自贸区PPT课件

简化区内直接投资外汇登记手续 • 区外的企业办理直接投资项下的外汇登记及变更登记等业务，尚需通过外汇局办理；而自贸 区内企业办理相关的直接投资登记业务，可直接到银行柜台办理。
• 这一举措拓宽了直接投资业务办理的渠道，为区内企业提供了流程、操作和时效上的改进。 提•升区内企业境外外汇放款金额上限
• 区内企业境外外汇放款金额上限上调至其所有者权益的50%。
人民币专用帐户 跨境集中收付
境内集团内 成员企业1
境内集团内 成员企业2
境内
境外
跨境人民币经常项 目集中收付、轧差
净额结算
跨境人民币经常 项目集中收付、 轧差净额结算
境外集团 财务结算
中心
境内集团内 成员企业N
境外集团外 成员企业Z
境外集团内 成员企业1
境外集团内 成员企业2
境外集团内 成员企业N
境内集团外 成员企业X
付款
区内
签订进口合同 确定进口货物
拖车公司办理提 货、送货到指定
卸货地点
联系运输公司安 排货物运输事宜
货物进入查验场， 检验检疫局验货
货物运抵自贸区 港口，通过海关网上 系统发送提货申请，
自动生成提货回执 （节省半天时间）
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付款
拖车公司办理提 货、送货到指定
卸货地点
检验检疫局验货
* 一线进口货物：由境外直接进口货物至境内口岸
向海关报关，海关检查《入 境货物通关单》及其他相关
文件后放行货物
向海关报关，海关检查 相关文件（无需《入境货物 通关单》），手续办结前可凭 提货回执从港区提箱装货、
先行运货进区入库 （节省一天时间）
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支付机构跨境人民币支付业务
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第三方支付简介
第三方支付机构指依据中国人民银行《非金融机构支付服务管理办法》规定，取得《支付业务许可》， 获准办理互联网支付业务的非金融机构。
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自贸区内简化的跨境付款流程
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区外、区内企业人民币、外币跨境付款对比
区外企业
区内企业
经常项下跨境人民 展业三原则基础上凭企业提交的业务凭证或《跨 展业三原则基础上仅凭收付款指令直接办理
币付款
境人民币结算收/付款说明》、收付款指令办理
结算
直接投资项下跨境 向外汇管理局做外汇登记，向银行提交境外直接 人民币付款（ODI） 投资主管部门的核准证书或文件等相关材料
中国（上海）自由贸易试验区- 开放的金融服务
2014年4月 汇丰银行上海自贸试验区支行
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主要内容
中国（上海）自由贸易试验区介绍
如何在上海自贸区内设立企业
中国（上海）自由贸易试验区新型海关通关模式
自贸区内“先入区，后报关”
中国（上海）自由贸易试验区金融服务创新与企业机会
支付机构跨境人民币支付业务 自贸区内简化的跨境付款流程 区内企业 - 境外人民币借款 区内企业 - 跨境双向资金池和集中收付业务 区内企业 - 外汇业务创新
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区内企业注册情况
截至2014年3月底，上海自贸区内新设企业达7772家。
• 其中贸易类占59.7%，服务类占31%； • 注册资本10亿元人民币及以上的企业有22家，世界500强企业有23家 投资25个项目； • 新设外资企业661家，负面清单以外采用备案制的占93.6%。累计注册 资本33亿美元，平均每家504万美元； • 累计新增持牌金融机构52家，类金融机构163家，金融信息服务公司 178家。重点发展的融资租赁产业，挂牌半年内设立157家。
在通过支付机构的交易中，1）买方选购商品后，使用支付机构提供的账户进行货款支付；2）由支付机 构通知卖家货款到达、进行发货；3）到货后，买方检验物品满意，即可通知付款给卖家；4）支付机构 将款项转至卖家账户。
以企业境内采购为例 资金流向 货物流向
备付金银行 备付金账户
电子商务 交易平台
支付机构
境内 采购企业
一经决定不再变更期限不限1年含以上public15区内企业境外人民币借款款案例一原模式下货物流向现模式下货物流向原模式下资金流向现模式下资金流向自贸区采购中心a区内境外母公司人民币借款人民币借款人民币借款款境外银行境外其他借款人供应商集团其他子公司境外境内人民币借款采购中心b区外国内某银行public16区内企业境外人民币借款款案例二原模式下设备流向现模式下设备流向原模式下资金流向现模式下资金流向自贸区经营性租赁企业b区内境外母公司人民币借借款款人民币币借款款人民币借款境外银行境外其他借款人境外境内人民币借款经营性租赁企业a区外国内某银行public设备承租人人设备生产商public区内企业跨境双向资金池和集中收付业务18public自贸区企业开展集团内跨境双向人民币资金池业务主要原则参与资格?包括自贸区内企业以及区外企业?主办企业必须为自贸区内企业账户开立?自贸区主办企业开立专用人民币帐户?其它参与企业现有银行账户主要参考指标?对外放款境外借款的资金来源需为企业集团内经营活动或投资活动产生的现金流不能来源于融资现金流在外资银行中汇丰中国率先于2014年1月开展集团内跨境双向人民币资金池业务
