标杆地产集团 资金财务 金科财务管理细则
地产公司财务管理制度
地产公司财务管理制度一、总则为了加强地产公司的财务管理，规范财务行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，促进公司持续、稳定、健康发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本公司及所属各部门、各项目部。
二、财务机构设置及职责（一）公司设立财务部，负责公司的财务管理和会计核算工作。
财务部设财务经理一名，会计若干名，出纳若干名。
（二）财务经理的职责1、主持财务部的工作，组织制定财务管理制度和会计核算办法。
2、参与公司重大经济决策，为公司领导提供财务方面的建议和意见。
3、负责组织编制公司财务预算、决算，监督预算执行情况。
4、审核公司的财务报表，确保其真实、准确、完整。
5、协调公司与银行、税务、审计等部门的关系，处理相关财务事宜。
（三）会计的职责1、按照国家会计制度和公司财务管理制度的规定，进行会计核算，编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表。
2、负责公司固定资产的核算和管理，定期进行清查盘点。
3、核算公司各项成本费用，分析成本费用的构成和变化趋势，提出降低成本费用的建议。
4、负责公司往来账款的核算和管理，定期与客户、供应商核对往来账款，确保账款的准确无误。
（四）出纳的职责1、负责公司现金、银行存款的收付和保管工作，确保资金的安全。
2、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
3、办理银行结算业务，及时取回银行回单，交会计入账。
4、配合会计做好库存现金的盘点工作，做到账实相符。
三、资金管理（一）资金筹集1、公司根据发展战略和经营计划，合理确定资金需求，制定资金筹集方案。
2、资金筹集方式包括银行借款、发行债券、股票等，筹集方案应经过充分论证和审批。
（二）资金使用1、公司资金实行预算管理，各部门、各项目部应根据年度经营计划编制资金预算，经审批后执行。
2、资金使用应严格按照预算安排，不得超预算使用资金。
如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序办理审批手续。
3、资金支付应严格按照审批权限和程序进行，确保资金支付的合法性、合理性和安全性。
地产集团财务管理制度
地产集团财务管理制度1. 引言地产集团作为一个财务规模庞大、经济活动频繁的企业，必须建立和完善与自身业务相适应的财务管理制度，以保证企业的财务合规性和有效性，为企业的可持续发展提供有力的保障。
2. 财务管理组织架构地产集团的财务管理体系应建立一个完整的财务管理组织架构，包括财务部门、内审部门、风险管理部门等，并应设立财务管理制度推行小组，建立制度推行、监督与问责机制，确保制度落地到位。
3. 财务管理制度的内容要求3.1 财务制度主要内容（1）账务处理流程地产集团应建立完整的账务处理流程，包括各种交易的凭证、账簿和台账等记录。
在交易记录中务必要详细、真实地记录所有的账务信息，做到清晰明了。
运用先进的财务信息系统，以实时掌握企业的财务账务状况。
（2）财务报表制作地产集团要建立完整的财务报表制度，包括资产负债表、利润表、现金流量表等各项财务报表，制定相应的制作规范，确保财务报表真实、准确、可靠。
（3）风险防范与控制地产集团应建立完善的风险管理和控制制度，包括但不限于各种风险的防范措施、投融资决策的风险分析和评估、项目的风险管理等，提高风险敏感度，防范和控制各种财务风险，确保企业的财务安全。
3.2 内部控制制度地产集团应结合自身的财务管理实际情况，建立一套健全、完整、有效的内部控制制度，以及行为规范和程序，实现财务管理的规范化、标准化、科学化，维护公司的财产安全和合法权益。
要注意以下几个方面：（1）建立完整的内部审计制度，确保财务管理的失误、漏洞及其他疏漏被及时发现和处理。
（2）建立严格的预算管理制度，规范各部门的预算编制、调整和执行，保证企业资源的有效利用。
（3）建立合理的内部分控制制度，融入成本核算、风险管控等方面，确保企业的财务资源得到合理配置和使用。
4. 财务管理制度的实施步骤（1）建立制度实施小组，负责制度推广和落实。
（2）组织制定文书和资料，明确财务管理制度中规定的各项制度、流程、方法等具体需求。
金科集团财务档案管理制度
第一章总则第一条为加强金科集团财务档案管理，确保财务档案的完整、准确、安全和有效利用，根据《中华人民共和国档案法》及国家有关档案管理的法律法规，结合我集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于金科集团及其所有子、分公司及分支机构（以下简称“集团”）的财务档案管理。
第三条财务档案管理应遵循以下原则：（一）真实性原则：财务档案必须真实、准确、完整地反映集团的经济活动和财务状况。
（二）安全性原则：采取有效措施，确保财务档案的安全，防止丢失、损坏和泄密。
（三）完整性原则：确保财务档案的连续性和完整性，不得随意销毁或篡改。
（四）便捷性原则：提高财务档案的检索、查询和利用效率。
第二章财务档案的收集与整理第四条财务档案的收集范围包括：（一）会计凭证、账簿、报表等会计核算资料；（二）合同、协议、票据、汇票等与财务活动相关的法律文件；（三）审计报告、评估报告、税务报表等外部机构出具的财务相关文件；（四）其他与财务活动相关的资料。
第五条财务档案的整理要求：（一）按照财务档案的分类、编号、排列、编目等要求进行整理；（二）确保档案的整洁、有序，便于查阅和保管；（三）对归档的财务档案进行编号，建立档案目录。
