SAP专业教材资料fico_global settings
SAP专业学习教材FI_CO_training
1. 是一种管理软件 是一种融合了企业最佳实践和先进信息技术的新型管理工 具
2. 又是一种基于MRP基础上发展的面向供应链的管理思想 企业的供应链、价值链、信息链整合在一起进行有效管理
3. 是企业的综合管理系统,它的成功实施必将提高企业的竞争 力.将供应商和企业内部的采购、生产、销售以及客户紧密 联系起来，便于对供应链上的所有环节进行有效管理，实 现对企业的动态控制和各种资源的集成与优化，提升基础 管理水平。
业务流程极其 “灵活” 、不规 范，部门间业务 协调困难。各部 门只顾局部最优 以至严重影响公 司整体的运作效 率。
库存增加、资金 周转放慢、公司 规模及营业额虽 然不断增加,但 成本也迅速攀升, 赢利却越来越艰 难.
7
企业管理现状
XXX管理咨询公司首席管理咨询顾问金达仁在国家行政学院发表学术演讲时称，不是中国企业不 缺人才、技术、资金和设备,而是中国企业管理水平与发达国家的企业相比有明显差距，这种差距严 重影响着中国企业经济效益和竞争力的提高。
Consulting(China)Ltd
ERP概念及FI,CO模块培训 XXX:
2
总体培训内容
▪第1部分 ERP概念 ▪第2部分 FI模块功能及其集成 ▪第3部分 FI总帐及期末处理 ▪第4部分 应付帐款 ▪第5部分 应收帐款 ▪第6部分 固定资产 ▪第7部分 CO模块功能及其集成 ▪第8部分 成本中心会计 ▪第9部分 产品成本会计
2000年，我国制造业工业增加值为3.07万亿元，仅为1998年美国的26.13％、日本的41.81％。 1999年，我国装备制造业工业增加值占制造业工业增加值的比重为26.46％，低于美国（1997年为 35.24％），日本（1997年为37.31％）和德国（1997年为37.28％）。
SAP FICO说明书
1) Explain the term SAP FICO?SAP FICO stands for FI ( Financial Accounting) and CO (controlling). In SAP FICO, SAP FI take cares about accounting, preparation of financial statements, tax computations etc, while SAP CO take cares of inter orders, cost sheet, inventory sheet, cost allocations etc. It is the software that stores data, and also computes them and retrieves the result based on the current marketing scenario. SAP FICO prevents data lost and also does the verification and reporting of data.2) What are the other modules to which 'Financial Accounting' is integrated?The other modules to which 'Financial Accounting' is integrated area) Sales and Distributionb) Material Managementc) Human Resourced) Production Planninge) Controlling of financial transaction3) In SAP FI what are the organizational elements?The organizational elements in SAP FI are:a) Company Codeb) Business Areac) Chart of Accountd) Functional Area4) Explain what is posting key and what does it control?In order to determine the transaction type which is entered in the line item, a two digit numerical is used known as 'Posting Key'Posting key determinesa) Account Typesb) Types of posting. Debit or Creditc) Field status of transaction5) What is the company code in SAP?To generate financial statements like Profit and Loss statement, Balance sheets etc. company code is used.6) How many Chart of Accounts can company code have?You can have one Chart of Account for one company code which is assigned.7) For a Company Code how many currencies can be configured?There are three currencies that can be configured for a Company code, one is a local currency and two are the parallel currencies.8) What are the options in SAP for Fiscal years?Fiscal year in SAP is the way financial data is stored in the system. In SAP, you have 12 periods and four special periods. These periods are stored in fiscal year variant that is:a) Calendar Year: From Jan-Dec, April-Marchb) Year dependent fiscal year9) What is a 'year shift' in SAP calendar?SAP system does not know what is broken fiscal year e.g April 2012 to March 2013 and only understand the calendar year. If, for any business, the fiscal year is not a calendar year but the combination of the different months of two different calendar year and then one of the calendar year has to classified as a fiscal year for SAP and the month falling in another year has to be adjusted into the fiscal year by shifting the year by using the sign -1 or +1. This shift in the year is known as 'year shift'.Example: April 2012 to Dec 2012 is our first calendar year, and Jan 2013 to March 2013 is our second year, now if you are taking April-12 to Dec-12 as your fiscal year, then Jan-13 to March-13 automatically becomes the second year, and you have to adjust this year by using -1 shift, and vice versa if the scenario is reversed, here you will use +1 shift.10) What is year dependent fiscal year variant?In a year dependent fiscal year variant, the number of days in a month is not as per the calendar month. For example, in year 2005, month January end on 29th, month Feb ends on 26th etc.11) In SAP how input and output taxes are taken care?For each country tax procedure