保税物料管理制度
工厂保税物料管理制度
第一章总则第一条为了加强本工厂保税物料的管理，确保物料的安全、合规使用，提高物料利用效率，降低成本，根据国家相关法律法规，结合本工厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本工厂所有保税物料的采购、验收、储存、使用、报废等环节。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家有关保税物料的法律法规和规章制度。
2. 安全保障原则：确保保税物料在使用过程中的安全。
3. 效率原则：提高物料管理效率，降低成本。
4. 责任原则：明确各部门、岗位的责任，确保物料管理的规范运行。
第二章组织机构及职责第四条成立保税物料管理小组，负责本制度的具体实施和监督。
第五条保税物料管理小组组成：1. 组长：由工厂总经理担任。
2. 副组长：由采购部经理担任。
3. 成员：由仓储部、财务部、生产部等相关部门的负责人组成。
第六条各部门职责：1. 采购部：（1）负责保税物料的采购计划编制、供应商选择和合同签订；（2）确保采购的保税物料符合国家法律法规和本制度要求；（3）对供应商进行考核，确保其资质符合要求。
2. 仓储部：（1）负责保税物料的验收、储存、盘点、出库等管理工作；（2）确保保税物料的安全、合规储存；（3）定期对保税物料进行盘点，确保账实相符。
3. 财务部：（1）负责保税物料的财务核算，确保账目准确；（2）按照国家规定进行关税、增值税等税费申报；（3）定期对保税物料成本进行分析，提出改进措施。
4. 生产部：（1）负责保税物料的使用、消耗及报废；（2）确保保税物料在生产过程中的合理使用；（3）对报废的保税物料进行分类处理。
第三章物料采购第七条采购部应根据生产计划和库存情况，编制保税物料采购计划。
第八条采购部应选择具有合法资质的供应商，签订采购合同，明确双方的权利和义务。
第九条采购合同中应明确以下内容：1. 物料名称、规格、型号、数量；2. 价格、支付方式；3. 交货期限、地点；4. 违约责任；5. 争议解决方式。
第四章物料验收第十条仓储部应根据采购合同，对到货的保税物料进行验收。
保税物料管理制度
保税物料管理制度一、总则为规范和加强保税物料管理，提高保税物料的利用效率，降低成本，保证生产经营的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及保税物料的收发、入库、出库、盘点等管理活动。
三、保税物料管理流程1. 保税物料的收发管理1.1. 收货环节保税物料到货时，仓库人员按照物料清单进行核对，确认无误后签收，并填写入库单，同时将信息录入保税物料管理系统。
在录入信息时，要确保物料的类型、规格、数量等信息准确无误。
1.2 出货环节在保税物料需要出库时，需填写出库申请单，并将申请单交到仓库管理部门。
仓库管理部门按照申请单的要求进行出库操作，并在出库单上做好记录。
同时，出库信息也需要录入保税物料管理系统，以便随时跟踪物料的流向和数量变化。
2. 保税物料的入库管理在保税物料到货后，需进行入库操作。
入库操作应由专人负责，按照入库单上的信息进行操作，并确保信息的真实性和准确性。
同时，对入库的保税物料进行分类、规格和数量的标识，以便后续的管理和使用。
3. 保税物料的盘点管理为确保保税物料的真实库存情况，公司应定期进行保税物料的盘点。
盘点应在仓库管理部门和财务部门的共同参与下进行，盘点结果应及时反馈给保税物料管理系统，以便及时调整和纠正库存信息。
4. 保税物料的使用管理在使用保税物料时，需按照规定的流程和程序进行操作。
使用人员应根据需要填写领料单，并经过审批后方可领取物料。
领用的物料应及时进行录入和减少操作，以确保保税物料的库存信息准确无误。
四、责任分工1. 仓库管理人员负责对保税物料的收发、入库、出库等操作。
2. 财务部门负责对保税物料的盘点和库存信息的核实。
3. 其他相关部门负责对保税物料的使用进行把关和核实。
五、管理制度1. 保税物料的管理制度应当与公司相关的其他管理制度相衔接，并确保规范、高效、安全地进行保税物料管理。
2. 保税物料的管理制度应当不断完善和更新，以适应市场和公司的变化，提高保税物料管理的水平和效率。
仓库保税物料管理制度
第一章总则第一条为了加强我司仓库保税物料的管理，确保保税货物的安全、高效流通，依据《中华人民共和国海关法》及相关法律法规，结合我司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我司所有保税仓库，包括公用型保税仓库和自用型保税仓库。
第二章保税仓库类型及职责第三条保税仓库按照使用对象不同分为公用型保税仓库和自用型保税仓库。
第四条公用型保税仓库由主营仓储业务的中国境内独立企业法人经营，专门向社会提供保税仓储服务。
第五条自用型保税仓库由特定的中国境内独立企业法人经营，仅存储供本企业自用的保税货物。
第六条保税仓库应设立专门的管理部门，负责保税仓库的日常管理工作。
第三章保税物料管理第七条保税物料入库管理1. 保税物料入库前，应进行详细检查，确保货物符合海关规定。
2. 入库时，应按照货物种类、规格、型号等进行分类存放，并做好标识。
3. 入库后，应及时登记入账，建立详细的物料台账。
第八条保税物料出库管理1. 保税物料出库需经相关部门审批，并按照规定办理海关手续。
2. 出库时，应核对货物数量、规格、型号等信息，确保准确无误。
3. 出库后，应及时更新物料台账。
第九条保税物料盘点管理1. 定期对保税物料进行盘点，确保账实相符。
2. 盘点过程中，如发现差异，应及时查明原因，并按规定处理。
3. 盘点结果应及时上报相关部门。
第四章保税物料安全及环保第十条保税仓库应确保保税物料的安全，防止火灾、盗窃等事故发生。
第十一条保税仓库应遵守国家有关环保法规，确保保税物料储存、运输过程中的环保要求。
第五章责任与奖惩第十二条保税仓库管理人员应严格遵守本制度，确保保税物料管理的规范、高效。
第十三条对违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处罚。