第三章财务档案的保管与使用第六条财务档案的保管要求：（一）设置专门的档案室，配备必要的档案保管设施；（二）按照档案的保管期限，对档案进行分类存放；（三）定期检查档案的保管情况，发现问题及时处理；（四）对借阅档案实行登记制度，确保档案安全。
第七条财务档案的使用要求：（一）财务档案仅限于集团内部相关人员查阅和使用；（二）查阅档案时，需办理借阅手续，不得擅自复制、涂改、损毁档案；（三）查阅、复制档案应遵守保密规定，不得泄露集团商业秘密。
第四章财务档案的销毁第八条财务档案的销毁应遵循以下程序：（一）对需要销毁的财务档案进行鉴定，确认其确无保存价值；（二）编制销毁清单，经部门负责人审核，报集团领导批准；（三）销毁档案时，应指定专人监督，确保销毁过程安全、规范。
金科管理制度
金科管理制度一、概述金科管理制度是为了规范公司内部管理，保障公司利益及员工权益而制定的一系列规章制度。
公司依据国家法律法规以及自身经营发展需要制定并不断完善各项管理制度，在员工中广泛宣传、认真执行，以达到规范生产、提升管理、保障权益的目的。
二、管理制度1.组织管理制度（1）公司架构公司设置总经理办公室、财务部、人力资源部、行政部、市场部、生产部等部门。
（2）机构职责各岗位负责具体的工作职责和任务，任职期限、薪资待遇等方面明确规定。
（3）工作流程规范各部门之间的工作流程，明确上下级关系、协作关系，提高工作效率。
2.财务管理制度（1）资金管理规范公司资金流动，严格执行资金审批流程，保障公司资金安全。
（2）财务稽核每月对财务流水进行稽核，确保账目准确无误。
（3）成本控制严格控制成本开支，提高企业经营效益。
3.人力资源管理制度（1）招聘与录用制定招聘流程，严格把关员工招聘标准，确保员工素质。
（2）培训与发展提供员工培训机会，定期进行岗位技能培训，提高员工综合素质。
（3）福利待遇规范员工薪资、社会保险及其他福利待遇，维护员工合法权益。
4.行政管理制度（1）文档管理规范公司文档管理流程，保证文件、资料的准确、完整和安全。
（2）办公设备管理定期维护公司办公设备，确保办公设备的正常使用。
（3）安全管理加强对公司内部保安的管理，确保员工和公司财产的安全。
5.市场营销管理制度（1）市场调研定期进行市场调研，了解市场动态，为企业决策提供数据支持。
（2）产品定价根据市场需求和成本，合理制定产品价格，提高企业盈利能力。
（3）客户服务着力提高客户服务质量，争取客户满意度，提高市场占有率。
6.生产管理制度（1）生产计划制定生产计划，合理安排生产任务，确保产品质量和数量。
（2）质量管理建立健全的产品质量管理体系，确保产品合格率。
（3）安全生产加强安全生产管理，保障员工生命安全和公司财产安全。
三、执行与监督1.执行员工必须严格遵守公司各项管理制度，不得违规操作，如有违规行为，将受到相应的纪律处分。
标杆房地产财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司全体员工，各部门、各子公司应严格遵守，共同维护公司的财务秩序。
第三条本制度以财务预算管理为核心，强化内部控制，优化资源配置，实现公司财务稳健、可持续发展。
第二章财务预算管理第四条公司财务预算编制应遵循以下原则：（一）全面性：预算应覆盖公司所有业务领域和财务活动。
（二）合理性：预算编制应充分考虑公司实际情况，确保预算的合理性和可行性。
（三）可控性：预算应明确责任主体，确保预算的可控性。
第五条财务预算编制程序：（一）各部门根据年度经营计划，编制本部门财务预算。
（二）财务部门汇总各部门预算，编制公司整体财务预算。
（三）总经理办公会审议通过公司财务预算。
（四）财务部门根据预算编制资金计划，确保预算执行。
第六条财务预算执行与控制：（一）各部门应按预算执行，严格控制预算支出。
（二）财务部门定期对预算执行情况进行分析，发现问题及时报告。
（三）预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应按规定程序报批。
第三章内部控制与风险管理第七条公司建立健全内部控制体系，确保财务活动合规、合法。
第八条财务部门应加强对以下环节的内部控制：（一）资金管理：确保资金安全、合规使用。
（二）采购管理：加强采购审批、合同签订、验收等环节的管控。
（三）成本费用管理：合理控制成本费用，提高资金使用效率。
（四）税务管理：确保公司税务合规，降低税务风险。
第九条公司建立健全风险管理机制，定期评估财务风险，采取有效措施防范和化解风险。
第四章财务报表与分析第十条公司应按规定编制财务报表，确保报表真实、准确、完整。
第十一条财务部门定期对财务报表进行分析，为公司决策提供依据。
第五章会计核算与财务管理第十二条公司会计核算应遵循以下原则：（一）合法性：会计核算应符合国家法律法规和会计准则。
标杆房企财务管理制度
第一章总则第一条为加强本企业财务管理的规范化和科学化，确保财务信息的真实、准确、完整，保障企业资产的安全和有效利用，促进企业持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及所属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况制定。
第二章财务管理体制第四条本企业实行统一的财务管理体制，建立健全财务管理制度，明确各级财务部门的职责和权限。
第五条企业财务部门负责全面负责企业财务管理工作，包括财务计划、预算编制、资金管理、成本控制、税务筹划、财务报告等。
第六条各级财务部门应严格执行财务制度，加强内部监督，确保财务工作的合规性。
第三章预算管理第七条企业应根据国家宏观政策和行业发展趋势，结合企业发展战略，制定年度财务预算。