is defined, and tax codes are defined within this. There is a flexibility to either expense out the Tax amounts or capitalise the same to stocks.12) Explain what is validations and substitutions in SAP?For each functional area in SAP Validation or Substitution is defined eg, Assets, Controlling etc. at the following levelsa) Document Levelb) Line item Level13) What are the application areas that use validation and substitutions?a) FI- Financial accountingb) CO-Cost accountingc) AM-Asset accountingd) GL-Special purpose ledgere) CS-Consolidationf) PS-Project systemg) RE-Real estateh) PC-Profit center accounting14) In SAP what is the use of FSV ( Financial Statement Version) ?FSV ( Financial Statement Version) is a reporting tool. It can be used to extract final accounts from SAP like Profit and Loss Account and Balance Sheet. The multiple FSV's can be used for generating the output of various external agencies like Banks and other statutory authorities.15) What is a field status group?'Field status groups' control the fields which come up when the user does the transactions. In FIGL (Financial General Ledger) master, the field status group is stored.16) What is FI-GL (Financial- General Ledger) Accounting does?To get an overview of external Accounting and accounts, G L (General Ledger) Accounting is used. It does the recording of all business transactions incorporated with all other operational areas in a software system and also ensures that the Accounting dat a is always complete and accurate.17) What is the default exchange rate type which is picked up for all SAP transactions?For all SAP transaction, the default exchange rate is M (Average Rate).18) What are the methods by which vendor invoice payments can be made?a) Manual payment without the use of any output medium like cheques etc.b) Automatic payments like DME (Data Medium Exchange), cheques, Wire transfer19) What are the problems when business area is configured?The problem faced when a business area is configured, is splitting of account balance which is more pertinent in the case of tax accounts.20) For document clearing what are the customizing prerequisites ?The customizing pre-requisite for document clearing is to check the items cleared and uncleared, and this is done by open item management. Open item management manages your outstanding account, i.e account payable and account receivable. For instance, an invoice item that has not yet been paid is recorded as open account until it is paid.21) What is the importance of GR/IR ( Good Received/ Invoice Received) clearing account?GR/IR ( Good Received/ Invoice Received) is an interim account. In the legacy system, if the goods are received and the invoice is not received, the provision is made, in SAP at the goods receipt. It passes the Accounting entry debiting the Inventory and crediting the GR/IR account. Similarly, when an invoice is received the vendor account is credited, and the GR/IR account is debited, the GR/IR will show as an un-cleared items till the time the invoice is not received.22) What is parallel and local currency in SAP?Each company code can have two additional currencies, in addition to the company code, currency entered to the company code data. The currency entered in the company code creation is called local currency and the other two additional currencies are called parallel currencies. Parallel Currencies can be used in foreign business transactions. In order to do international transaction, parallel currency can be used. The two parallel currencies would be GROUP CURRENCY and HARD CURRENCY.23) Where can you use the internal order?To track the cost, internal orders are used; they are proposed to be incurred over on a short term basis.24) Is it possible to calculate depreciation to the day?Yes, it is possible to calculate depreciation, to do that you have to switch on the indicator Dep. to the day in the depreciation key configuration.25) In Asset Accounting what is the organizational assignments?In Asset Accounting, chart