离岸人民币 帐户
新加坡
子公 司1
子公 司2
子公 司3
自贸区
澳大利亚
主要原则 参与资格 账户开立 主要参考指标
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• 包括自贸区内企业以及区外企业 • 主办企业必须为自贸区内企业 • 自贸区主办企业开立专用人民币帐户 • 其它参与企业– 现有银行账户 • 对外放款/境外借款的资金来源需为企业集团内经营活动或投资活动产生的现金
• 符合要求的区内企业开立国内外汇资金主账户办理经常项目外汇资金集中收付、经常项目轧差净额结算、集中结售 汇、国际贸易结算中心业务，还可以集中管理境内成员单位的资本金、外债、资产变现资金等。
• 区内企业还可开通与境外资金往来自由的国际外汇资金主账户，进一步通过国内外汇资金主账户连通国际外汇资金 主账户，在规定额度内，两个账户的资金可以自由划转
须提供协议办理凭证和控制信息表
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区内企业 - 境外人民币借款
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区内企业境外人民币借款
不包括贸易信贷和集团内部经营性融资
只能用于区内或境外，包括区内生产经营、区内项目建设、境外项目建设 （银行审核合同 等相关资料）
暂不得用于投资有价证券（包括理财等资产管理类产品）、衍生产品，不得用于委托贷款
据上海工商部门介绍，目前，所有自贸区内新设公司制企业均 实行了注册资本认缴登记制，但未出现注册资本虚高或虚低的 现象。
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自贸区内“先入区，后报关”
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一线进口货物流程对比*
区外
签订进口合同 确定进口货物
联系运输公司安 排货物运输事宜
货物运抵中国指定 口岸，办理提货单
手续
向检疫局进行报检工作，取 得《入境货物通关单》
境内 境外
境内 收/付款人
支付机构
自贸区*
电子商务 交易平台
境外 收/付款人
业务内容
支付机构可依托互 联网，为境内外收 付款人之间，基于 非自由贸易账户的 真实交易需要转移 人民币资金提供支 付服务。
跨境人民币支付业 务为双向支付，包 括境内对境外的支 付和境外对境内的 支付，不得轧差支 付
Source: 中国人民银行上海总部2014年20号《关于上海市支付机构开展跨境人民币支付业务的实施意见》
集中收付、轧 差净额结算
境内集团外 成员企业Y
借助于汇丰的全球支助境内公司减少 外汇敞口
帮助离岸资金中心 增加结算币种
简化集团内部资金 结算
减少外汇交易量和 银行费用
提高交易完成效率
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试验区经常项下跨境外币集中运营管理
• 自贸区整合了之前推出的跨国公司总部外汇资金集中运营管理、境内外币资金池和国际贸易结算中心外汇管理试点
境外财务结算中 心或境外成员 公司
境外集团内成员 企业1
境外集团内成员 企业2
境外集团内成员 企业N
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区内企业 - 外汇业务创新
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区内企业外汇业务创新领域
简化区内经常项目外汇业务单证审核 • 汇丰为区内企业提供经常项下的外汇结算业务：符合条件的区内企业在申请外汇经常项目业 务结算时，对于交易资金性质明确的，可采用简化的单证审核要求；同时符合条件的区内企 业货物贸易外汇收入无需进入待核查账户，可直接入外币经常项目结算帐户或办理结汇。
②集中收付、轧差净额结算
境内
自贸区
结汇待支付 帐户
③集中 结售汇
国内外汇资 金主账户
④在境外放款额 度内自由划转
④在外债额度内 自由划转
国际外汇资 金主账户
境内集团内成 员企业1
①境内外币资金归集 ②集中收付、轧差净额结算
境内集团内成 员企业2
境内集团内成 员企业N
境外
⑤ 与 境 外 资 金 自 由 划 转
• 对于中国境内资金充裕的区内企业来说，这将为其向境外关联企业提供现金支持打开更大空 间，使得集团企业，尤其是大型跨国集团，更加有效地在全球范围内管理和调配资金。
放开区内小额外币存款利率上限 • 对300万美元（或等值其他外币）以下的小额外币存款定价上限已经取消
• 率先实现了外币存款利率的完全市场化，将中国利率市场化改革进程向前推进了一步。 •
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境内 供应商
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支付机构跨境人民币支付业务
业务主体 - 上海市注册成立并有互联网支付业务许可的支付机构包括