第八条财务预算应包括收入预算、支出预算、投资预算、融资预算等，确保预算的全面性和准确性。
第九条财务预算一经批准，各级财务部门应严格执行，不得擅自调整。
第四章资金管理第十条企业应建立健全资金管理制度，确保资金的安全、高效、合理使用。
第十一条企业应加强资金筹集和运用管理，优化资金结构，降低融资成本。
第十二条企业应加强现金流量管理，确保现金流的稳定和充足。
第五章成本控制第十三条企业应建立健全成本管理制度，明确成本控制目标，加强成本核算和分析。
第十四条企业应优化资源配置，降低生产成本、管理成本、财务成本等各项成本。
第十五条企业应定期对成本进行审计，发现问题及时整改。
第六章税务筹划第十六条企业应遵循国家税收法律法规，合理进行税务筹划，降低税收负担。
第十七条企业应加强税务风险防控，确保税务合规。
第十八条企业应定期对税务筹划进行评估和优化。
第七章财务报告及对外披露第十九条企业应建立健全财务报告制度，确保财务报告的真实、准确、完整。
第二十条企业应按规定及时对外披露财务信息，接受社会监督。
第八章附则第二十一条本制度由企业财务部门负责解释。
地产集团财务管理制度
第一章总则第一条为加强本集团财务管理的规范性、有效性和透明度，确保财务信息的真实、准确、完整，保障公司资产的安全与完整，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于本集团及其所有子公司的财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、预算管理、税务管理、内部控制等方面。
第三条本集团财务管理遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和行业规范。
2. 实质重于形式原则：关注经济实质，确保财务信息的真实性和完整性。
3. 全面管理原则：实行全面预算管理，强化成本控制和风险防范。
4. 透明公开原则：确保财务信息真实、准确、及时地对外公开。
第二章会计核算第四条本集团采用权责发生制原则，按照《企业会计准则》进行会计核算。
第五条会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，确保会计信息的真实性。
第六条会计凭证应当完整、合法、有效，并经相关人员审核签字。
第七条会计账簿应当设置合理，会计记录应当清晰、准确、连续。
第八条定期进行财务报表的编制和审核，确保报表的真实性、准确性和及时性。
第三章资金管理第九条建立健全资金管理制度，确保资金的安全、合规和高效使用。
第十条资金收支应当符合国家规定，不得违反财经纪律。
第十一条建立资金预算管理制度，对资金收支进行计划和监控。
第十二条加强资金结算管理，确保资金流向的透明和合规。
第四章成本控制第十三条建立成本控制体系，降低成本，提高效益。
第十四条对各项成本进行分类、归集和核算，定期进行成本分析。
第十五条加强成本控制措施，提高成本效益。
第五章预算管理第十六条建立预算管理制度，明确预算编制、执行、监控和调整的程序。
第十七条预算编制应当科学、合理，确保预算的执行。
第十八条定期对预算执行情况进行检查和分析，对预算进行调整。
第六章税务管理第十九条建立税务管理制度，确保税务合规。
第二十条及时了解税法变化，合理规避税务风险。
第二十一条定期进行税务申报和缴纳，确保税务合规。
地产公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，保障公司资产的安全、完整和有效利用，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、财务管理、资金管理、成本控制、预算管理、税收筹划等方面。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度，确保财务活动合法、合规。
（二）真实性：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。
（三）及时性：财务信息及时反映公司财务状况，为公司经营决策提供准确依据。
（四）安全性：确保公司资产的安全、完整和有效利用，防止资产流失。
（五）有效性：提高财务管理效率，降低成本，实现公司价值最大化。
第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责组织实施本制度，并对公司财务活动进行监督管理。
第五条财务部的主要职责：（一）负责公司财务预算编制、执行和监督；（二）负责公司会计核算、会计凭证的审核、登记、归档等工作；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；（四）负责公司成本控制，降低成本，提高效益；（五）负责公司税收筹划，合理规避税收风险；（六）负责公司财务报告编制、审核和对外报送；（七）负责公司财务人员培训和考核。
第三章财务预算管理第六条公司财务预算应根据公司发展战略、经营目标、市场环境等因素编制，经董事会批准后执行。
第七条财务预算包括收入预算、支出预算、成本预算、利润预算等。
第八条财务预算执行过程中，如遇特殊情况需调整预算，应经董事会批准。
第九条财务预算执行情况，定期向董事会报告。
第四章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理：公司资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立账户。
（二）专款专用：资金使用应严格按照预算和审批程序进行，确保专款专用。
（三）安全第一：加强资金安全管理，防止资金损失。