of depreciation is rated as the highest node, and this is assigned to the company node. All the depreciation calculations are stored under the chart of depreciation.26) What is the importance of asset classes? What asset classes are there?The asset class is the main class to classify assets. Every asset must be assigned to only one asset class. Example of asset class is Furniture & Fixtures, Plant & Machinery, and Computers etc. The asset class also contains G1 account, when any asset is procured, G1 account is debited. Whenever you create and asset master, it becomes mandatory to mention the assest class for which you are creating the required assets. So, whenever any asset transaction occurs, the G1 account attached to the asset class is automatically picked up and the entry is passed. You can also specify the default values for calculating the depreciation values and other master data in each asset class. 27) How capital WIP (Work In Process) and Assets accounted for in SAP?'Capital WIP' is referred to as Assets under construction in SAP and is represented under specific asset class. Depreciation is not charged under 'Capital WIP' usually. The cost incurred on building a capital asset can be booked to an 'internal order' and through the settlement procedures, and can be posted onto an 'Asset Under Construction'.28) What are the major components of Chart of Accounts?The major components of Chart of Accounts are:a) Chart of account keyb) Namec) Maintain Languaged) Length GL account numbere) Controlling Integrationf) Consolidation-Group chart of accountsg) Block indicator29) What is credit control area in SAP?To immune your company from the risk of bad debts and multiple outstanding receivable, you can set a credit limit for your customer by using credit control area in SAP. With the help of SAP, you can block the deliveries to your customer based on the credit limit and the accounts receivable balance in their account which is maintained by you.30) How can you create Credit Control Area in SAP?By using transaction code OB45 or path you can create Credit Control Area in SAPSPRO> enterprise structure >maintain structure>definition>financial accounting>maintain credit control area and then enter the following descriptiona) Updateb) Name of the credit control area in SAPc) Currencyd) Descriptione) Credit Limitf) Risk Categoryg) Fiscal Varianth) Rep group31) What is posting period variants?In fiscal year posting period is a period for which the transactions figures are updated. The posting period variants in SAP is accountable to control which Accounting period is open for posting and ensures that the closed periods remain balanced.32) Explain in simple terms what is field status and what does it control?Field status group is a group configured in FSV (Field Status Variant) to maintain field status forG/L (General Ledger) accounts. It controls which field should suppress, display, optional and required.33) What is short-end fiscal year?A short-end fiscal year results when you change from a normal fiscal year to a non-calendar fiscal year, or other way around. This type of change happens when an enterprise becomes part of a new co-corporate group.34) What is an account group and where it is used?To control the data that needs to be entered at the time of the creation of a master record an account group is used. Account group exist for the definition of GL account, Customer Master and Vendor.35) What is the purpose of "Document type" in SAP?The purpose of " Document type" in SAP isa) Number range for documents are defined by itb) Types of accounts that can be posted are controlled by it, e.g Assets, Vendor, Customer, Normal GL accountc) It is used for the reversal of entries36) Is business area at company code level?No. Business area is at client level which means other company codes can also be posted to the same business area.37) In SAP, Customer and Vendor code are stored at what level?The Vendor and Customer codes are stored at the client level. It