项目支出绩效评价指标体系：交通运输支出(铁道办(局))

核
交通运输 支出 （省铁
办：专项 业务费）
设计单位提供 先期工程用地 红线图
设计单位提供先期工程用地红 线图
先期工程用地 上报国土厅并批复
先期工程
先期工程招标、确定中标单位 并开工
项目开工 铁总组织全线
工程施工图审 铁总组织全线工程施工图审核
核
设计单位提供
全线用地红线 设计单位提供全线用地红线图
产出和效 益指标
计划完成1个枢纽配套项目
绩效目标 完成情况
客运量 货运量
同比上年增加5-10% 同比上年增加1%
财政支出项目绩效自评参考指标2（共性指标）
指标体系 指标类别
一级指标 二级指标 三级指标
指标解释
项目开展及时 性
项目实际开展时间与计划开展 时间的差距，用以反映和考核 项目开展的及时性。
时效情况
项目实际完成时间与计划完成
图
全线用地上报 上报国土厅、国土部批复
全线工程
项目建设单位全线招标并确定 中标单位
全线开工
是否实现全线开工
保证完成投资 计划
年初计划200亿
争取干线铁路 开工建设
计划完成1条铁路
绩效目标 完成情况
争取枢纽配套
项目开工建设 争取干线铁路
开通建设
计划完成1个枢纽配套项目 计划完成2条铁路
争取枢纽配套 项目开通建设
条件、场地设备、信息支撑等
项目实施单位是否为达到项目
质量要求而采取了必需的措施,
用以反映和考核项目实施单位
对项目质量的控制情况。
项目质量可控 性
评价要点：①是否具有或制定 了相应的项目质量要求或标 准；②所制定的标准是否符合
国家、部委或行业等技术和质
量管理标准；③是否采取了相
应的质量检查、验收等必需的
控制措施或手段。
项目实施单位的财务制度是否
健全，用以反映和考核财务管
理制度对资金规范、安全运行
财务管理制度 的保障情况。
健全性 评价要点：①是否有专门的项
目资金管理办法；②项目资金
管理办法是否符合相关财务会
计制度的规定。
项目资金使用是否符合相关的
财务管理制度规定，用以反映
和考核项目资金的规范运行情
资金使用合规 性
有相应的业务管理制度；②业
务管理制度是否合法、合规、
项目 管理
项目实施是否符合相关业务管
理规定，用以反映和考核业务
管理制度的有效执行情况。
评价要点：①是否遵守相关法
制度执行有效 律法规和业务管理规定；②项
性
目调整及支出调整手续是否完
业务管理
备；③项目合同书、验收报告 、技术鉴定等资料是否齐全并
及时归档；④项目实施的人员
产出效益和效果是否符合正常
的业绩水平；⑤目标设置是否
客观、科学，能否体现财政支
出经济性、效率性和有效性等
。
投入
依据绩效目标设定的绩效指标
绩效指标明确 性
是否清晰、细化、可衡量等， 用以反映和考核项目绩效目标 的明细化情况。
评价要点：①是否将项目绩效
成本控制率
成本控制率A=截至年末累计支 出数/项目概算或当年预算数。
险评估、集体决策等。
投入
项目所设定的绩效目标是否依
据充分，是否符合客观实际，
用以反映和考核项目绩效目标
项目立项wk.baidu.com
与项目实施的相符情况。 评价要点：①是否符合国家相
关法律法规、国民经济发展规
绩效目标合理 性
划和党委政府决策；②是否与 项目实施单位或委托单位职责 密切相关；③项目是否为促进
事业发展所必需；④项目预期
项目完成及时 时间的差距，用以反映和考核
性
项目产出时效目标的实现程度
。
项目的申请、设立过程是否符
合相关要求，用以反映和考核
项目立项的规范情况。
评价要点：①项目是否按照规
项目立项规范 定的程序申请立项；②项目资
性
金设立依据是否充分；③所提
交的文件、材料是否符合相关
要求；④事前是否已经过必要
的可行性研究、专家论证、风
的安全、规范运行而采取了必
要的监控措施，用以反映和考
财务监控有效 性
核项目实施单位对资金运行的 控制情况。 评价要点：①是否已制定或具
有相应的监控机制；②是否采
取了相应的财务检查等必要的
监控措施或手段。
财政投入乘数=非财政资金投入 /财政资金投入。用以反映和考 核财政资金投入对其他资金投 入的带动作用。 非财政资金投入：一定时期内 财政投入乘数 （本年度或项目期）项目资金 实际总投入与财政资金实际投 入的差额。 财政资金投入：一定时期内 （本年度或项目期）各级财政 投入该项目的资金总额。
组织管理
人员保障
投入
通航论证
省交通厅批复通航论证
环评、水保、 省环保厅、省水利厅、铁总批
节能批复
复环评、水保、节能
可研批复
铁总、福建省政府、国家发改 委批复可研
批复防洪评价 省水利厅批复
先期工程初步 项目初设 设计文件
上报铁总、铁总审查并批复
全线初步设计 文件
上报铁总、铁总审查并批复
铁总组织先期
工程施工图审 铁总组织先期工程施工图审核
项目是否成立专门工作小组， 由专人负责，人员分工是否合 理，能否为工作开展提供坚持 有力的组织保障。
承办项目单位是否能够提供技
支撑条件保障 术装备、办公场所等支撑条件
保障。
项目实施单位的业务管理制度
是否健全，用以反映和考核业
业务管理制度 健全性
务管理制度对项目顺利实施的 保障情况。 评价要点：①是否已制定或具
况。 评价要点：①是否符合国家财 经法规和财务管理制度以及有
关专项资金管理办法的规定；
财务管理
②资金的拨付是否有完整的审
批程序和手续；③项目的重大
项目资金的安全性是否得到保
项目资金安全 性
障。 评价要点：①是否符合项目预 算批复或合同规定的用途；②
是否存在截留、挤占、挪用等
项目实施单位是否为保障资金
资金落实
资金到位率 到位及时率 资金使用率
实际到位资金与计划投入资金 的比率，用以反映和考核资金 落实情况对项目实施的总体保 障程度。 实际到位资金：一定时期（本 到位及时率=（及时到位资金/ 应到位资金）×100%。用以反 映和考核项目资金落实的及时 性程度。 及时到位资金：在某一时点实 资金使用率=（实际使用资金/ 实际到位资金）×100%。用以 反映和考核资金的使用情况。 实际使用资金：一定时期（本 年度或项目期）内项目实施单
财政支出项目绩效自评参考指标1（个性指标）
序号 1101
指标体系 支出分类
一级指标 二级指标 三级指标
指标解释
可行性研究上 可行性研究上报国家发改委及
报
铁总
省住建厅规划 选址
上报规划选址并批复
项目可行 性研究
用地预审上报
社稳上报省发 改委
上报省国土厅、国土部及国土 部批复用地预审 社稳上报省发改委并出具社稳 意见