地产财务管理制度实施细则
地产财务管理制度实施细则1. 综述地产企业的财务管理是企业运作的重要组成部分，它主要涉及企业的资金管理、投资决策、资本运作等方面。
为了规范地产企业的财务管理，保证企业的财务稳健和可持续发展，制定并实施严格的财务管理制度非常必要。
本文将阐述地产财务管理制度的实施细则。
2. 制度的实施地产企业需要制定完整的财务管理制度，并通过内部培训、考核等方式，确保全体员工能够理解并遵守相关规定。
制度实施过程中需要注意以下几点：1.制度的透明度。
在制定过程中，需要考虑到各种情况和应对方案，同时制度需要公开到全体员工，并且员工可以随时查阅和学习，以建立开放的制度环境。
2.制度的及时更新。
地产企业的财务管理制度不是一成不变的，需要随时跟进国家政策法规以及企业内部的变化，保持及时更新。
3.制度的标准化。
制度需要制定与公司实际情况相符合，并且要符合国家政策法规的标准。
4.制度的合规性。
在制定制度过程中，需要充分考虑国家政策法规和税收方面的合规性，尽可能避免违法和不合规行为。
3. 制度的内容地产财务管理制度的内容包括：1.资金管理制度。
包括资金调配、预算控制、收支管理、资金风险管理等方面。
2.投资决策制度。
包括投资许可、投资风险管理等方面。
3.资本运作制度。
包括资本结构管理、资产负债率管理、股权激励管理等方面。
4.税务管理制度。
包括税收合规、纳税申报、税务风险管理等方面。
5.费用管理制度。
包括采购管理、内部控制、审计管理等方面。
6.外汇管理制度。
包括外汇收付管理、外汇风险管理等方面。
7.风险管理制度。
包括非经营风险管理、市场风险管理等方面。
8.合同管理制度。
包括合同审批、合同风险管理等方面。
4. 实施效果地产企业实施严格的财务管理制度能够达到以下效果：1.提高地产企业整体财务管理水平。
通过规范管理能够提高工作效率，降低财务风险，保护企业的利益。
2.强化内部控制，保障企业利益。
有效的内部控制是防范腐败和保障企业利益的有效手段。
地产财务管理制度实施细则
第一章总则第一条为规范公司财务管理，加强财务监督，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及其他相关法规，结合公司经营特点和管理要求，特制定本实施细则。
第二条本细则适用于公司及各所属部门的财务管理活动。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 实际性原则：根据公司实际情况，制定切实可行的财务管理制度。
3. 精确性原则：确保财务数据真实、准确、完整。
4. 效率性原则：提高财务工作效率，降低成本。
第二章财务部门职责第四条公司财务部门负责以下职责：1. 负责公司财务预算的编制、执行和监督。
2. 负责公司会计核算、财务报表编制和报送。
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。
4. 负责公司成本费用管理，降低成本，提高效益。
5. 负责公司税务筹划，依法纳税。
6. 负责公司财务风险控制，防范财务风险。
第三章会计核算第五条公司会计核算遵循以下规定：1. 会计核算以人民币为记账本位币。
2. 会计核算采用权责发生制。
3. 会计科目设置应符合国家会计制度规定。
4. 会计凭证应真实、完整、合法。
5. 会计账簿应清晰、规范、准确。
6. 会计报表应真实、完整、及时。
第四章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：1. 资金收支应严格按照国家法律法规和公司制度执行。
2. 资金收支应实行预算管理，未经批准不得擅自开支。
3. 资金收支应实行授权审批制度，明确审批权限和程序。
4. 资金收支应实行集中管理，确保资金安全。
第五章成本费用管理第七条公司成本费用管理遵循以下规定：1. 成本费用应实行预算管理，明确成本费用预算指标。
2. 成本费用支出应严格按照预算执行，未经批准不得擅自开支。
3. 成本费用支出应实行授权审批制度，明确审批权限和程序。
4. 成本费用应进行分类核算，分析成本费用构成，找出降低成本费用的途径。
地产集团的财务管理制度
第一章总则第一条为加强地产集团的财务管理，确保财务工作的规范性和有效性，维护公司利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于地产集团及其下属所有子公司、分支机构及关联企业的财务管理工作。
第三条地产集团财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）稳健经营：坚持稳健经营，确保财务风险可控；（三）全面预算：实行全面预算管理，强化预算约束；（四）成本控制：加强成本控制，提高经济效益；（五）信息披露：真实、准确、及时披露财务信息。
第二章财务组织与管理第四条地产集团设立财务管理部门，负责集团财务工作的规划、组织、协调和监督。
第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动规范有序；（二）组织编制和执行财务预算，控制成本费用；（三）加强资金管理，确保资金安全；（四）组织实施内部审计，防范财务风险；（五）参与企业重大决策，提供财务分析及建议。
第六条子公司、分支机构及关联企业应设立财务部门或指定专人负责财务工作，服从集团财务管理部门的指导和监督。
第三章财务预算管理第七条地产集团实行全面预算管理，编制年度、季度、月度财务预算。
第八条预算编制应遵循以下原则：（一）科学合理：根据集团发展战略和业务需求，编制预算；（二）量入为出：预算收入与支出相匹配；（三）突出重点：优先保障重点项目和关键环节的投入；（四）动态调整：根据实际情况，适时调整预算。