第十四条对在保税物料管理工作中表现突出的个人或部门，公司将给予表彰和奖励。
第六章附则第十五条本制度由公司仓储管理部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
保税物料管理制度6
保税物料管理制度6一、总则为规范保税物料管理，落实税收监管，保障国家利益，提高物料利用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有涉及保税物料的部门和人员，保税物料包括但不限于原材料、零部件、成品等。
三、保税物料管理流程1. 保税物料采购：所有保税物料采购必须经过审批程序，采购部门应按照规定的采购程序和标准采购物料，严禁私自购买。
2. 保税物料入库：保税物料入库前必须经过验收，确保物料的质量和数量无误。
入库后要及时更新库存记录和信息。
3. 保税物料使用：部门需要使用保税物料时必须经过申请审批程序，使用前需确认物料的合理性和必要性。
4. 保税物料出库：出库前需进行核对和审批，出库时要填写相应的出库单据，并及时更新库存记录。
5. 保税物料报关：涉及到保税物料的报关必须按照相关法规和规定办理手续，确保合法合规。
6. 保税物料库存管理：保税物料库存需进行定期盘点和清查，确保库存数量和质量的准确性。
7. 保税物料使用记录：部门必须做好保税物料使用记录，包括领用、归还、损耗等情况，并及时做好相应的报告。
四、责任分工1. 保税物料管理部门负责制定管理制度和监督执行情况。
2. 采购部门负责负责采购保税物料。
3. 库管人员负责保税物料的入库、出库和库存管理。
4. 使用部门负责申请使用保税物料，并做好使用记录。
五、管理制度执行1. 所有部门和人员必须严格执行本制度，不得违规操作。
2. 对于违反规定的行为，将根据情节轻重给予相应的处罚。
3. 部门负责人要定期对保税物料管理情况进行审查和检查，确保制度的有效执行。
六、附则本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，须经相关部门审批。
以上为本公司的保税物料管理制度，希望各部门和人员严格遵守，共同维护公司的利益和形象。
制定单位：XXXX公司制定日期：XXXX年XX月XX日。
保税物料仓库管理制度
第一章总则第一条为了加强保税物料仓库的管理，确保保税物料的安全、高效运作，促进企业对外贸易发展，根据《中华人民共和国海关法》及相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有保税物料仓库的经营管理活动。
第三条保税物料仓库的管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和海关规定，确保保税物料合法存储和流通；2. 安全可靠：确保保税物料仓库的安全，防止火灾、盗窃等事故发生；3. 效率优先：提高保税物料仓库的运作效率，确保物料及时、准确供应；4. 信息化管理：运用现代信息技术，实现保税物料仓库的智能化、自动化管理。
第二章职责分工第四条仓库主管：1. 负责保税物料仓库的全面管理工作，确保仓库各项规章制度得到有效执行；2. 组织制定仓库管理制度，并监督实施；3. 负责仓库人员的培训、考核和激励；4. 定期组织仓库安全检查，确保仓库安全。
第五条仓管员：1. 负责保税物料的收、发、存、退等日常管理工作；2. 严格按照规定程序操作，确保保税物料的安全、准确；3. 定期盘点，确保账、卡、物一致；4. 参与仓库安全检查，发现问题及时上报。
第六条 IQC（质量检验部门）：1. 负责对入库保税物料进行质量检验，确保物料符合要求；2. 对不合格物料进行处理，并通知采购部门；3. 定期对仓库进行质量检查，确保物料质量。
第七条采购部门：1. 负责保税物料的采购工作，确保物料质量、价格和交货期；2. 与供应商保持良好沟通，及时解决采购过程中出现的问题。
第三章仓库管理第八条保税物料入库：1. 采购部门将采购订单、供应商送货单等相关资料送至仓库；2. 仓管员核对订单、送货单，确认物料数量、型号、规格等；3. IQC对入库物料进行质量检验，合格后方可入库；4. 仓管员将物料入库，做好台账登记。
第九条保税物料出库：1. 仓管员根据领料单，核对领料人信息、物料数量、型号、规格等；2. IQC对出库物料进行质量检查，合格后方可出库；3. 仓管员将物料出库，做好台账登记。
保税仓库管理制度范本五份
保税仓库管理制度范本五份保税仓库管理制度 1仓库管理基本规定：一、物料管理须按照几点原则：先进先出、物以类聚、账实相符、物料按规定存放等。
二、仓库流程分为：进料流程、发放流程、库存品管理等。
三、仓库管理人员职责：（1）负责仓库的物料保管、验收、入库、出库等工作。
（2）提出仓库管理意见及物资采购计划，在批准后贯彻执行。
（3）严格执行公司仓库保管制度及其细则规定，防止收发货物差错出现。
（4）入库要及时登帐，手续检验不合要求不准入库；出库时手续不全不发货。
（5）负责仓库区域内的治安、防盗、消防工作，发现事故隐患及时上报，对意外事件及时处置。
（6）合理安排物料在仓库内的存放次序，按物料种类、规格、等级分区堆码，不得混堆和乱堆，保持库区的整洁。
（7）负责将物料的存贮环境调节到最适条件，防止鼠害、虫咬等，（8）负责定期对仓库物料盘点清仓，做到帐、物、卡三相符，协助主管人员做好盘点、盘亏的处理及调帐工作。
（9）负责仓库管理中的出入库单、验收单等原始资料、帐册的收集、整理和建档工作，及时编制和按时上交相关的材料收支存报表，及时准确地登记材料明细分类帐簿。
（10）以公司利益为重，爱护公司财产，不得监守自盗。
（11）完成采购业务部及财务部临时交办的其他任务。
仓库管理工作程序规定一、目的：对工程物资、歌舞总会、客房用品、茶楼物资和办公用品进行控制。
二、适用范围：适用于本公司物料的存储管理。
三、规定内容1、仓库分类：本公司仓库可分为办公用品仓、歌舞总会物资仓、客房用品仓、茶楼物资仓、工程物资仓五个仓库。