means that by extending the company code view any company code can use the customer and vendor code.38) How are tolerances for invoice verification defined?Tolerance determines whether the payable places matching or tax hold on the invoice. The following are the instances of tolerance can be defined for Logistic Invoice Verification.a) Small differencesb) Moving average price variancesc) Quantity variancesd) Price variances39) What is a country Chart of Accounts?Country Chart of Accounts contains G/L (General Ledger) accounts needed to meet the country's legal requirements.40) What is APP in SAP Fico?APP stands for 'Automatic Payment Program'; it is a tool provided by SAP to companies to pay its vendors and customers. APP tools help to avoid any mistakes taken place in posting manually. Also, when number of employees is more in the company, payment through APP becomes more feasible.41) In SAP FICO what are the terms of payment and where are they stored?Payment terms are created in the configuration and determine the payment due date for vendor/customer invoice.They are stored on the customer or vendor master record and are pulled through onto the customer/vendor invoice postings. The due date can be changed on each individual invoice if required.42) What are one-time vendors?In certain companies, especially the one dealing with high cash transactions, it is not practical to create new master records for every vendor trading partner. One time vendors allows a dummy vendor code to be used on invoice entry and also the information which is usually stored in the vendor master.43) What are the standard stages of the SAP payment run?The following steps are the standard stages of the SAP payment runa) Entering of parameters ( Vendor Accounts, Company Codes, Payment Methods)b) Proposal Scheduling – the system proposes the list of invoice paidc) Payment booking- the booking of the actual payments in the ledgerd) Printing of payment forms ,example cheques44) In Accounts Receivable, what is the difference between the 'Residual Payment' and 'Part Payment' methods of allocating cash?'Residual payment' and 'Part payment' are the two methods for allocating partial methods from customers. For example, an invoice for $100 is generated, customer has paid $70. Now this $70 will be off-set and leaving the remaining balance $30. With residual payment, the invoice is cleared for the full value of $100 and a new invoice is generated for the remaining balances $30.45) What is "dunning" in SAP?'Dunning' is the process by which payment chasing letters are issued to customers. SAP can determine which customers should receive the letters and for which overdue items. Different letters can be printed in SAP depending on the overdue payment date, with a simple reminder.With the help of dunning level on the customer master, we can know which letter has been issued to the customer.46) What is the purpose of the account type field in the GL (General Ledger) master record?At the end of the year, profit and loss accounts are cleared down to the retained earnings balance sheets account. The field contains an indicator which is linked to a specific GL (General Ledger) accounts to use in this clear down.47) Explain what is recurring entries and why are they used?Recurring entries can eliminate the need for the manual posting of Accounting documents which do not change from month to month. For example, an expense document can be generated which can be scheduled for the last days of each month or whenever an individual wants it. Usually multiple recurring entries are created at one go and then processed all together as a batch month end using transaction.48) What is a 'Value Field' in the CO-PA module?Value fields are number or value related fields in profitability analysis such as quantity, sales revenue, discount value etc.49) What are the statistical internal orders?Statistical internal orders are dummy cost objects used for reporting and analysis purposes. It must be posted to in