第九条预算审批程序：（一）编制预算草案；（二）提交集团财务管理部门审核；（三）经集团领导审批后执行。
第四章资金管理第十条地产集团实行集中资金管理，确保资金安全、高效使用。
第十一条资金管理的职责：（一）制定资金管理制度，规范资金收支；（二）建立健全资金收支台账，及时反映资金动态；（三）加强资金审批，确保资金使用合规；（四）定期进行资金盘点，确保资金安全。
金科地产财务制度
金科地产财务制度一、总则为规范金科地产财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务数据真实、准确、全面，依法合规开展经营活动，特制定本制度。
二、财务管理目标金科地产的财务管理目标是通过规范化的财务管理制度，提高财务管理效率和质量，保证公司财务状况稳健、健康发展。
三、财务管理体系1. 拟定财务管理制度；2. 拟定会计政策和会计制度；3. 成立财务部门，确定财务人员的岗位职责和权限；4. 设立内部审计机构，负责对公司财务状况进行监督和审计。
四、财务管理制度1. 财务预算管理1.1 制定年度财务预算，确保公司财务管理目标的实现；1.2 定期对预算执行情况进行检查和分析；1.3 发现预算执行情况偏离目标的原因，及时调整预算。
2. 资金管理2.1 制定严格的费用预算制度，控制和管理不同项目的经费支出；2.2 定期对公司的资金流量进行分析，确保公司的资金充裕；2.3 做好资金的使用和保管工作，及时上报资金安全风险。
3. 会计核算管理3.1 制定公司的会计核算制度，明确会计报表的编制程序和制度要求；3.2 确保会计记录真实、准确、完整，做到数据可追溯；3.3 定期对公司的会计核算情况进行监督和检查。
4. 资产管理4.1 制定公司资产管理制度，确保资产清晰、权责明确、管理规范；4.2 对公司的各类资产进行定期盘点和检查，确保资产的真实性和完整性；4.3 做好公司资产的保养和维护工作，保证资产的长期价值。
5. 税务管理5.1 遵守国家税法规定，及时缴纳公司的各项税费；5.2 开展税务风险评估和管理工作，确保公司的税收合规；5.3 与税务机关保持密切联系，做好税务问题的沟通和协商工作。
六、财务监督1. 内部审计机构对公司的财务状况进行定期的监督和审计；2. 独立财务审计机构对公司的会计核算和财务报表进行独立审计；3. 举报电话和邮件制度，对公司财务违规行为开展监督和处罚。
七、财务管理责任1. 董事会对公司的财务管理工作负最终责任；2. 公司高管对公司的财务管理工作负直接责任；3. 公司财务部门对公司的财务管理工作负执行责任；4. 公司员工对公司的财务管理工作负有配合责任。
地产集团的财务管理制度
第一章总则第一条为加强本集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，保障集团持续健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本集团及其所有子公司、分支机构及全体员工。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计准则和集团发展战略，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章财务管理体制第四条集团设立财务管理部门，负责集团财务管理工作的规划、组织、协调和监督。
第五条财务管理部门的主要职责包括：1. 制定集团财务管理制度和流程；2. 负责集团财务预算编制、执行和监控；3. 管理集团资金，确保资金安全、合规使用；4. 负责集团会计核算、财务报表编制和分析；5. 监督集团各业务部门财务活动，防范财务风险；6. 完成集团领导交办的其他财务管理工作。
第三章财务预算管理第六条集团实行年度财务预算管理制度，预算内容包括但不限于营业收入、成本费用、利润等。
第七条预算编制程序：1. 各部门根据年度工作计划，提出预算草案；2. 财务管理部门对预算草案进行审核、汇总；3. 集团领导审批预算；4. 财务管理部门下达预算指标。
第八条预算执行过程中，各部门应按照预算指标合理使用资金，定期向财务管理部门报告预算执行情况。
第四章资金管理第九条集团资金管理遵循“集中管理、分权控制”的原则。
第十条资金管理部门负责：1. 制定资金管理制度；2. 负责集团资金筹措、调配和支付；3. 监督各子公司、分支机构资金使用情况；4. 确保资金安全、合规。
第十一条集团实行资金审批制度，大额资金支出需经集团领导审批。
第五章会计核算与报表第十二条集团会计核算遵循国家会计准则和集团财务制度。
第十三条会计核算内容包括：1. 资产、负债、所有者权益的确认、计量和报告；2. 收入、费用、利润的确认、计量和报告；3. 财务报表的编制和分析。
第十四条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第六章风险控制第十五条集团建立健全财务风险控制体系，包括：1. 风险识别：识别集团财务活动中可能存在的风险；2. 风险评估：评估风险的严重程度和可能造成的影响；3. 风险应对：制定风险应对措施，降低风险发生的可能性和影响；4. 风险监控：定期监控风险，及时调整应对措施。
金科财务制度
金科财务制度一、总则为规范金科企业财务管理行为，保障公司财务安全，促进公司持续健康发展，制订本财务制度。
二、财务管理机构1. 公司设立财务管理部门，负责公司日常财务管理工作；2. 财务管理部门领导由公司负责人任命，全面负责公司财务管理工作；3. 财务管理部门下设会计、出纳等财务岗位，负责公司日常财务核算、记账、结算等工作。
