自动清偿性质。
这种贷款理论认为，长期投资的资金应来自长期资源，如留存收益，发行新的股票以及长期债券。
“商业贷款理论”的缺点在于：第一，这一理论并不适用于整个银行业务系统——虽然它可能适用于个别银行。
以库存货物作抵押发放一笔贷款，借款人只有把货物出售后才能清偿贷款。
其二，如果借款人找不到买主，这位顾客也会借一笔款去完成这笔交易。
这样，虽然个别银行可能预期贷款到期通常会增加银行的资金流动性，而对于整个银行系统来说，则未必如此。
再次，整个银行系统的脆弱性，在长时间中，可能影响个别银行的资金流动性。
二、转换论1918年，产生了Ｈ.Ｇ.莫尔顿的“转换论”，这一理论认为，把可用资金(存款)的一部分投放于二级市场的贷款与证券，可以满足银行资金流动性的需要。
流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售这些资产(包括商业票据、银行承兑汇票、美国短期国库券等)。
转换理论的实际应用，增加了新的流动性来源，并证明银行可以发放较长期的贷款，这样就延长了各种贷款的平均期限。
但是，“转换论”也同样具有“商业贷款理论”的那种局限性，此外，贷款平均期限的延长会增加银行的全面流动性风险。
三、预期收入理论(Anticipated Income Theory)预期收入理论产生于20世纪40年代，由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期存款及银行流动性理论》一书中提出。
该理论认为，银行资产的流动性取决于借款人的预期收入，而不是贷款的期限长短。
借款人的预期收入有保障，期限较长的贷款可以安全收回；借款人的预期收入不稳定，期限短的贷款也会丧失流动性。
因此，预期收入理论强调的是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系，而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系。
8.1企业贷款的种类一、贷款的期限可分为短期贷款和中长期贷款1、短期贷款（1）定义：银行发放的短期贷款通常是企业临时性，季节性贷款，也可称为流动资金贷款。
（2）特点：短期流动资金贷款具有自动清偿性质。
（3）流程图：银行季节性贷款发放收回购货收回应收帐款增值应收帐款存货出售2、中长期贷款这是指贷款期限在1年以上的贷款。
由于企业中长期贷款不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，因此贷款风险较大。
银行在发放这类贷款时，要进行详细的信用分析。
目前在西方国家较受欢迎的中长期贷款发放方式是循环信贷额度，也称为循环信贷。
这种方式的具体做法是，银行给借款人规定一个借款最高限额，在一定期限内(通常为1年～5年)，只要不超过限额，借款人可以随时获得贷款和偿还贷款。
银行在发放中长期贷款时，风险最大的是项目贷款。
由于银行在发放这类贷款时要承担较大的风险，银行要求借款提供担保，并规定较高的利率。
常由银团贷款方式进行，以分散风险。
二、按贷款的偿还期限分为活期贷款和定期贷款1、活期贷款。
也称通知贷款。
银行在发放这类贷款时不确定偿还期限。
银行可以根据自己资金调配的情况随时通知收回贷款。
2、定期贷款。
是指具有固定偿还期限的贷款。
按偿还期限的长短，可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它实质上是银行的一种贷款。
在透支业务中，虽然不是所有订有透支合同的客户都会透支，而且往往有人透支，有人还存，但是，经常会出现在银根紧时客户均透支，而银根松时客户都还存的情况，使银行难以有效控制。
三、按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款1、抵押贷款。
是以特定的担保品作为保证的贷款，如果借款人不履行债务，银行有权处理用作担保的担保品。
作为抵押品的资产必须是容易销售的。
当借款人破产清算时，银行可以成为优先债权人，抵押品可以在一定范围内减少银行信贷风险。
2、信用贷款。
是指完全根据借款人的信用发放的、无需任何担保品的贷款。
信用贷款一般只贷给那些信誉高的大公司。
按贷款的保障程度也可以划分为三种：1、票据贴现是贷款的一种特殊方式。
它是指银行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放贷款。
票据贴现实行预扣利息，票据到期后，银行可向票据载明的付款人收取票款。
如果票据合格，且具有良好信誉的承兑人承兑，这种贷款的安全性和流动性都比较好。
2、信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷示。
这类贷款从理论上讲风险较大，因而，银行要收取较高的利息，而且一般只向银行熟悉的较大的公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。
3、担保贷款是指具有一定财产或信用作还款保证的贷款。
根据还款保证的不同，具体分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。
抵押贷款是抵押按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权力作为质物发放的贷款；保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。