conjunction with a real object such as a cost center.50) For what purposes internal orders can be used?You can use internal orders fora) Overhead Orders: It monitors internal jobs settled to cost centresb) Investment Orders: It monitors internal jobs settled to fixed assetsc) Accrual Orders: Offsetting posting of accrued costs calculated in COd) Orders with Revenue: It display the cost controlling parts of Sales and Distribution, it does not affect the core business of the companyGuru99 Provides FREE ONLINE TUTORIAL on Various courses likeJava MIS MongoDB BigData Cassandra Web Services SQLite JSP Informatica Accounting SAP Training Python Excel ASP Net HBaseProject ManagementTest Business Ethical Hacking Management AnalystPMPLive Project SoapUI Photoshop Manual Testing MobileTesting Selenium CCNA AngularJS NodeJS PLSQL。
sap fico
SAP FICO什么是SAP FICO？SAP简称“Systems, Applications and Products in Data Processing”，是一家德国软件公司，也是全球最大的企业管理软件制造商之一。
SAP提供了一系列的软件解决方案，旨在帮助企业管理和整合各个部门的相关业务流程。
SAP FICO是SAP软件中的一个模块，它涉及企业财务和管理会计两个方面。
FICO代表财务（Financial Accounting）和管理会计（Controlling）的缩写。
该模块提供了全面的财务管理功能，帮助企业实现财务控制和决策支持。
SAP FICO的主要功能1.财务会计：SAP FICO的财务会计功能包括资产会计、总账会计、应收账款和应付账款管理等。
它可以帮助企业管理资金流动、制定预算、跟踪资产等。
2.管理会计：SAP FICO的管理会计功能用于监控企业的成本、利润和利润中心等。
它可以帮助企业进行成本核算、利润分析、盈余管理等。
3.预算管理：SAP FICO提供了一系列的预算管理工具，帮助企业制定、监控和分析预算。
它可以帮助企业在预算执行过程中进行实时监控和调整。
4.银行管理：SAP FICO的银行管理功能用于管理企业与银行的关系和交易。
它可以帮助企业处理银行对账、支付和收款、现金管理等。
5.成本控制：SAP FICO提供了强大的成本控制工具，帮助企业降低生产成本、提高利润率。
它可以帮助企业在生产过程中进行成本核算、成本分析和成本控制。
SAP FICO的优势和价值使用SAP FICO可以为企业带来多个优势和价值，包括：1.一体化解决方案：SAP FICO可以与SAP的其他模块无缝集成，实现企业各个部门之间的数据共享和协同工作。
这样可以提高企业的工作效率，减少重复工作和错误。
2.实时数据分析：SAP FICO提供了强大的数据分析功能，可以帮助企业实现实时的财务和管理信息分析。
这有助于企业及时了解自身的财务状况和经营情况，做出更明智的决策。
SAPFICO培训资料
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
雷柏ERP SAP项目小组
第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
控制凭证输入时的界面 显示和字段输入
雷柏ERP SAP项目小组
第 20 页
FI主数据-会计科目主数据维护3
字段状态组：控制该科目在创建凭证的时候的输入界面状态。如现金类 科目必须输入原因代码等。
只能自动记账：如存货,生产成本-材料等科目，是需要设定只能系统自动 记账的。防止用户手工做账，造成总账和成本明细账不能对应上。
as01as02as03雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护11决定资产购置折旧减值报废等业务的自动记账科目雷柏erpsap项目小组fifi主数据主数据资产主数据维护资产主数据维护22雷柏erpsap项目小组销售订单销售订单sdsd报价信用检查装运装运sdsd信用检查发货发货mmmm信用检查库存成本应收销售收入发票发票sdsd发票开出fi收款收款fifi应收现金标准销售循环雷柏erpsap项目小组销售业务凭证流直接追踪记账凭雷柏erpsap项目小组客户余额明细红灯表示尚未结算的应收款绿灯表示已经收款结算雷柏erpsap项目小组销售退货的标准处理1销售退货原销售订单公司库存客户退货退货订单参照已有订单创建退货开票dr
SAPFICO培训教材1资料教程
第 19页
成本对象控制的任务和目标
到/从订单中的成本对象的评估数量流，以提供并行成本 核算
在期末结算通过计算在产品或执行结果分析评估订单 结算成本对象 关于成本对象的报告
第 20页
实际成本核算的任务和目标
1食2堂00 1电2话10 1汽2车20库 1电2力30
H1
IDES Europe
H1000
德国
H1200 财务与管理
H1210 管理
H1220 人才资源
2100 财务与管理
2200 人才资源
H1230 采购
2300 采购
第 9页
H2100 葡萄牙 H2300 西班牙
H1400 技术部门
H1300 销售与行销
AC515 销售定单成本对象控制
AC620 EIS 2-安装系统
第 3页
Hale Waihona Puke 第 4页课程内容-主要功能模块-与报表的关系
外部会计
外部报表
现金
资产负
流动
债表 损益表
报表
留存
(P&L)
收益
内部会计
内部报表
成本
中心
报表
计划
产品
作业
成本
利润
价格
报表
中心
报表
第 5页
课程内容-主要功能模块-主要组件
成本和收入要素会计 间接费用成本控制：
执行销售组织？
第 24页
市场
客户 产品 地区 销售划分
细分报告的原理
收入
净收入 贡献边际 1 贡献边际 2
SAP培训资料-FICO概念及主要流程
FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1 组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要内部结算，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部结算需要，对内出具资产负债表损益表1.2 主数据1.2.1科目－Account●sap中所有科目类型：总帐s供应商k客户 d资产 a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流的方式由系统集成产生。
另外四类可以通过凭证直接记账。
●与cost element关系在FI中的损益类科目可以维护为CO中的成本要素cost element●层次结构1．会计科目表层：所有使用这个科目的公司都共用的信息，如短文本、长文本、帐户组（比如按资产，负债，权益，成本和损益科目的分类）、合并科目号（指对应到合并科目表中的科目号）等信息2．公司代码层：公司代码层的控制信息还包括了科目货币、未清项目管理、排序码、权限组，银行信息等等1.3 总帐－General Ledger1.3.1总帐科目表－chart of account●概述：一个公司总部可以拥有多套不同的会计科目表，不同的科目表可以给不同的公司代码来使用。
SAP_FI初级培训教材
总帐主数据 冻结科目
冻结可以防止对科目的过帐
凭证录入
过帐
可以冻结科目的：
创建 过帐 科目表层 公司代码层 计划
总帐科目
总帐主数据
删除科目
删除将科目从系统中彻底删除
总帐科目
删除
总帐科目
注意：用户在前台操作只 能标记删除
标记删除科目作用: 删除科目 归档科目
标记删除总帐科目
总帐主数据 删除科目
开户银行主记录
外币处理
外币处理
外币处理
对业务的提高
以后，客户、供应商、成本中心、利润中心、项目和资产由子模块管理， 加强了管理功能，简化了总帐帐户
客户
供应商
总帐
成本中心
固定资产/项 目
对业务的提高
以后：总帐与总帐完全集成，实现数据共享，确保准确性和实时性
应收帐户 10,000
应付帐户 5000
维护
以前
以后
集中维护科目表， 加强控制
业务处理
凭证类型
按业务类型定义
总帐可用的凭证类型为:
SA 总帐凭证 AB 总帐清帐凭证 AC 总帐暂估凭证 ZC 清理凭证
业务流程
1. 创建
预制凭证
过帐 3.创建 +过帐
过帐凭证
修改 、显示
红冲
反冲凭证
修改、显示
业务处理
我不想现在 就过帐.