三、财务核算1. 公司会计在每日工作中，要认真核算公司各项资产、负债、权益的变动情况；2. 公司应及时对公司资金、存货、固定资产等进行账务处理，及时调整账务记录，保证账目准确；3. 公司财务管理部门需每月对公司财务状况进行财务分析，及时发现问题并提出解决方案。
四、财务报表1. 公司每月应编制财务报表，向公司负责人、股东等相关方进行报送；2. 公司年度财务报表需经公司审计部门审计后报送相关部门备案；3. 公司财务报表应真实、完整地反映公司财务状况，不得做虚假记载。
五、资金管理1. 公司应建立健全资金管理制度，合理安排公司资金运作；2. 公司应及时核对公司资金账户余额，确保公司资金的安全；3. 公司应合理安排公司资金的使用，确保公司日常运营资金充足。
六、成本管理1. 公司应建立成本核算制度，对公司生产成本进行核算、管理；2. 公司应合理控制生产成本，确保产品售价合理；3. 公司应不断优化生产成本结构，提高公司利润水平。
七、税务管理1. 公司应严格遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳各项税费；2. 公司应合理规划税务筹划，减少公司税负压力；3. 公司应建立健全税务管理制度，确保公司在税务管理方面合法合规。
八、风险管理1. 公司应建立风险管理制度，分析公司面临的各项风险并提出应对方案；2. 公司应积极应对各类风险，确保公司财务安全稳定；3. 公司应不断提升风险管理水平，提高公司应对各种风险的能力。
九、会计准则1. 公司应遵守国家相关会计准则，准确核算公司各项资产、负债、权益；2. 公司应及时更新会计资料，保证会计记录的准确性；3. 公司应建立健全会计核算、会计记录、会计报表管理制度。
金科财务管理制度
第一章总则第一条为了规范公司财务管理，加强财务监督，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构的财务活动。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：财务信息真实、准确、完整。
3. 规范高效原则：财务管理流程规范，提高工作效率。
4. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部经理直接对总经理负责。
第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和实施公司财务管理制度；2. 编制和执行公司财务预算；3. 负责公司资金筹集、使用和偿还；4. 负责公司成本核算、费用管理；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司财务报告的编制和披露；7. 负责公司内部控制体系建设。
第六条公司其他部门在财务管理方面的职责：1. 各部门负责人对本部门财务活动承担领导责任；2. 各部门应积极配合财务部的工作，确保财务信息的真实性和完整性。
第三章资金管理第七条公司资金管理遵循以下规定：1. 公司资金收支必须纳入财务部门统一管理；2. 严禁私设“小金库”和账外资金；3. 资金收支必须符合国家有关法律法规和公司财务制度；4. 资金调拨必须经过财务部审核，并办理相应的手续。
第八条公司资金筹集：1. 公司资金筹集应遵循市场化原则，通过多种渠道合理筹集；2. 资金筹集活动应遵守国家金融政策，确保资金来源合法合规。
第九条公司资金使用：1. 公司资金使用必须符合公司经营计划和预算；2. 资金使用应注重效益，合理配置资源；3. 资金使用应加强监督，防止浪费和滥用。
第四章成本管理第十条公司成本管理遵循以下规定：1. 成本核算应真实、准确、完整；2. 成本控制应贯穿于生产经营全过程；3. 成本分析应定期进行，及时发现问题并采取措施。
地产公司财务管理制度
第一条为规范公司财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，加强资金管理，提高资金使用效率，维护公司及股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部、项目管理部、市场营销部等相关部门。
第三条公司财务管理工作遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务管理制度。
2. 诚实信用：如实反映公司财务状况，不得虚报、瞒报、伪造、篡改财务资料。
3. 效率优先：优化财务管理流程，提高工作效率。
4. 风险控制：加强风险防范，确保公司财产安全。
第二章财务管理组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理报告，并对公司董事会负责。
第五条财务部的主要职责包括：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划。
2. 负责公司资金筹集、资金使用、资金回收等工作。
3. 负责公司成本核算、费用管理、收入管理等工作。
4. 负责公司会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。
5. 负责公司税务筹划、税务申报等工作。
6. 负责公司财务档案管理、内部审计等工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：1. 集中管理：公司资金统一由财务部管理，各部门不得私自设立资金账户。
2. 分级审批：资金使用实行分级审批制度，严格按照审批权限和程序进行。
3. 节约使用：合理控制资金使用，提高资金使用效率。
第七条公司资金筹集方式包括：1. 自有资金：包括公司注册资本、盈余公积金、未分配利润等。