2、库区：存放物料的区域，通常分为：合格品区、收货区、辅助区、不合格品区。
合格品区：存放合格物料的仓储区；收货区：没有办理登记的入库物料存放的区域；辅助区：存放办公用品，礼品、暂存物料的区域；不合格品区：不合格物料的存放的区域。
3、物料验收:（1）仓管员对采购购回的物品无论大小、多少等都要进行验收。
要做到：a、与实物的名称、型号、规格、数量等不符的不验收；b、对购进物品已损坏的不验收；c、对购进的食品、酒水等原材料超过保质期的不验收；d、发票所计数量与实物不符，但名称、型号、规格相符的可按实际数量验收入库。
企业保税物料管理制度
企业保税物料管理制度第一章总则第一条为规范企业保税物料管理工作，保障保税物料的安全、准确、高效管理，提高企业保税物料管理水平，制定本制度。
第二条本制度适用于公司保税物料管理，包括保税原材料、成品、零部件等。
第三条公司保税物料管理应遵循“合法、规范、透明、公正”的原则，确保保税物料的合规管理。
第四条公司保税物料管理应遵循“谁监督、谁负责”的原则，落实到每个环节和每个岗位。
第五条公司保税物料管理应与仓储、财务、采购、生产等部门相配合，形成保税物料管理协同作战。
第六条公司保税物料管理中应注重信息化、数字化、智能化手段的应用，提高管理水平和效率。
第七条公司保税物料管理应不断完善制度、规范操作，提高管理的科学性和规范性，确保有效实施。
第二章保税物料申报管理第八条公司保税物料申报管理应遵循“真实、准确、完整、及时”的原则，提高申报信息的真实性和准确性。
第九条公司保税物料申报管理应按照海关相关规定，及时申报物料的进出口情况，确保相关手续齐全、合规操作。
第十条公司保税物料申报管理应加强对保税物料的进出口数据分析，提前预警可能存在的风险，及时采取相应措施。
第十一条公司保税物料申报管理应建立完善的档案管理制度，将申报资料及时归档，并按时清理存储，确保档案的完整性和安全性。
第三章保税物料入库管理第十二条公司保税物料入库管理应按照《中华人民共和国海关法》和《中华人民共和国海关进出口货物报关相关事项规定》等法律法规和政策，合规操作。
第十三条公司保税物料入库管理应加强对保税物料的检验，确保物料的质量符合国家标准和相关规定，有效防范风险。
第十四条公司保税物料入库管理的收货方应当对入库物料进行验收，确保所收的物料与申报信息相符，防止虚报、漏报等情况。
第十五条公司保税物料入库管理的收货方应当按照入库实物与申报信息相符的原则，办理入库手续，并及时通知相关部门备案。
第十六条公司保税物料入库管理的收货方应建立物料入库档案，记录每批次入库的情况，包括数量、品质、来源等信息，并定期进行清理整理。
保税物料仓库管理制度
保税物料仓库管理制度1. 总则本制度旨在规范保税物料仓库的管理，确保库内物资安全、完整、准确，保障企业的正常生产经营。
2. 仓库组织架构保税物料仓库由仓库管理员（统管）、发料员、收料员等人员组成。
其中，仓库管理员负责全面管理仓库，对仓库的入库、出库、盘点等操作进行监督和管理；发料员负责根据生产计划和领料单等文件给予对应的物资（包括原材料、半成品、成品等）；收料员负责对外来物资的收取，包括验货、入库等操作。
3. 入库管理3.1 入库物资管理保税物料仓库接收到外来物资后，需经过收料员的验收和检验。
对于有缺陷或者与所购买物资不符的，如数量、规格、质量等，一律拒收，并填写相应的检验报告，申请返厂或更换。
对于符合规定要求的，按照收料单的要求进行入库，并将相关信息（包括名称、规格、产地、数量、箱号、保质期等）登记到统一管理的入库簿上。
3.2 入库流程管理对于入库物资的存放，应按照性质、种类、保质期等因素分开存放，并采用垛位法进行存放，以便于管理和取放。
对于需要定期检查的物料，应采取先进先出管理原则，确保库内物资不会损耗或者过期失效。
同时，为了避免损耗或人员失误，入库人员应当仔细核对物资信息和数量，并进行多次确认后方可完成入库操作。
3.3 入库质量管理保税物料仓库对于每批进入库存的物料，在入库之前要进行定性、定量、定期的检验，以确保物资的质量、数量和规格与验收标准的要求相符。
对于不合格的物料要进行追溯，并及时与供应商进行联系，要求更换或赔偿。
4. 出库管理出库管理是保税物料仓库的主要工作之一，对于物资的安全出库，以及出库后信息的准确性都是非常重要的。
4.1 出库准备在进行出库操作之前，需要对发料的品种、数量、规格等进行仔细确认，特别是对于异型、异尺寸的物资，要有专人进行确认，避免出现错误。
对于一些需要特殊包装、保护的物资，在出库前也需要进行专业的包装和处理，以确保物资安全出库。
4.2 出库流程出库时需要在领料单上直接写明领料数量，并将领用的物资从库房中取出。
企业保税物料管理制度范本
企业保税物料管理制度范本第一章总则第一条为了加强企业保税物料的管理，提高保税物料的使用效率，依据相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业保税物料的采购、入库、领用、销售、报废等环节的管理。
第三条企业保税物料管理应遵循合法、规范、效率、安全的原则。
第二章保税物料的采购第四条企业保税物料的采购应按照企业内部采购规定进行，确保采购的物料符合企业生产需求和质量要求。
第五条企业应与具有良好信誉的供应商建立合作关系，签订采购合同，明确采购物料的规格、数量、价格、交货时间等内容。
第六条企业应将采购的保税物料及时报关入库，确保物料的合法性和安全性。
第三章保税物料的入库第七条企业应设立专门的保税物料仓库，建立健全仓库管理制度，确保保税物料的安全、有序存放。
第八条保税物料入库时，仓库管理员应进行验收，核对采购单据和实物，确保物料的规格、数量、质量等符合要求。
第九条企业应定期对保税物料进行盘点，确保库存数据的准确性。
第四章保税物料的领用第十条企业内部部门或个人领用保税物料时，应填写领用申请表，经部门负责人审批后，由仓库管理员发放。
第十一条领用部门应合理使用保税物料，确保物料的节约和有效利用。
第十二条领用部门应在规定时间内将保税物料用于生产或经营活动，如需延长使用时间，应重新申请审批。