那就做预制凭证
资产帐户 8000
客户 10,000
供应商 5000
固定资产 8000
实时更新
期末处理
期末关帐
关帐是在期末进行，目的 是防止对期间的进一步过帐
总帐期末处理包括一系列活动， 要同子模块关帐活动集成
SAP系统FICO模块基本原理培训
实际业务场景分析
制造业生产成本控制
通过FICO模块，对制造业生产过程中 的成本进行精细化控制，确保实际成 本与预算相符。
财务报告生成
销售收入与应收账款管理
通过FICO模块管理销售收入和应收账 款，确保及时回款和客户信用管理。
利用FICO模块生成标准财务报表，满 足企业财务报告的合规要求。
2010年，SAP推出SAP Business Suite。
1977年，SAP推出基于客 户机/服务器架构的SAP
R/2。
2004年，SAP推出mySAP ERP。
2013年，SAP推出SAP S/4HANA。
SAP系统的核心模块
FI（财务会计）模块
负责企业财务的会计核算和管理。
MM（物料管理）模块
财务数据录入
SAP系统提供了标准化的数据录入界 面，方便用户快速、准确地录入财务 数据。
数据处理
SAP系统具备强大的数据处理能力， 能够自动进行数据校验、清洗和整合 ，确保数据的准确性和完整性。
财务凭证与账目管理
凭证管理
SAP系统支持各类财务凭证的录入、修改、审核和过账，确保财务凭证的合规性 和准确性。
FICO模块操作流程演示
财务凭证录入
演示如何在FICO模块中录入财务凭证，包括资产、负债、权益、 成本和收入等科目的处理。
财务凭证审核与过账
演示财务凭证的审核和过账流程，确保凭证的准确性和合规性。
财务报表生成
演示如何利用FICO模块生成资产负债表、利润表和现金流量表等 标准财务报表。
FICO模块与其他系统的集成应用
FICO模块与其他SAP模块的关系
与SD模块的关系
SD模块负责销售管理，FICO模块 可以获取销售订单和其他销售相 关数据，进行相应的账务处理。
SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册
6）返回初始界面，选择立即过账。 点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
文档修改记录
版本
版本描述
编写人
最后修改日期
V1
初稿，软件版本：V1511
V2
终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等， 会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期 末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果 外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影 响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影 响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未 实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对 应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。 在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账 评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。
SAP系统FICO模块基础知识详解
SAP系统FICO模块基础知识详解说到SAP，人们通常首先会提到的就是FICO模块。
因为，一个企业在实施SAP系统时，可以根据企业的性质和需求不上销售模块或者生产模块等，但几乎所有实施SAP的企业都必须上FICO模块，可以说FICO是SAP最核心的组件。
那么，究竟FICO代表着什么，它有哪些功能呢？塞依SAP专家就来简单介绍SAP的FICO模块。
FI代表英文单词Finance财务会计的缩写CO代表英文单词Controlling管理会计的缩写FI和CO其实是SAP财务会计系统的两大组成部分：⏹FI，重点关注财务会计，即外部会计，关注的是按照一定的会计准则，组织账务，并出具满足财税等外部实体及人员要求的法定财务报表，通常比较标准。
⏹CO，重点关注管理会计，即内部会计，通常比较灵活，出具的报表是为了满足内部管理机构及相关人员的需要。
图1：财务会计和管理会计分别面对的人群首先，我们来看FI包括哪些内容：应付帐款应收帐款固定资产总帐SAP FI图2：SAP FI的组成其次，在SAP的CO中，包括以下内容：SAP CO图3：SAP CO的组成SAP 是个高度集成的系统，那么它的FICO 财务模块是如何及其他系统集成的呢？1）FI 模块的集成性图4： FI 及其他模块的集成图4是SAP FI （财务会计）模块及其他模块之间的集成图。
图的上半部分表示了财务会计（FI ）的核心构成，包括总账、应收账款、应付账款、固定资产、银行会计、特殊用途扩展总账等。
下半部分（黄色部分）表示了SAP 其他核心模块的构成，包括采购、仓库、生产、销售等。
同时，该图也说明了各模块及财务的集成关系：采购通过发票确认及应付账款实时集成；仓库收发货的同时产生财务凭证，更新总账；销售通过开具销售发票及应收账款实时集成。
采购 仓库仓库生产 销售图5：业务模块及财务模块间的集成示意图5形象地描绘了业务模块产生交易凭证如何通过SAP的集成特点，反映到财务模块的总账中。