在自贸区内注册成立和自贸区外 、上海市内注册成立的支付机构* 上海市以外地区注册成立并有互联网支付业务许可的支付机构在自贸区内设立的分公司
境内向境外付款 境外向境内付款
备付金银行 备付金账户
流，不能来源于融资现金流
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试验区经常项下跨境人民币集中收付业务
区内企业可根据自身经营的管理需要，开展境内外关联企业间的经常项下跨境人民币集中收付业务。境内外关联企业 包括集团内以资本关系为主要联结纽带、存在投资性关联关系的成员公司，以及与集团内企业存在供应链关系的、有 密切贸易往来的集团外企业
自贸区
不限
1年（含）以上
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区内企业境外人民币借款 – 案例一
境内
集团其他子公司
原模式下货物流向 现模式下货物流向 原模式下资金流向 现模式下资金流向
国内某银行 人民币 借款
采购中心B （区外）
供应商
采购中心A （区内） 自贸区
境外
人民币 借款
人民币 借款
人民币 借款
境外银行 境外母公司 境外其他借款人
贸易类
贸易类
• A类企业以信用证、托收方式结算的按国际结 • A类企业在展业三原则基础上直接办理；对
算惯例凭有关商业单据，以货到付款方式结算 于资金性质不明确的，应提供相关单证；
的凭对应的进口货物报关单或进口合同或发票， • B、C类企业在单证审核、业务类型及办理
以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票； 程序、结算方式等方面实施审慎监管
• B、C类企业在单证审核、业务类型及办理程 非贸易类
序、结算方式等方面实施审慎监管
在展业三原则基础上直接办理；对外支付单
非贸易类
笔等值5万美元以上的提交税务备案表
提交能证明交易真实合法的交易单证
直接投资项下外汇 登记（ODI&FDI）
直接投资项下外币 汇款（ODI&FDI）
外汇管理局做外汇登记
银行直接办理外汇登记
工商登记
• 投资者参照注册资金认缴制准备注册资本：登记机关登记公司全体股东、 发起人认缴的注册资本或认购的股本总额（即公司注册资本），不登记公 司实收资本
• 取消最低注册资本要求
外商投资
• 外商投资者自查投资项目是否在负面清单上 • 在负面清单以外领域投资设立外商投资企业，办理备案手续；在负面清单
以内领域投资设立外商投资企业，办理正常审批手续
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如何在上海自贸区内设立企业
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如何在上海自贸区内设立企业
“一 口受理”工作制
申请企业可以根据需要，通过网络或现场方式申报企业登记、外商投资企业备案（审批）、 组织机构代码证办理和税务登记
自贸区登记机关统一接收申请人向各职能部门提交的申请材料，统一送达相关证照及文书 自贸区内企业注册所需时间大大缩短，从材料递交到拿到相应证照文书仅需4-10天
直接投资项下跨境 向外汇管理局做外汇登记，向银行提交国家有关 人民币付款（FDI） 部门的批准或备案文件等有关材料（房地产业外
商投资企业需验证该企业是否通过商务部备案）
在银行直接办理外汇登记手续，展业三原则 基础上仅凭收付款指令直接办理结算；
对属于负面清单管理范围内的须出具有权审 批部门的核准文件
经常项下跨境外币 付款
在上海地区的银行开立专用存款帐户，按活期计息
外债登记 借用境外人民币资 金规模
期限
区外企业
区内企业
均需至外汇管理局做外债登记
中资企业：个案申请
借用境外人民币规模（按余额计）上限：
外商投资企业：“投注差”模式
• 实缴资本 x 1倍 x 宏观审慎政策参数
* 在试验区启动前已设立在区内的外商投资企业： 自行决定按“投注差”模式还是该规定办理，并通 过其账户银行向人民银行上海总部备案。一经决 定，不再变更
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区内企业 – 跨境双向资金池和集中收付业务
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自贸区企业开展集团内跨境双向人民币资金池业务
在外资银行中，汇丰中国率先于2014年1月开展集团内跨境双向人民币资金池业务。在自贸区内的 跨国企业可以参照以下模式开展该项业务：
境内
境外
香港
境内资金池 主账户
自贸区主办企业 专用人民币帐户
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区内企业境外人民币借款 – 案例二
境内
国内某银行
境外
人民币 借款
经营性租赁企业A （区外）
设备承租人
原模式下设备流向 现模式下设备流向 原模式下资金流向 现模式下资金流向
设备生产商
经营性租赁企业B （区内） 自贸区
人民币 借款
境外银行
人民币 借款
人民币 借款
境外母公司 境外其他借款人
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区内企业外汇业务—直接投资下的资本金意愿结汇
外商投资企业可在外汇资本金账户开户行开立一一对应的人民币专 用存款账户，用于存放资本金