第五章保税物料的销售第十三条企业销售保税物料时，应按照国家法律法规和海关相关规定进行，确保销售的物料符合出口要求。
第十四条企业应与具有出口权的单位或个人合作，办理保税物料的出口手续。
第十五条企业应按照出口合同约定的时间、数量、质量交付保税物料，确保出口任务的顺利完成。
第六章保税物料的报废第十六条企业应建立健全保税物料报废制度，对损坏、过期、淘汰的保税物料进行报废处理。
第十七条报废的保税物料应进行标识，并与专业处理单位合作，确保报废物料的合法、安全处理。
第七章监督管理第十八条企业应设立保税物料管理监督机构，对保税物料的管理工作进行监督、检查，确保管理制度的执行。
保税物料管理办法
1、目的：为规范保税物料的管理，便于海关监管，特制定本规定。
2、适用范围：本公司所有保税物料，包括保税进口料件（含保税转厂料件在内）以及用保税进口料件生产的成品、半成品。
使用物料编码及专用仓号进行区分。
3、职责3.1工程部严格按照编码方案的规定,制发保税物料编码。
3.2各相关部门负责对保税物料进行识别,并严格遵守保税物料的管理办法。
3.3资材部/报关组负责定期发布保税物料报关与核销明细并检讨公司保税帐物的符合性。
3.4生产部生产计划课负责依据保税定单抛制专用保税品加工套料单及生产计划安排。
3.5资材部/仓库负责对外销仓保税物料的管理工作及相关报表的定期发布工作。
3.6资材部/仓库除负责保税物料的ERP系统录入工作外,还需单独设立保税物料手工帐册。
3.7财务部需根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律、行政法规、规章的制定，单独设置符合海关监管要求的保税物料财务帐册、报表及其他有关单证。
4、术语：保税物料是指经海关批准未办理纳税手续进境,在境内储存\加工\装配后复运出境的物料.5、工作流程5、1管理办法：5、1.1资材部应严格要求并确保供应商交货物料编码标识清楚，以便于保税物料的识别。
5、1.2保税物料必须单独堆放，严禁与其他物料混放，即必须放置于专门的外销仓库及必须在专门的保税生产区域内生产，以便于海关监管及避免出现保税物料的非预期意外挪用。
5.1.3外销仓库仓管员必须经过专业培训合格后上岗，并由其对所管理的保税物料帐目负责。
5.1.4各部门必须严格依批量管理办法管理保税物料，做到专物专用，即保税物料只能用于转厂订单及保税出口订单的生产上，严禁私自挪用、私自将非保税料件串换用于保税料件。
5.1.5生产部门将生产余料、损坏的保税物料必须悉数退返外销仓，做到保税物料的领用与退料及实际耗用数量一致，即：保税物料的领用数量=生产退料数量+实际耗用数量。
严禁私自留存及处理。
5.1.6不良（包括生产损坏）的保税物料不得私自处理，由资财部/报关组报海关处理。
保税物料收货管理制度
保税物料收货管理制度一、总则为了规范和管理保税物料的收货过程，保障保税物料的安全、准确、及时收货，提高保税库存的管理效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有从海外进口的保税物料的收货管理工作。
三、收货流程1. 收货通知保税物料收货前，采购部门将出口商的货物发运通知单发送给仓库管理部门，仓库管理部门根据通知单的内容确定收货时间和地点，并通知相关仓库管理员做好收货准备工作。
2. 收货准备仓库管理员在收货前做好充分的准备工作，包括检查收货设备的工作状态、清点收货所需的辅助工具和人员，并制定详细的收货计划。
3. 收货执行在货物到达收货地点后，仓库管理员根据货物清单和发货单进行逐一核对，确认货物的数量、规格、型号等信息是否与合同一致。
如发现货物有损坏或缺损的情况，应及时向采购部门报告，并在收货单上作出相关备注。
4. 收货登记仓库管理员对收货的情况进行登记，包括货物的数量、规格、型号、生产日期等信息，并将相关信息录入系统进行备案。
5. 物料存放收货后的保税物料应按照公司规定的存放要求进行分类、整理，并进行合理的存放，以确保物料的安全和易于管理。
6. 质量检查在存放物料之前，仓库管理员应对部分或全部保税物料进行质量检查，确保物料符合公司的质量标准，如发现问题应及时处理。
7. 记录归档所有收货清单、发货单、收货记录等相关资料应按照规定进行归档保存，以备查阅和核对。
四、责任分工1. 采购部门负责与海外供应商之间的联系和协调工作，及时提供货物的发运通知单。
2. 仓库管理部门负责收货过程的组织和管理工作，包括制定收货计划、安排人员和工具等。
3. 仓库管理员负责收货实际操作工作，确保货物的准确性和安全性。
4. 质检部门负责对收货保税物料进行质量检查，并记录检查结果。
5. 信息技术部门负责系统数据录入和资料管理工作。
五、违规处理1. 如发现在收货过程中有严重差错或违规行为的情况，应当立即进行整改处理，并向公司领导层汇报情况。
保税料件管理制度
保税料件管理制度一、总则为了规范保税料件管理工作，提高保税料件管理效率，遵循国家法律法规以及相关管理制度，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于所有企业的保税料件管理工作。
三、管理原则1. 合规原则：保税料件管理必须遵循国家对于进出口货物的相关法律法规，确保合规经营。
2. 真实原则：保税料件管理必须真实、准确、完整地记录和报告相关信息。
3. 安全原则：保税料件管理必须加强安全管理，确保料件的安全存放。
4. 效率原则：保税料件管理必须提高管理效率，减少不必要的浪费。
四、保税料件管理流程1. 保税料件入库（1）保税料件采购入库时，需提交保税料件清单和报关单等相关文件，由专人负责验收并登记。
（2）入库后，需及时存放到指定的保税料件仓库，严格实施保税料件区域管理制度。
2. 保税料件出库（1）部门提出保税料件出库申请后，需经过相关负责人批准。
（2）出库需提交保税料件出库申请单和相关报关单等文件，由专人进行清点和确认后方可出库。
3. 保税料件盘点（1）每年定期进行保税料件的盘点工作，确保保税料件存放的准确性和真实性。
（2）盘点时需填写相关的盘点表格，记录盘点结果并进行核对。
