安达信 商贸发展 公司管理信息系统方案

南通文峰商贸发展有限公司管理信息系统方
案
安达信（上海）企业咨询有限公司
二OO一年五月十日
本建议书未经书面同意，不得向不相关方透露
目录
1 问题与挑战...................................................
2解决方案 SAP R/3 ...........................................
2.1 总体目标的实现...........................................
2.2 财务及物流管理系统功能概述 ...............................
2.2.1 ...................................... 系统的应用模块结构
2.2.2 ........................ 财务及物流管理系统的应用层面结构
2.2.3 ...................... 财务及物流管理系统的结构及主要特征
2.2.4 ............................................ 全面预算管理
2.2.5 .......................................... 采购及存货管理
2.2.6 ................................. 帐务处理与应收/应付管理
2.2.7 .......................................... 成本和费用管理2.2.8 .................................. 业务收入管理及利润分析2.2.9 .................................. 财务分析报告及财务评价2.3 建议的SAP R/3财务及物流管理系统模块......................
2.3.1 .......................... 南通文峰财务及物流管理系统需求2.3.2 ............................................... 总帐系统2.3.3 ................................................. 应收帐2.3.4 ............................................... 应付帐款2.3.5 ............................................ 固定资产管理2.3.6 ............................................... 法定合并2.3.7 ...................................... 成本会计－费用管理2.3.8 .................................... 成本会计－获利性分析2.3.9 ............................................ 企业控制管理采购及存货管理..............................................
2.4 系统功能.................................................
2.4.1 ............................................ 联机帮助信息
2.5 技术结构.................................................
2.5.1 ..............................................中文化程度2.5.2 ............................................... 硬件平台2.5.3 ............................................ 系统开发工具2.5.4 ......................................... S AP文字字处理器2.5.5 ............................................... 用户界面2.5.6 ......................................... 客户/服务器结构2.5.7 ..............................................分布式处理2.5.8 ................................... OOT技术(面向对象技术) 2.5.9 ..............................................系统可靠性2.6 支持能力.................................................
2.6.1 ..............................................数据库管理2.6.2 ................................ 应用系统管理及其实施技术2.6.3 ........................................ CCMS 及性能监控2.7 系统管理.................................................
2.7.2 ............................................... 系统升级2.8 其他.....................................................
2.8.1 ............................................... 技术转移
2.8.2 ............................................ 早期预警服务3开放性与集成................................................
3.1 客户现有系统集成......................................... SAP系统对所有的IDOC文件的传输都有记录以便于对错误的检查。

......
3.2 商业框架.................................................
3.3 系统集成技术.............................................
3.3.1 ................................... 第三方软件 S/W & H/W
3.3.2 ................................. SAP OLE Automation功能
3.3.3 .......................... RFC, Transaction, Table等组件
3.3.4 ........................................... RFC类库(C++)
3.3.5 ..............................................数据库界面
3.3.6 ........................................ 办公室自动化环境
3.3.7 ................................. Internet/Intranet 集成
3.3.8 .......................................... EDI 内部/外部
3.4 SAP－POS IT基础结构及解决方案 ...........................
4SAP对零售客户需求的满足.....................................
SAP企业解决方案是一个高度集成的综合管理信息系统，它反映了以下各项功能所需的全套业务流程：..............................................
4.1 零售业的特殊需求.........................................
4.1.1 .................................... 富有竞争力的分类策略
4.1.2 .......................................... 后勤及分销策略
4.2 对南通文峰需求的SAP解决方案 ..............................
4.3 SAP系统的三层结构真正满足客户需求 ........................
4.4 SAP的高度集成性..........................................
5项目实施方法论与工具........................................
5.1 ASAP项目管理方法.........................................
5.2 实施技术原则.............................................
5.3 项目管理.................................................
5.3.1 ............................ 项目计划 (Project Planning) 5.3.2 ............................................... 项目控制5.4 项目组织.................................................
5.5 安达信项目组.............................................
5.5.1 ............................................ 项目总监职责5.5.2 ............................................ 项目经理职责5.5.3 ............................................ 咨询顾问职责5.6 项目实施工作活动(W ORK A CTIVITY) ...........................
5.7 实施工作成果(W ORK P RODUCTS) ...............................
5.8 文峰最高管理层的强力支持与驱动 ...........................
5.9 R/3项目组人员与职责.....................................
5.9.1 ........................... 项目指导委员会 (Steering Com) 5.9.2 ............................................ 项目经理职责5.9.3 .................................. 职能组长职责 (AreaMgr) 5.9.4 ................................. 关键用户职责 (Key User) 5.9.5 ............................................ 系统组长职责
5.9.6 ............................................... 最终用户5.10 对文峰项目组人员的要求...................................
5.11 培训目标、范围与评估.....................................
5.11.1 培训目标 .............................................
5.11.2 培训范围 .............................................
5.11.3 约束条件 .............................................
5.11.4 培训结果的评估........................................
5.11.5 项目组人员培训........................................
5.11.6 最终用户培训 (EUT) .................................... 6成功AHP解决方案－国通....................................... 7公司简介 ...................................................
7.1 上海国通电信简介.........................................
7.2 安达信公司...............................................
目前大商场面临的主要问题是大型卖场不断增长，业务的复杂多变，技术的发展变化以及供应商的动态性。