2. 外部融资：包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
第八条公司资金使用范围包括：1. 生产经营资金：用于购买原材料、支付工资、缴纳税费等。
2. 投资资金：用于购买固定资产、进行股权投资等。
3. 财务费用：包括利息支出、手续费等。
第四章成本管理第九条公司成本管理遵循以下原则：1. 成本效益：在保证质量的前提下，降低成本，提高效益。
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苏州卓竣房地产开发有限公司财务操作细则第一章总则（一）为规范公司财务管理行为，保证公司财务报告信息质量，防范财务与经营风险，提高公司经济效益，维护各方股东权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、公司章程及本地块合资合作协议等相关规章制度文件，结合公司实际情况和管理要求，制定本制度。
（二）除特别说明外，本制度所称“公司”指为开发苏地2020-WG-26号地块所成立的项目公司（苏州卓竣房地产开发有限公司）；合作两方参照合资合作协议，分别指苏州市宏迈置业有限公司（中梁方）、金科集团苏州房地产开发有限公司（金科方）。
（三）公司财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规，接受有关主管部门、公司监事以及审计部门的检查和监督。
（四）公司财务管理的基本任务是：建立和完善财务预算及成本管理体系，健全预测、核算、控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效率；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地提供财务会计信息，按上市公司信息披露的有关规定及时披露财务会计信息。
第五条本制度是公司财务管理工作的基本制度，经过各方股东一致同意后在公司范围内统一执行。
第二章资金管理规定第一条资金管理原则（一）公司资金实行年度预算管理，并根据项目开发和生产经营的实际资金需求进行募集，尽量避免资金闲置；各方财务人员与相关部门在年度预算基础内确认年度资金计划，并按月反馈执行情况，按季度弹性调整。
（二）公司所有资金收、支归财务部统一管理，并及时入账，做到日清月结，严禁账外循环和违规设立“小金库”，任何股东不得单方擅自转移、扣留公司资金。
（三）公司的所有银行账户必须由公司财务部门统一管理，其他部门以及各方股东不得以任何名义开立银行账户。
（四）公司所有成本费用支出，实行按月预算管理。
合作各方各部门应该指定专门人员负责部门对应的资金预算工作，每月20日前将本部门下月的预算支出报财务部对接人，由财务部整理、归类、汇总，提交公司领导审核后执行。
资金计划外的付款，财务部有权不予办理。
（五）公司资金支付使用必须按公司规定程序办理审批手续，对于未按规定履行审批手续，财务部坚决不予以办理。
特殊事项或计划外资金支付，需要经过各股东方委派的项目总一致同意后，财务部再根据账面资金情况另做安排。
第二条资金审批权限（一）资产抵押审批权限所有资产抵押行为需经董事会批准同意后方可执行。
（二）银行借款审批权限1、财务部负责预测项目公司对资金的需求，说明借款用途、借款条件、利率及计息方法、借款期、借款方式、借款条件、金融机构等，向董事会报告。
2、所有银行借款由董事会批准。
（三）对外借款审批权限禁止将资金外借给各方股东以及关联单位以外的其他单位使用。
（四）对外担保审批权限禁止向外单位提供担保，如需要必须经董事会审批同意后方可执行。
第三条资金审批流程公司采用项目公司授权流程进行审批，日常费用报销、成本、利息、税金等支付，通过中梁方ERP审批流程进行审批，均需双方财务进行联签，未按照授权审批完毕的财务部一律不得支付款项。
第四条资金结算管理（一）现金管理1、公司原则上不留存库存现金，如特殊事项需留存，库存现金余额不超过2万元，现金当日应及时存入银行。
公司需配备必要的现金保管、防盗、报警等硬件设备，保障现金安全。
2、库存现金由出纳保管，做到日清月结，不得坐支现金。
3、会计定期或不定期对库存现金进行盘点检查，至少每个月进行一次，盘点现金实存数并制作现金盘点表。
（二）银行存款1、公司新开银行账户必须专项申报，说明开户理由、账户用途，经各股东方委派的财务负责人签字同意后，报公司总经理、董事长批准后方可开户，并严格按照申报开户的用途使用银行账户；未经审批同意，严禁以任何名义开立账户，公司不得设置账外银行账户。
2、所有银行账户预留3枚印鉴章，财务印鉴按照合资合作协议约定由双方共管。
财务专用章原则上不允许携带外出，如遇特殊情况确需携带外出，需经ERP线上审批，外出时需两人同行，且同城携带外出时间不超过1天，异地不超过3天。
其中银行预留印鉴的共管，预留印鉴中除法人章以外的人名章需预留金科方财务负责人名章，并由金科方执有来实现。
3、公司所有银行账户均应开通网上银行服务，项目公司银行账户的网上转账功能应设置三道U盾：中梁方委派的出纳执一道制单U 盾，金科方负责保管一级复核U盾、中梁方负责保管二级复核U盾，所有对外付款均需上述两级复核U盾审批通过后支付。
原则上所有银行账户不能开通管理员账户功能，若部分银行要求必须开通管理员功能，则管理员功能也需进行两级复核。
4、财务部应定期对各开户行的账户进行清理、核对，对于长期不使用、不需用的银行账户应及时予以注销，销户需报公司财务经理、财务副经理、总经理、董事长批准；清理前后必须将余额核对清楚，做到收付单据齐全。
5、出纳每月必须按时编制银行余额调节表，经会计审核，经财务副经理、财务经理签字确认。