4. 保税料件报关（1）在保税料件出库出口时，需进行相关的报关手续，按照国家相关法规进行报关申报。
（2）报关时需提交保税料件清单等相关文件，确保报关的准确性和及时性。
5. 保税料件销售（1）对于需要销售的保税料件，需经过相关负责人的批准，按照国家相关法规进行销售操作。
（2）销售前需进行清点和确认，确保销售的真实和准确。
五、保税料件管理的责任1. 保税料件管理部门负责保税料件的入库、出库、盘点等管理工作。
2. 财务部门负责对保税料件的财务核算和相关报表的编制。
3. 保税料件管理人员必须严格遵守管理制度，不得擅自出售或挪用保税料件。
4. 相关负责人要对保税料件管理工作进行督促和检查，确保管理制度的执行。
六、违反管理制度的处罚1. 对于擅自挪用保税料件或违反管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处罚，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。
保税仓库物资管理制度
第一章总则第一条为加强保税仓库物资管理，确保物资安全、高效、有序流动，根据《中华人民共和国海关法》及国家有关法律法规，结合本仓库实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本仓库所有保税物资的采购、验收、储存、领用、退库、报废等环节。
第二章物资采购第三条物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，严格执行采购计划，确保物资质量符合要求。
第四条采购部门应根据生产、加工、销售等部门的需求，编制物资采购计划，并经相关领导审批后执行。
第五条采购部门应选择具备相应资质的供应商，签订供货合同，明确供货时间、数量、质量、价格、售后服务等内容。
第三章物资验收第六条物资到货后，验收部门应按照采购合同、质量标准等相关要求进行验收。
第七条验收部门应核对物资的品种、规格、数量、质量、包装等，并做好验收记录。
第八条验收不合格的物资，应通知采购部门及时退货或换货。
第四章物资储存第九条物资储存应遵循“分区、分类、分架、分批”的原则，确保物资安全、有序。
第十条仓库管理人员应定期检查物资储存情况，发现安全隐患及时整改。
第十一条仓库应配备消防、防盗、防潮、防虫等设施，确保物资储存安全。
第五章物资领用第十二条物资领用应遵循“计划领用、定额领用、按需领用”的原则。
第十三条领用部门应根据生产、加工、销售等部门的实际需求，编制物资领用计划，并经相关领导审批后执行。
第十四条物资领用部门应凭领料单办理领用手续，仓库管理人员应核对领料单与实际领用物资的一致性。
第六章物资退库第十五条物资退库应遵循“及时、准确、完整”的原则。
第十六条物资退库原因包括：因生产、加工、销售等原因导致的物资过剩；因质量问题需要退库的物资；其他原因需要退库的物资。
第十七条物资退库时，退库部门应填写退库单，经相关领导审批后办理退库手续。
第七章物资报废第十八条物资报废应遵循“合法、合理、合规”的原则。
第十九条物资报废需经相关部门鉴定，确认无法修复、无法利用或不符合安全标准。
第二十条物资报废后，应及时办理报废手续，并将报废物资交由有资质的单位进行处置。
保税料件的工厂管理制度
第一章总则第一条为确保保税料件在工厂内的合法、合规使用，提高生产效率，降低企业成本，根据《中华人民共和国海关法》、《中华人民共和国保税区海关监管办法》等相关法律法规，结合本工厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本工厂所有涉及保税料件的部门、岗位和人员。
第三条本制度遵循合法性、安全性、效率性、经济性的原则。
第二章组织机构与职责第四条成立保税料件管理小组，负责保税料件的接收、使用、存储、监管和核销等工作。
第五条保税料件管理小组职责：1. 负责制定和实施保税料件管理制度；2. 负责保税料件的入库、出库、使用、存储和核销；3. 负责与海关保持沟通，及时了解相关政策法规变化；4. 负责对违反本制度的行为进行调查和处理；5. 定期对保税料件的使用情况进行检查和评估。
第六条各部门职责：1. 生产部门：负责按照生产计划使用保税料件，确保生产效率；2. 质量检验部门：负责对保税料件的质量进行检验，确保产品质量；3. 物流部门：负责保税料件的运输、存储和配送；4. 财务部门：负责保税料件的财务核算和成本控制；5. 法务部门：负责提供法律咨询，确保保税料件的使用符合法律法规。
第三章保税料件的接收与入库第七条保税料件到达工厂后，由物流部门负责接收，并核对货物名称、数量、规格、型号等信息。
第八条物流部门将货物送至保税料件存储区域，并填写《保税料件入库单》。
第九条保税料件管理小组对入库的保税料件进行验收，确认无误后，在《保税料件入库单》上签字确认。
第十条验收合格的保税料件，由物流部门将《保税料件入库单》及货物移交给财务部门进行账务处理。
第四章保税料件的使用与监管第十一条保税料件的使用应严格按照生产计划进行，未经批准不得擅自使用。
第十二条生产部门在使用保税料件前，应向保税料件管理小组申请，经批准后方可使用。
第十三条生产部门在使用保税料件时，应做好记录，包括使用时间、数量、用途等。
第十四条质量检验部门对使用后的保税料件进行检验，确保产品质量。
保税物料管理制度
保税物料管理制度1.目的为降低制造成本，并确保公司保税物料核销作业顺畅而制定本文件。
2.适用范围本文件适用于公司内所有保税、结转物料的核销作业。
3.定义保税物料：指进口的原材料、零配件，及生产的半成品、成品。
工厂/事业部，以下简称工厂。
4.职责4.1供应链管理中心总经理4.1.1负责审核保税物料核销管理规定。
4.1.2负责保税物料核销策略的审批。
4.1.3负责批准国际采购处对核销流程稽查发现的异常所出具的整改报告。
4.1.4负责审核国际采购处和国际业务服务部制定的对各工厂及部门的奖惩制度4.2国际采购处4.3.1负责保税物料核销的归口管理。
4.3.2负责保税物料核销管理制度的制定和维护(跟踪海关规定及时改进)。