这种快速发展的商业环境将从真正意义上改变对商业这一商业类型的管理方式。

商店不再仅是商业企业的必要资源，它自身已成为一种成熟的商业类型，在运营中必须获利。

商场的日常营运业务是由一系列相互紧密联系的不同部门密切协同进行的各种各样的“活动”所组成的。

这些活动的最终目的是通过及时、准确、系统、完整的信息，为各商场，卖场，超市间的快速的物流配送提供多种多样的全方位、高质量的服务。

对商场运营环境实施严密监控，提高管理水平，降低成本，最大限度增加商业利润；提高南通文峰在现代商业机场中的竞争力，这就需要建立功能强大、高效、灵活的综合信息系统。

面向21世纪的商业企业将是一个规模巨大，业务复杂，竞争环境激烈的巨型企业。

面对未来，南通文峰以战略的角度将信息系统的管理提到企业管理的核心的位置，为此需要有完备的管理手段来支持这一目标的实现。

安达信企业咨询与上海国通将利用R/3系统作为南通文峰综合管理信息系统的核心管理信息系统，结合原有的POS系统来迎接挑战。

根据南通文峰的要求，未来的综合信息系统将分成三类：物流管理系统、财务管理系统和商业管理系统，但是，这些系统并不是孤立的，而是完全集成的，它们主要由SAP R/3软件和POS以及中间的连接件软件来实现。

2.1总体目标的实现
面向21世纪的中国零售业已是一个规模巨大，业务复杂，竞争环境激烈的巨型企业。

面对未来，南通文峰需要以战略的角度将信息系统的管理提到企业管理的核心的位置，为此需要有完备的管理手段来支持这一目标的实现，R/3系统正是按照这样的需求而设计的。

R/3系统以业务处理过程自动化为基础，将过去以手工操作的方法由系统以电子化方式完成，并以此作为信息共享、系统集成化的基本信息来源，在技术上R/3系统实时集成了部门内部，部门之间，公司之间业务信息，使得原始数据只需录入一次，其他部门便能自动获得该数据。

R/3系统建立的是南通文峰整体环境下的集成信息系统，原始数据在各商场的业务部分获取并录入，其他有关部门分享这些原始数据，不必二次录入，管理部门对来自于基层的数据进行加工分析并层层向上汇总得到管理层决策分析所需的信息，从而达到商业，物资及财务全方位的功能。

R/3系统从企业管理的角度提供了面向基层的商业，物料及财务会计，面向中层职能部门的成本控制会计和面向高层决策的资金管理，投资控制，风险分析等功能手段，在财务会计方面R/3系统有完善的业务处理功能来满足南通文峰的需求，主要包括商场
和卖场的财务处理，子公司、分公司向上级公司，公司与集团公司间合并功能。

R/3的管理会计可为各商场的管理提供方法，包括以责任制管理为手段的成本中心会计。

R/3的EIS(决策支持信息系统)可以为南通文峰提供各方面综合分析数据，如资产负债情况，损益状态，资本金比例及变化，税务报告，固定资产状态，投资增值报表等非常宏观决策的数据。

商业企业的货币资金的管理是在R/3系统中的财务会计模块(FI)和资金管理模块(TR)中进行处理。

FI模块中完成对各种形式货币资金的记帐业务，包括现金，银行存款，支票，汇票等。

并对不同币种进行相关处理，可以进行原币种和本位币同时记帐，按国家及企业的有关规定进行汇兑损益的计算和记帐调整。

R/3系统的资产管理分别可对固定资产和财务资产进行管理，在固定资产管理方面，R/3系统可对固定资产分类进行管理，不同类的资产以不同的方式处理。

在同一类的资产中又可对某一资产同时进行不同方式的折旧计算以满足总帐帐目折旧或其他目的折旧(如海外上市所需折旧)。

对资产的启用，存封，停用，出让等业务都有完善的处理，而且有灵活的自定义方法可以满足某些企业特殊的要求，对固定资产的处理是和财务会计，成本会计紧密结合在一起，资产的维修成本会按规定记入固定资产价值。