SAP FI-CO 培训教材
源讯高维资讯（上海）有限公司®
28
应收会计和销售业务的集成
客户定单
产品
包装
应收帐款
开票
借:应收帐款-XX 贷:销售收入
发货
借:销售成本 贷:库存
源讯高维资讯（上海）有限公司®
29
具有信用风险控制的应收帐会计
控制监督
订单接收 预测
销售/分销
订单接收 货物 发出 发票
会 计
信用审评 信用审评/ 总帐 客户/总帐 催款信 支付
Accounting
固定资产
在产品
库存
收入
HR
人力资源
MM FI
PP FI
SD FI
源讯高维资讯（上海）有限公司®
41
SAP 责任会计－成本中心会计(CO-CCA)
提高费用控制水平
成本中心采集，分摊，划转 内部订单结算 作业成本法 等等…
27
SAP 财务会计之应收会计(FI-AR)
客户信息的统一管理和分类 应收帐款的自动核销和清帐
支持客户预付款业务管理并可设置不同流程
应收帐款的帐龄分析并触发自动催款，自动更新客户资信状态
提供客户往来明细帐及分析报告
按照不同标准计提坏帐准备，并提供补充资料 系统自动计算罚金和利息，并按相关设置进行记帐
金融交易管理
资金管理
应收帐款
财务会计
管理会计 产品成本控制
利润中心会计 项目管理 获利能力分析
市场风险管理
内部银行管理
固定资产管理 法定报表合并
预算
IM
资本预算
准备
预算释放 执行
源讯高维资讯（上海）有限公司®
SAP专业教材资料FI配置
修改：过帐期间
见附表1
向过帐期间变式分配公司代码
财务会计财务会计的全局设置凭证过帐期间将变式分配给公司代码
分配：过帐期间变式
公司代码过帐期间变式
CC01CC01
定义凭证号码范围
财务会计财务会计的全局设置凭证凭证号码范围定义凭证号码范围
复制：凭证号码范围
维护语言：中文
总帐科目号长度：8
成本控制集成：手工创建成本要素
给会计科目表分配公司代码
财务会计总帐会计总帐科目主记录准备给科目表分配公司代码
分配：会计科目表
公司代码会计科目表
CC01 COA
定义科目组
财务会计总帐会计总帐科目主记录准备定义科目组
创建：总帐科目帐户组
会计科目表帐户组起始帐户终止帐户说明
创建：客户号码范围
号号码范围外部
10 0000100000- 0000599999
20 0000600000- 0000699999
30C00001C59999X
给客户科目组分配编号范围
财务会计应收帐目和应付帐目客户帐户主记录客户主记录创建准备给客户科目组分配编号范围
分配：客户号码范围
帐户组编号范围
一、企业结构
备注
定义公司代码
企业结构定义财务会计定义，复制，删除，检查公司代码编辑公司代码数据
创建：公司代码
公司代码：CC01
公司名称：（厦门）有限公司
城市：厦门
国家：CN
货币：RMB
语言：ZH
二、财务会计的全局设置
输入公司代码的
全局参数
财务会计财务会计的全局设置公司代码输入全局参数
SAP_FICO模块概要培训
总帐业务
采购
仓库
生产
仓库
供应商
销售
客户
发票校验
信用管理
证券
总帐
银行
帐户
Material
物料
Assets
资产
人事
会计科目表组织结构
客户/集团
会计科目表 德国
会计科目表 中国
公司代码 MYGS
公司代码 HGGS
公司代码 DE01
公司代码层 数据
科目表层 数据
会计科目（不分级）
Sales
Sales
Procurement
存货
生产
采购
M
M
Invoice
Invoice
供应商
TR
应付款
客户
应收款
销售
SAP与其他软件的最大区别之一就是集成的财务系统 在整个系统中财务是核心，企业的业务运作最后都体现为财务数据 而其中的CO模块更是帮助企业做好内部控制的有效工具
提纲
FICO模块概要 财务会计 Financial Accounting（FI） 总账会计（GL） 应收会计（AR） 应付会计（AP） 资产会计（AM） 管理会计 Controlling（CO） CO 概览 成本中心会计 获利能力分析 利润中心会计 内部订单 生产成本控制 项目系统 SAP-SEM简介
mySAP ERP 解决方案
自助服务
业务分析
战略企业管理
财务分析
运作分析
人员分析
财务管理
公司治理
财务会计
管理会计
财务供应链管理
人力资源管理
员工生命周期管理
员工事务管理
人力资源服务
运作管理: 产生价值
SAP操作手册_FICO_生产成本核算(成本月结)
生产成本核算文档修改记录1.手册概要说明1.1 生产成本概述根据我国的会计制度，生产成本=直接材料+直接人工+制造费用。
但是在SAP中，直接材料(物料)是直接成本核算，制造费用=直接制造费用+间接制造费用，直接制造费用是直接人工，间接制造费用就是我们通常说的制造费用。
在后续的沟通和理解成本的过程中，一定要理解SAP中的叫法。
进入ZFI016，查询会计科目余额表，可以清楚的看出SAP的直接材料在成本核算。
1.2 月结流程图及说明020.费用记账凭证050.执行实际作业价格计算060.按实际作业价格重估订070.检查制造费用成本中心余额010.关闭上月仓库账040.执行制造费用分割090.调整尾差到订单100.130.结算生产140.核对生产成150.科目分析原因120.110.160.170.整个生产成本核算的流程，其实就是SAP成本月末结账的流程。
成本的各种操作都是在月末或者下员(制造费用)工资一起，用7打头的费用科目。
两者通过成本中心不一样来区分。
2.生产成本核算月结的成本核算可以在每月的月末做，也可以在下一月的月初做。
2.1 制造费用分配/分摊月结的时候一般来说企业会将间接制造费用分配或是分摊到生产车间的成本中心上去，以固定的百分比分配出去，可以依据统计值关键指标（SKF）分出去。