4.3.3负责进口物料保税手册的策划。
4.3.4负责每年十月底收集公司下年度生产预测，提交国际业务服务办理核销手册。
4.3.5负责提出进口物料的核销申请（包括物料名称、数量、单价、供应商、口岸），报送国际业务服务部办理。
4.3.6负责保税料件外发加工的申请。
4.3.7负责与供应商签订国外采购、转厂保税物料的采购合同。
负责结转物料的归口管理。
4.3.8负责提供转厂保税物料及供应商的相关资料至国际业务服务部及工厂（如：营业执照、名称、数量、价格、价格条款、图纸、地址最迟装运期、物料的海关编码等）。
4.3.9负责将保税物料的信息以邮件形式通知各有关工厂和国际业务服务部。
4.3.10负责起草国外采购保税物料的合同及签订后的送审工作。
4.3.11负责每月组织国际业务服务部等下厂稽查保税物料使用情况。
4.3.12负责将新增的保税物料信息在订单下达之前以书面的形式通知各工厂的核销专员。
4.3国际业务服务部4.3.1负责提供最新的海关保税物料核销管理规定给相关部门。
4.3.2参与进口物料保税手册的策划。
4.3.3参与公司保税物料核销管理制度制定。
4.3.4负责核销手册信息的动态维护。
4.3.5负责核销手册的申请、变更、转厂及核销办理。
保税物料管理制度
保税物料管理制度一、背景介绍随着全球化经济的发展，贸易活动的频繁进行，保税物料管理制度在现代商业运作中扮演着重要的角色。
保税物料管理制度是指对保税物料的采购、入库、出库、盘点等环节进行规范和管理，以确保物料的安全、高效使用，从而提高企业综合竞争力。
本文将结合实际情况，探讨保税物料管理制度的建立与优化方法。
二、保税物料管理制度的重要性1. 降低成本保税物料管理制度的建立可以帮助企业优化物料库存结构，减少库存积压，降低仓储和运输成本。
同时，通过对物料的合理计划和调度，避免物料的过期和损耗，有效降低企业的经营成本。
2. 提高效率保税物料管理制度能够提高物料的采购、入库、出库等操作的效率，减少企业内部流程环节，提高仓库作业效率。
同时，通过合理的物料分类和编码，减少操作员的查找时间，进一步提高工作效率。
3. 保障质量保税物料管理制度的执行能够及时发现和处理物料的质量问题，避免次品物料进入生产流程，影响产品的质量和企业的形象。
通过建立合理的物料检验和监控机制，实现物料质量的可追溯性，提高产品质量水平。
三、保税物料管理制度的建立与优化方法1. 建立标准化操作流程制定并推行标准化的保税物料管理操作流程，明确各个环节的具体职责和操作规程，确保物料管理流程的清晰和透明化。
同时，对操作流程进行不断优化，提高流程的效率和灵活性，满足企业快速发展的需求。
2. 引入信息化管理系统建立完善的物料管理信息系统，实现对物料库存、采购计划、出入库记录等信息的实时监控和管理。
通过信息化手段，提高物料管理的准确性和可靠性，降低人为错误和数据泄露的风险。
3. 加强供应链协同管理与供应商、物流公司等外部合作伙伴建立紧密的合作关系，实现供应链的协同管理。
通过共享信息和资源，优化物料供应和配送流程，降低库存风险和运输成本，提高供应链的效率和灵活性。
4. 健全内部控制机制建立健全的内部控制机制，强化对物料管理过程的监督和审计，及时发现和纠正存在的问题。
保税物料管理制度
保税物料管理制度一、背景介绍随着全球化的深入发展，跨境贸易得到了极大的促进，保税物料的管理成为了企业不可忽视的重要问题。
本文将从保税物料管理制度的设计和实施等方面进行探讨，以提高企业的运营效率和降低运营成本。
二、保税物料管理制度的目标1. 有效监控物料流动：保税物料管理制度的首要目标是确保对所有保税物料的流动轨迹进行严格监控和追踪，以确保物料的安全和合规运输。
2. 提高物料存储效率：通过合理规划物料存储空间和采取合适的管理措施，使物料的存储效率得到提升。
3. 加强库存管理：合理控制库存水平，有效避免库存过剩和缺货情况的发生，降低企业的仓储成本。
4. 精确统计物料数据：通过精确统计物料的入库、出库和库存等数据，为企业决策提供准确的依据。
三、保税物料管理制度的要求和流程1. 物料入库在物料入库环节，要求相关进口文件齐全，并进行准确的物料分类、计量和质量检测等操作。
同时，要建立物料数据记录系统，将物料相关信息录入数据库，以备后续使用。
2. 物料存储根据物料的性质和特点，划分不同的存储区域，并采取相应的防护措施，确保物料不受损坏和污染。
在存储过程中，要定期检查物料的质量和数量，并及时调整存储位置，以确保物料的安全和顺畅流动。
3. 物料出库在物料出库环节，要对出库物料进行准确计量和验收，并填写相应出库记录，确保物料出库的准确性和合规性。
同时，要与相关部门或合作伙伴保持密切沟通，确保出库物料能够按时送达目的地。
4. 物料报废与清算对于过期或损坏的物料，要按照相关规定进行报废和清算，确保物料管理的规范性和高效性。
同时，要建立完善的报废清算流程，包括相关单据和审批程序，以确保报废和清算的准确性和可信度。
四、保税物料管理制度的监测机制1. 监测手段建立物料监控系统，通过物料标识、物料追踪技术和物料监测设备，对保税物料进行实时监测和跟踪，确保物料的安全和合规性。
2. 监测内容监测内容包括物料的入库、出库、库存数量、物料质量等信息，并及时对异常情况进行报警和处理，确保物料管理的准确性和可控性。
保税物料仓库管理制度[1]
![保税物料仓库管理制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/78c316f164ce0508763231126edb6f1afe007151.png)
保税物料仓库管理制度一、总则为规范和加强企业保税物料仓库的管理，提高物料的安全性和效率，保障企业的正常运营，制定本制度。
本制度适用于企业的保税物料仓库管理，涉及到物料的收发、存储、保管、盘点和销毁等环节。
二、管理标准2.1 保税物料仓库的设立和布局•根据企业的实际经营情况，确定保税物料仓库的规模、区域、仓位数等，并将其布局方案提交相关部门审批。
•保税物料仓库应符合相关法律法规和安全标准的要求，保证仓库的安全、干燥、通风、防火等基本条件。