在建工程的管理也是R/3固定资产管理的一个重要方面，在建工程期间发生的各种费用都可记入该在建工程项目中，对所使用的资金可以作预算，分析控制等。

在建工程中可分步资本化。

南通文峰对成本和费用的管理可由R/3系统中的成本管理会计(CO)模块来实现。

该模块有完善的成本控制体系可以满足成本管理原则。

CO中的成本控制区域实现了全面
成本管理原则，任何成本的发生必须被记入成本控制区域。

ABC成本法(基于作业的成本控制)是R/3提供面向成本最低原则的工具，而成本中心会计则是成本责任制原则的体现。

CO模块提供的多种成本处理方式繁简兼备可根据对成本控制的细度而选用达到成本效率原则和成本管理科学化原则。

商场的业务收入管理可由应收款子系统完成。

由结算系统或其他有关系统导入原始数据，形成对收入的预测和每种商品的日销售的核销并反映在总帐中，利用R/3的销售信息系统可以对业务收入进行多种方法的预测，如平均移动法、季节性模型等。

商场的各项业务最终会以各种报表上报公司，集团，对有合并需求的部分将由R/3系统的财务合并模块完成，各种报表由R/3的报表信息系统完成，R/3系统中已具备大量的报表可供使用，对一些特殊报表或突发报表可由功能强大的报表生成器产生。

R/3系统的技术结构支持了不同模块公司的应用，从单一公司到集团公司直至多集团公司合并都可用R/3体系实现，R/3的分布式技术(ALE)可将地理上分散的企业业务处理纳入一个统一的环境。

R/3系统的开放性给企业有非常大的选择性来使用不同的硬件平台(Intel的PC机，Unix小型直至IBM大型机)，不同的操作系统环境(WindowsNT,Unix,OS/390等)，不同的数据库系统(Oracle,Informix,DB/2,SQLServer等)，而对网络的环境只要用Internet所使用的TCP/IP协议，无论网络低层由以太网，令牌环，FDDI，X.25构成，其上的Novell，WindowsNT或Unix等流行网络环境。

R/3系统是功能强大的体系，又是对用户非常友好开放的体系。

R/3的BAPI(业务应用编程接口)提供面向对象的调用R/3功能的界面，用户可以在MSWord,MSExcel,C++,VisualBasic等面向对象的环境中直接使用R/3系统，也可用Internet的浏览器对系统进行调用。

R/3系统对南通文峰管理系统提供了从业务需求到信息技术手段，从当前业务模式到未来企业重组后的新的结构和新的业务的全方面的解决方案。

以下内容将着重从R/3应用系统功能，并结合南通文峰项目需求上，作进一步阐述。

2.2财务及物流管理系统功能概述
2.2.1系统的应用模块结构
其最显着的特点如下：
模块化
根据企业各部门的工作范围设定相应功能模块。

而这些模块又可以按企业的
发展及企业信息系统的建设计划一次性或分步实施导入。

如FI(财务会计模
块)主要功能为帐务处理及会计核算，其主要子模块为总帐系统、应收帐系
统、应付帐系统及固定资产管理系统等，都可以分步或同时导入。

集成性
各应用模块之间的信息传递是实时的。

任一原始业务资料只需在相应业务部
门输入一次，该资料及由系统自动生成的一系列衍生信息都能及时由其它业
务部门共享。

这一高度集成性大大降低了财会人员的工作负荷，避免了不必
要的数据冗余，保证了企业内部信息的一致性与正确性。

这也正是南通文峰
管理信息系统的重要目标之一。

开放性
R/3系统的设计本着完全开放的原则，提供不同层面的标准接口、灵活的数
据输入/输出，给用户在总体信息系统建立时最大的选择余地，并保证其它
必要的现存系统的正常继续运行。

功能强大
从企业的产、供、销、服务、人事管理、办公管理、财务会计、管理会计、
资金管理，到分析系统、决策支持系统等等，R/3系统不论是在业务操作层、
业务控制分析层还是管理决策层都为用户提供内容丰富、灵活可选、简单易
用的功能来满足用户的需求。

2.2.2财务及物流管理系统的应用层面结构
相应于企业运作管理的模式，SAP R/3系统也分为如下几个层次：
业务操作层
主要针对企业日常的业务处理，该层次的主要功能模块有：
FI(财务会计系统)
TR(资金管理系统)
CO(管理会计系统)
MM(采购及存货仓库管理系统)
SD(销售管理系统)
IM(投资管理系统)
……
业务分析控制层
对日常业务处理产生的信息进行初步的汇总分析，考核和检查企业短期、中期的业务行为及运作效益。