6、财务人员发生错账、错款，要及时向公司汇报，并由本人负责更正处理，如造成损失负责赔偿。
将公司存款挪作他用，造成损失的由责任人负责赔偿，构成犯罪的追究当事人法律责任，当事人委派方负有连带责任。
7、项目所有银行账户不得开通银企直连业务，所有资金支付均需通过网银或柜台办理。
第五条融资管理规定1、融资工作由中梁方牵头，共同推进，各方均可推荐银行，均需对融资工作履行配合义务。
融资为开发贷款融资，各方对融资均须履行配合义务，以促成融资尽快落实，项目公司的股权调整为最终持股比例（即工商变更登记完成）后方可进行提款，提取方分别按最终持股比例进行增信、担保、抵押及资金提取，贷款到期时需由提取方及时将提取金额归还项目公司，由项目公司按期归还，不得以项目公司其他资金归还融资贷款（各方全体一致同意的除外）。
融资产生的利息在项目公司列支，计入项目开发成本2、项目公司融资方案除需公司董事会审批同意外，还必须获得各方股东上级公司共同审批同意。
3、若需各方股东提供担保，股东各方需按股权比例对项目公司融资提供担保，如果一方未能提供担保或其担保未能被金融机构认可，该方可以选择以下任一方式解决，其余各方无异议：（1）其他方代为提供担保，但是未提供担保方应以其集团名义向代为提供担保方提供等额书面反担保；（2）其他方代为提供担保，但是未提供担保方应向代为提供担保方支付融资金额1%的担保费。
（3）如因一方既不按比例提供担保，同时也不提供集团反担保或者担保费从而导致融资无法放款的，按合作协议执行解决。
4、原则上公司应首先考虑利用自身资源进行抵押贷款，确实无抵押条件的，才选择由股东方提供担保。
5、项目公司获取融资批复后各方一致同意及时办理提款。
若有一方违反本条约定，给其他方造成损失的，应赔偿其他方的损失。
6、对于已经完成相关法律程序，具备放款条件的贷款，公司应接受各方股东及上级股东公司总体资金统筹安排，根据实际资金需求放款。
第六条按揭银行管理1、各方均可推荐按揭银行，但需满足准入条件：所有按揭准入银行均需签订免担保协议。
若融资环境变化，个人按揭业务需要提供阶段性担保，由项目公司提供担保。
2、定期对银行进行考核排名，清理配合度低、放款周期长、额度无法保障的银行。
第三章股东资金投入（借款）管理规定第一条股东资金投入（借款）管理原则对等投入，不得存在公司控股股东占用资金的情况；不得为关联方垫资；项目公司资金封闭管理，同进同出，不得由单一股东占有。
第二条股东资金投入（借款）操作流程股东借款通知：项目公司需要股东提供借款时，项目公司应于实际用款日前（至少提前十个工作日，紧急情况另行协商处置）书面通知各股东方，通知内容包括项目公司需要股东提供借款的数额（包括借款总额及各方分别需要提供的股东借款数额）、借款用途、股东借款到账时间（以下简称“到账日”）、收款银行及收款账号等。
股东借款通知回复：股东借款用于支付项目建设投资、税费、承担项目公司或有债务或是用于归还银行等金融机构贷款（包含本金及利息），资金缺口是通过各家上报的资金计划进行排布，因此原则上各家股东均需配合，不得无理由反对；如果有股东方存在异议的，应于到账日前（至少提前五个工作日）书面回复项目公司，并阐明具体原因报公司董事长最终审批。
公司财务部依照项目月度资金计划，于每月20号前编制次月资金计划，根据资金计划安排（实际用款日前至少十个工作日）向股东发函申请投入资金。
如遇特殊事项需要申请资金，应及时发函向各方股东申请资金。
资金申请函件由项目公司会计拟定，经各方财务认可即可，由会计申请公司用印，向各方股东发函，各方财务应予以协助。
各方财务收到函件后应尽快安排将投入资金汇至指定账户，各方财务各自负责股东公司内部催款提醒。
任何一方均无支付额外股东借款的义务。
如任何一方未能足额提供股东借款的，则该方构成违约，依据合作协议违约责任进行处理。
第三条归还股东借款审批流程项目公司资金采用封闭运作管理，如项目资金冗余，在不影响公司运营情况下，可根据股权比例归还股东借款。
归还股东借款需获得各方集团公司共同同意后，发起审批流程，经财务经理、财务副经理、总经理、董事长同意后执行。
存在外部融资情况下，归还股东借款应以股东投入借款（含注册资金）为限；无外部融资情况下，股东抽调资金不得超过项目公司全周期预计税后现金利润。
第四条股东资金投入（借款）计息（一）计息原则股东资金投入（借款）需遵照对等投入的原则，各方股东不得在项目公司无资金需求和任意一方股东不同意的情况下擅自向项目公司支付任何款项，已支付的款项需原路退回并不予计息。
(二)、对等投入后的计息方式在各方按照实际权益比例对等投入注册资本金的前提下，后续股东借款的利率均以10%年利率计息，计息期间自借款本金到达项目公司账户计算之日开始至借款实际清偿日止。
由公司每半年结算并支付一次，且各方有权选择以银行委托付款的方式提供前述股东借款，但委托付款费用由委托方自行承担。
股东借款利息需由各方或其关联方及指定方向项目公司开具借款利息发票。
第四章费用管理规定第一条费用口径及开支原则（一）管理费及营销费管理口径以双方合作协议约定为准；（二）项目财务费用（融资利息费用、银行转账手续费、刷卡手续费等）单独列支；本项目无品牌管理费。
（三）“项目销售签约总金额（含税价）”是指：以项目公司有法律依据、未扣除税款后的合同金额（含增值税销项税额）为准，包括已经收到的款项以及已签署销售、租赁合同及其他合同等法律文件，但未收取相应款项的预期收入。
第二条费用报销管理规定日常报销以及成本费用等各项支付流程均通过中梁方ERP流程发起，流程附件规范要求见《流程附件规范要求》（附件3）。
ERP报销流程发起后，申请人应及时将报销凭据附件送至财务部，财务部稽核会计纸质审批与网上审批同步进行，财务审核单据无误后审批流程，流程结束后，财务凭审批单及发票、其他应提供附件办理付款。