•保税物料仓库的设立需要有明确的仓库管理制度，并指定专业的人员负责仓库的日常管理。
2.2 物料的收发与管理•所有保税物料的收发都需通过相应的单据进行，包括入库单、出库单等，并由物料管理员审核和签字确认。
•物料管理员需核对收发的物料数量和质量，并负责对物料进行分类、整理、存放和编码等工作，确保物料信息的准确和一致。
•出库物料需经过申请、审批、备案等程序，确保物料使用符合法规和企业相关政策。
2.3 物料的存储与保管•物料管理员需根据物料的特性和规格，合理安排物料的存储位置，并通过标识、分类和仓位管理等方法，保证物料的存储和取用的便捷性。
•物料存放时需要按照物料的特性进行分类存放，禁止混存、叠放或乱堆，以确保物料的安全和防止损坏。
•物料的保管期限根据物料的性质、保质期等因素进行合理的规定，并追踪其有效期，确保物料的及时使用和报废。
2.4 物料库存的盘点与调整•保税物料仓库需定期进行库存盘点，确保物料库存数量和质量与实际情况相符。
•库存盘点应由物料管理员组织，按照仓库管理制度和操作规程的要求进行，记录并报告盘点结果。
•盘点过程中如发现盘盈、盘亏或物料异常情况，需立即进行核实并做出相应处理，记录相关信息并报告上级主管部门。
2.5 物料的销毁与处置•物料管理人员需定期对存放在保税物料仓库中的过期、损坏、失效或无法使用的物料进行清理和销毁。
•销毁物料需严格按照相关规定进行，确保销毁过程符合环境保护和安全要求，并做好相应记录和报告。
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保税物料管理制度1.目的为降低制造成本，并确保公司保税物料核销作业顺畅而制定本文件。
2.适用范围本文件适用于公司内所有保税、结转物料的核销作业。
3.定义保税物料：指进口的原材料、零配件，及生产的半成品、成品。
工厂/事业部，以下简称工厂。
4.职责4.1供应链管理中心总经理4.1.1负责审核保税物料核销管理规定。
4.1.2负责保税物料核销策略的审批。
4.1.3负责批准国际采购处对核销流程稽查发现的异常所出具的整改报告。
4.1.4负责审核国际采购处和国际业务服务部制定的对各工厂及部门的奖惩制度4.2国际采购处4.3.1负责保税物料核销的归口管理。
4.3.2负责保税物料核销管理制度的制定和维护(跟踪海关规定及时改进)。
4.3.3负责进口物料保税手册的策划。
4.3.4负责每年十月底收集公司下年度生产预测，提交国际业务服务办理核销手册。
4.3.5负责提出进口物料的核销申请（包括物料名称、数量、单价、供应商、口岸），报送国际业务服务部办理。
4.3.6负责保税料件外发加工的申请。
4.3.7负责与供应商签订国外采购、转厂保税物料的采购合同。
负责结转物料的归口管理。
4.3.8负责提供转厂保税物料及供应商的相关资料至国际业务服务部及工厂（如：营业执照、名称、数量、价格、价格条款、图纸、地址最迟装运期、物料的海关编码等）。
4.3.9负责将保税物料的信息以邮件形式通知各有关工厂和国际业务服务部。
4.3.10负责起草国外采购保税物料的合同及签订后的送审工作。
4.3.11负责每月组织国际业务服务部等下厂稽查保税物料使用情况。
4.3.12负责将新增的保税物料信息在订单下达之前以书面的形式通知各工厂的核销专员。
4.3国际业务服务部4.3.1负责提供最新的海关保税物料核销管理规定给相关部门。
4.3.2参与进口物料保税手册的策划。
4.3.3参与公司保税物料核销管理制度制定。
4.3.4负责核销手册信息的动态维护。
4.3.5负责核销手册的申请、变更、转厂及核销办理。
4.3.6每月协同国际采购处等下厂稽查保税料件使用情况。
4.3.7负责办理进口物料外发加工业务的申请。
4.3.8负责所有进出口海关申报业务办理。
4.4财务部4.41根据海关相关要求,建立保税物料专帐，保存好保税物料使用单据，以便海关审查。
4.5各工厂事业部4.5.1负责建立保税物料的单独仓库，并做好标识、建立以核销手册号为单位的专帐。
4.5.2负责将保税物料的质量状态（不合格）以书面形式在第一时间通知国际业务服务部、国际采购处。
4.5.3负责提供出口核销产品(或单独出货的半成品)准确的单耗明细，如有单耗变更等信息，需及时将更新信息提供给国际采购处等部门。
4.5.4负责保存保税物料仓库进口料件的出入库原始单据五年。
4.5.5配套厂和成车厂及相关部门每月底需对保税物料进行对帐工作，确保保税物料的进、销、存无误。
4.5.6工厂无权处理（买卖、借用、报废）保税物料，需由关务部门按海关规定进行操作。
4.6外销业务部门4.6.1负责提供客供或者客户指定的进口物料的需求信息给国际采购处并同时抄送相关工厂。
4.6.2负责在每年十月中旬提供销售预测给国际采购处。
4.7成品物流部4.7.1负责建立保税物料的单独仓库，并做好标识、建立以核销手册号为单位的专帐。
4.7.2成品物流部每个月底进行盘点，汇总当月外销核销产品出,入库的批号、型号、数量、配色，并提交国际业务服务部核对。
4.7.3建立保税与非保成品的帐册。
5.作业流程5.1核销手册需求的制定5.1.1国际采购处在每年十月中旬，向财务等相关部门收集下一年度的外销产品销售预算，确定核销需求并统计汇总后,在十月下旬递交相关工厂和国际业务服务部。
5.1.2相关工厂根据国际采购处提供的年度外销预算，组织收集相关的产品SPEC 或BOM表（布套排版图）等，进行单耗汇总，在15个工作日内报国际采购处审核。
由国际采购处在7个工作日内将审核好的单耗提交给国际业务服务部。
5.1.3国际业务服务部根据国际采购处提供的年度预算、产品单耗汇总等资料，向海关进行手册申请。
并将申请批准的核销手册信息及时在网上进行维护，给相关部门共享。
5.1.4国际采购处与国内供应商确定是转厂核销，由国际采购处提供转厂物料明细给相关工厂及国际业务服务部（如：详细物料名称、厂家资料，进口海关关区、产品价格、海关HS编码等）.5.1.5工厂依照转厂物料明细，提供所需转厂物料的单耗，并根据预测订单确定需要转厂物料的备案数量（具体订单预测量及使用周期需同核销手册使用期限一致，一般为半年或一年，届时由国际业务服务部通知），各相关工厂,需在7个工作日内将转厂信息提供给国际采购处审核。