担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以贷款风险相对较小。
但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物（质物）的评估以及保管费用，贷款的成本也比较大。
四、按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款1、一次性还清贷款。
是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息，一般适用于借款金额较小、借款期限较短的贷款。
2、分期偿还贷款。
是指借款人按贷款协议规定在还款期内分次偿还贷款，还款期结束，贷款全部还清。
这种贷款适合于借款金额大、借款期限长的贷款项目。
按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款。
(1)“批发”贷款。
是指数额较大、对工商企业和金融机构等发放的贷款，借款者的借款目的是经营获利。
“批发”贷款可以采用抵押贷款，也可以是信用借款，借款期限可以是短期的、中期的或长期的。
(2)“零售”贷款。
主要是指对个人发放的贷款，包括个人消费信贷、个人证券贷款等。
“零售”贷款一般采用抵押贷款方式。
8.2.1 银行贷款管理过程从企业提出借款申请到银行的一笔贷款被发放出去，不是一个简单的过程。
某种意义上说，该笔贷款能否按时收回取决于银行对借款人申请理由的判断和对借款企业信用状况的分析是否正确，以及银行组织的贷款能否满足借款企业的需要。
一、机会评估1、借款人。
借款人是否符合银行的要求?如果借款人是银行的新客户，其与银行的关系是否可以进一步发展?2、确认机会。
考察借款人的战略目标和财务结构。
借款人需要什么样的短期或长期信贷与信贷服务?二、初步分析1、初步概况。
贷款的特殊需要是什么?这些需要是否合法或符合银行政策：条件是否合理?潜在的风险是否可接受?2、确认借款原因。
是什么原因引起借款需求?借款需要使用多久?三、还款来源分析1、行业和企业风险分析。
在借款人所处行业中，所有竞争者均面临的风险是什么？借款人偿还贷款需要成功地控制哪些风险?2、财务报表分析。
财务报表中的趋势说明借款人的管理能力如何?其中哪些趋势将影响还款能力?3、现金流量分析和预测。
借款人是否有足够的现金按约定的方式偿还贷款能力影响最大的风险是什么?四、贷款包1、总结和建议。
该笔贷款的主要优缺点是什么?是否应该发放?2、贷款结构和协议。
有哪些适当的贷款工具、价格、支付方式、证明文件和契约条款?五、贷款管理(贷款稽核)1、借款人的行动是否与预期一致?是什么原因引起变化2、还款风险有哪些?如何保护银行的利益?8.2.2企业借款理由分析银行在发放任何一笔贷款之前，都要分析企业借款的理由，以判断是否符合银行的要求。
企业借款理由可以归纳为以下几个方面。
一、销售增长导致的借款。
企业销售的增长可能帮助企业获得更多的利润，但同时它也需要更多的资金支持。
如果销售增长非常快，额外的现金就需要从外部筹集，银行贷款就是其主要来源。
企业销售增长有两种类型：短期或季节性销售增长(1年以内)和长期性销售增长。
这两种增长都回导致借款需求。
对于短期或季节性销售增长引起的借款需求，银行发放的贷款是为应收帐款和存货增加提供临时性资金。
二、营业周期减慢引起的借款。
1、企业营业周期减慢包括存货周转减慢和应收帐款收账减慢。
（1）存货周转减慢可以用存货周转次数(销货成本／存货)或存货周转期(存货／销货成本)来衡量。
银行发放此类贷款的目的是为企业业务的临时生扩大或结构性转换提供资金，贷款的期限要根据存货周转减慢的原因和企业产生现金的能力而定。
（2）应收账款回收减慢可以用应收账款周转率(销售收入净额／应收账款净额)或应收账款回收期(应收账款净额／销售收入净额)来测量，同时要检查最近的应收账款账龄分析表。
银行贷款的目的是为因回收减慢导致的应收账款增加提供资金，贷款的期限要视其是长期问题还是短期问题。
三、固定资产购买引起的借款。
固定资产购买引起的借款有两种形式：一是更新固定资产需要产生的借款需求；二是固定资产扩大引起的借款需求。
任何一个企业都有扩大固定资产的需求，因此银行要先证明是否存在合理的固定资产扩需求。
更新固定资产的借款需求，银行鉴定的方法可以用固定资产利用率(已提折旧累计额／折旧固定资产)和固定资产存续期(固定资产净额／折旧费)来测量。
银行提供的借款通常是长期的，具体要根据借款的生利能力和资产的使用期限而定。
对于固定资产扩张需求的鉴定，销售—固定资产比是一个有效的工具，它能计算每1元的固定资产带来的销售收入有多少。
银行对固定资产扩张需求的贷款一般是长期的，具体期限要视借款人产生现金的时间和资产的使用期限而定。
四、其他原因引起的借款。
由其他原因引起的借款需求主要有资产增长增加的支出、债务重组增加的支出、低效经营增加的支出、股息支出或所有者提款引起的支出以及不正常的或意外的费用支出等。
投资帐号，递延费用，预付费用，无形资产以及商誉都是资产帐户，它们的超常增长能够产生借款需求。
通过审查帐户，发现是否出现迅速增长。
是否占到了总资产的10％以上，是否反映了不同于企业主营业务的一个重要部分。
银行要视资产账户增加的原因确定是否贷款和贷款的期限。
对于债务重组所需贷款，银行要检查企业资金搭配是否不当及其原因，发放贷款的目的是替换现存的债务，还是支付费用。