2.1.1 维护分配/分摊规则在SAP中，制造费用包括直接制造费用和间接制造费用。
直接制造费用包括直接人工和直接材料；间接制造费用，是指生产辅助部门和车间管理部门为了配合生产车间制造产品而发生的费用。
直接材料通过生产订单进行归集，直接人工也通过生产订单来归集。
直接材料根据生产订单，在领料时过账到总账；直接人工通过手工编制凭证过账到总账；间接制造费用通过手工编织凭证，但成本中心是生产辅助部门和车间管理部门本身。
在成本核算的时候，生产辅助部门和车间管理部门的费用是要计入生产成本的。
那么，这里就要用到“分配/分摊”功能，它的作用是将生产辅助部门和车间管理部门的费用分配/分摊到生产车间去，然后计入生产成本。
SAP系统FICO模块基础知识集合版
SAP系统FICO模块基础知识集合版一、SAP FI/CO模块设置1.一般设置—货币—定义货币换算的换算率增加换算率：M(标准兑换)-EUR(欧元)-RMB(人民币)-比率2.一般设置—货币—输入汇率增加汇率：M(标准兑换)-从EUR-到RMB-直接报价-开始生效日期3.企业结构—定义—财务会计—定义公司维护公司名称、详细信息(地址、语言、国家、货币)4.企业结构—定义—财务会计—定义信贷控制范围建立维护信贷控制范围，5.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—复制，删除，检查公司代码拷贝建立一个公司代码，删除现有的公司代码，检查公司代码的一致性6.企业结构—定义—财务会计—定义、复制、删除，检查公司代码—编辑公司代码数据维护公司代码的名称、城市、国家、货币、语言7.企业结构—分配—财务会计—给信贷控制区分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的信贷控制范围8.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—编辑科目表清单新建或拷贝会计科目表，维护科目表说明、语言、成本控制集成9.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—给科目表分配公司代码为公司代码指定一个已经定义的科目表10.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义科目组科目表创建或拷贝不同的帐户组，指定帐户组名称、科目范围11.财务会计—总帐会计—总帐科目—主记录—准备—定义留存收益科目设置自动结帐科目，业务:BIL结转余额，损益表科目类型:X科目：31410100利润分配-未分配利润12.财务会计—财务会计全局设置—公司代码—输入全局参数设置公司代码的全局性数据：会计组织：会计科目表、公司、信贷管理范围、会计年度变式处理参数：字段状态变式、记帐期间变式地址：标题、名称、地址、邮箱、通讯、搜索等13.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—维护会计年度变式维护财务期间设定，一般选用的是K4-12个记帐期间4个特别期间14.财务会计—财务会计全局设置—会计年度—向一个会计年度变式分配公司代码为公司代码指定一个会计年度变式，一般使用K415.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—定义未结清过帐期间变式定义一个过帐期间变式的代码16.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—未清和关帐过帐期间修改不同变式不同帐户类型的科目的可用期间17.财务会计—财务会计全局设置—凭证—过帐期间—将变式分配给公司代码为公司代码指定过帐期间变式18.财务会计—财务会计全局设置—凭证—凭证号范围—定义凭证号范围查看和指定不同公司代码下的凭证范围。
SAP经典PA教程 FICO (4)
4.6fi_04.8
Company Code Global Parameters
Company Code Definition
General Data
Company Code: USXX City: Philadelphia Currency: USD
Company Name: Price Waterhouse Country Key: US
Language: E
Global Data
Properties of Fiscal Year Variant “K4”
4.6fi_04.4
Company Code Global Parameters
Fiscal Yndependent VS Year-Dependent Fiscal Year Variant Fiscal Year Variant
Chapter 4 Company Code Global Parameters
• The Company Code is the organizational unit within a Client that represents an independent legal entity for external reporting purposes.
2
2000 2000 2000
To Per. Year
12 2000 12 2000 12 2000
4.6fi_04.6
Account Type (A)
+ = Valid for all Account Types (masking) A = Assets D = Customers (A/R) K = Vendors (A/P) M = Materials S = General Ledger Accounts