国际业务服务部根据国际采购处提供的相关数据进行审核整理，并依照此进行转厂备案。
需要转厂的物料到位后，出入库同保税物料一样操作，每批物料入库后/退货，工厂转厂负责人需在24小时内将入库/退库物料名称,规格,数量上报国际业务服务部,由国际业务服务部向海关申报《保税货物深加工结转收发货单》或《保税货物深加工结转退货单》。
（注海关从2008年10月对深加工结转进行联网监管）。
国际业务服务部根据《保税货物深加工结转收发货单》和《保税货物深加工结转退货单》的清单４０天内向海关办理进口手续。
5.1.6在核销手册使用最后限期3个月前,由国际采购处和相关部门根据手册上进口物料的使用情况,确定手册延期,余料的转移或新手册办理等事项.5.1.7在手册使用过程中,有特殊原因需追加或变更的物料,由工厂结合生产情况每月底提供一次追加信息给国际采购处审核后，书面通知国际业务服务部在7个工作日内办理好手册追加。
5.2进口手册数据提供5.2.1．每个工厂最少需配置一名核销专员，由国际业务服务部等部门进行核销知识培训，经考试合格后颁发上岗证，才可从事核销工作。
5.2.2．工厂核销专员，根据海关核销数据提供要求，进行组织收集相关单耗报送国际采购处。
5.2.3．核销信息提供的原则：由成品工厂收集涉及本工厂出口产品的所有保税物料的信息（包括保税物料的单耗、种类）。
配套工厂必须将本厂使用的保税物料单耗等信息，及时提供给上级成品组装工厂。
5.25.2.4.国际业务服务部负责决定新老手册停止和启动。
手册有效期前3个月停止原料进口，有效期前2个月停止成品出口。
5.3保税原物料到达入库5.3.1对于国外采购的物料,由国际采购处在内部网上进行进口物料信息维护.预告到货等信息.5.3.2进口原物料到达目的港后，由国际业务服务部办理进口清关手续，并及时通知国际采购处及相关工厂,进口物料具体送达时间，由采购部门负责组织安排接收。
5.3.3工厂必须建立单独的保税物料帐册（区分手册号）。
对有仓储条件的必须单独建库，对无仓储条件的须划分单独保税区域，标识清楚。
将检验合格的进口保税物料，放置保税仓库进行保管。
入库后需对进口保税物料标识清楚，建立以的专帐。
同时在入库单上需注明为进口保税物料并加盖“保税物料”专用章。
仓储部门需对进口保税物料入库单据保存5年，以便海关核查。
5.3.4工厂每月根据保税物料的出入库单据,以手册号为单位统计的资金月度表交财务.5.3.5财务根据资金月度表制作财务总帐。
（以手册号为统计单位）5.3.6进口物料由客户指定或提供，由业务部将进口物料信息及时通知国际采购处和相关工厂。
国际采购处通知国际业务服务部办理进口相关手续。
5.3.7对于客户指定或提供物料，其入库手续办理同5.3.3。
5.3.8财务部门需提供进口保税物料和转厂保税物料的出入库明细帐。
5.4.工厂生产订单的编制区分原则5.4.1订单的编制应按成品的客户别分内销和外销，在做生产计划时应对生产计划批号加以区分。
5.4.2生产计划批号区分原则：非核销以“00”开头；使用保税物料的订单以“0W”开头。
5.4.3客供、客采保税物料定义：由客户采购，或由客户指定我公司采购，通过手册操作进口的保税物料。
5.4.4配套厂接到以“0W”开头的订单后，在生产组织时，所下达的车间作业计划的批号，应尽量沿用生产订单的批号，若换作其它批号时，必须做批号对照表，以便追溯。
5.5配套厂的生产组织及保税物料的领用5.5.1配套厂根据作业计划批号，对于生产核销零件需领用保税物料时，必须在领料单上注明并加盖“保税物料”字样/印章。
5.5.2成车厂根据成品订单批号，对于生产核销产品所生成的批出库单，必须带有“保税物料”标记，且需保留备查，并在ERP系统中进行备份。
5.5.3仓库根据领料单或批出库单进行准确发料，并做好库存帐、卡、物的维护。
5.5.4车间领用保税物料后，在生产现场需与其它物料进行区分并标识清楚，尤其是原材料（如：塑料粒子）。
因加工出口产品急需，经海关核准，保税料件和国产料件之间可以串换，但必须符合：同品种、同规格、同数量、关税税率为零，且料件不涉及进出口许可证件管理的条件；保税料件之间的串换，保税料件与进口非保税料件之间的串换，必须符合：同品种、同规格、同数量的条件。
5.5.5工厂因新品打样产或生产损耗而造成超额，进行超额领料，需报关务部门进行补税操作。
5.5.6配件订单原则按正常出口流程参与核销。
5.5.7当保税物料出现退货时，需报国际采购处审核后由国际业务服务部办理退货手续。
5.6保税半成品料件的出入库5.6.1各工厂保税半成品物料定单批号均按5.4.2条规则出入库.5.6.2配套厂生产车间根据车间作业计划生产完后，零件办理入库时需对应生产计划批号，并必须保持一致，不得任意篡改批号。
5.6.3在给成品厂供货时，配套厂仓库开出送货单，同时在送货单上填上批号，同时需注明或加盖“保税物料”字样/印章，发货时做好相应标识。
5.6.4成品厂计划员根据配套厂的送货单及备注字样，调用相应的采购计划批号，开出送检单，应注意不得有误，否则会造成窜批。
5.6.5检验合格后，不论是否由配套厂人员办理入库，成品厂仓库仓管员必须按送检单之备注，开具入库单并加以注明后录入电脑ERP系统中去。
5.6.6保税料件入库后，仓库必须与其它物料进行区域划分，并做好标识，建立专帐。
5.6.7配套厂送货人员必须对5.6.3和5.6.4,二条过程加以严格的监督。
如有差错，可凭开错的单据直接至相关部门投诉。
5.6.8对于超额领料,使用剩余和车间损耗的原料、零件，应分别退还至保税物料仓库的合格品区和不合格品区。
合格品退库由车间开红冲领料单；不合格品则由质检科开出“不合格品质量处理通知单”。
5.7外发加工5.7.1保税原料因公司来不及生产需外发加工时，采购部门应提前通知国际业务服务部。
5.7.2采购部门提出外发加工申请，确定承揽方（应符合海关规定）并提供外发加工合同等资料，由国际业务服务部向海关申请办理外发加工手续。