该层面主要包括：
FIS 财务信息系统
LIS 库存及采购信息系统
SIS 销售信息系统
PIS 生产信息系统
……
管理决策层
对企业的经营信息进行高度汇总，突出重点部分(比如一段时期内企业运作的各项财务指标)，为高层管理人员了解企业的基本状况提供简单明快的工具，同时结合市场、竞争者、业务伙伴等其它外部资料，为企业高层领导在规划和决策过程中提供信息支持。

该层主要包括：
EIS 管理信息系统
EC 企业监控系统
2.2.3财务及物流管理系统的结构及主要特征
SAP R/3系统尤其适合于大规模集团公司，其主要组成部分是：
财务会计
包括总帐及各类明细帐系统。

主要用于日常帐务处理、会计核算、月末/年末结帐。

资金管理系统
主要用于现金管理、银行对帐、长短期借贷、投资管理、资金需求的预测与计划、资金流量分析等
管理会计系统
真正地将财务系统从帐务及核算功能中超越出来成为卓越的管理工具。

该系统主要帮助企业了解：在一定的会计期间，企业发生了哪些成本费用（成本费用类型）？在哪些部门发生的（成本中心及内部订单）？为什么发生（成本对象核算）？其效益如何（获利性分析）？您可以根据自己的管理需求将企业划分成本中心和利润中心来考核下级单位和部门的效益。

可以对产品/服务进行效益分析，还可以按区域、时间段、客户群等(或按它们的组合)进行灵活的效益分析。

各企业不同类型的组织结构能在SAP R/3的财务系统中得到很好的体现，R/3财务系统的主要组织单元有：集团：可以是子集团、直属公司的组合体
子集团：如集团，可以是其它子集团及公司的组合
公司：最小的独立外部会计核算单位，在公司级系统提
供所有的法定财务报表。

公司通常是独立法人
业务范围：是一种跨公司的横向结构。

如可将“客运”及
“货运”定义为业务范围，以分别核算它们的损
益。

系统支持跨公司的业务范围核算并能产生业
务范围资产负债表和损益表
资金管理范围：是资金管理的组织单元，可为一个公司或多个公
司。

由此可以进行跨公司的中央资金管理
成本控制范围：管理会计的组织单元，可以是一个公司或若干个
公司。

由此可以进行跨公司成本费用预算、成本
核算和成本控制。

经营范围：利润分析的组织单元，可以是一个成本控制范围
或若干个成本控制范围。

由此可进行跨公司、跨
成本控制范围对利润及效益分析
在集团层面上，R/3系统可以灵活的进行合并分析。

合并可以按法人结构、分区域及业务范围等同时进行。

这对大型集团公司的财务运作是不可缺少的重要部分。

此外，R/3财务系统还具有如下显着特征，使其对大型集团的适用性更加突出、独到：
多币种支持
R/3系统同时支持达16种不同的记帐本位货币，并能自动处理汇兑损益、
外币评估
多套会计科目表
R/3系统支持一个公司同时使用多套会计科目表，这对国际集团公司特别重
要。

如商业将来建立的海外分公司就可以同时按所在国规定的会计科目表以
及中华人民共和国财政部规定的会计科目表进行核算
多语种
系统支持多语资料的输入/输出，也按提供不同语种的用户界面
2.2.4全面预算管理
在企业确定了经营战略之后，如何将战略决策细化为企业各部门的目标则是全面预算的任务。

根据商业企业对于预算管理要求，SAPR/3的财务会计子系统能满足相应的需求。

商业企业的全面预算主要包括两个部分：财务预算和营业预算，现就这两部分的要求来探讨SAP R/3 系统的功能。

财务预算
商业企业的财务预算主要包括现金收支预算、预计收益表、预计资产负债表。

R/3的现金管理与预测模块(TR)为客户提供强有力的现金收支预算功能。

TR模块向用户提供多个预算方案供用户选择，而且预算金额的输入富于灵活性。

在预算期间管理方面，TR模块的现金预算管理功能允许用户按年、季、月、旬、周和日编制预算，预算金额可以按照用户设定的方式进行分摊与汇总处理。

根据销售收入计划和融资计划，TR模块能够确定在指定期间的资金流入，同样，根据营业计划、采购计划和间接费用计划，可以确定指定期间的资金流出，在此基础上，企业可以了解指定期间内的资金净流量，从而为投资与融资决策提供依据。

同时，对于具体的预算项目，当实际开支超过预算时，系统能及时地通知用户，用户可以通过R/3财务会计子系统的余额审计线索功能，准确地了解超预算的原因和相关的部门。

对企业的收益进行计划是R/3的财务会计模块(FI)的基本功能。

用户可以根据企业的经营策略，对收益作出计划，然后按用户选择的方式将年度计划分配到季度，月度、周甚至日。

R/3的财务会计模块(FI)可以对资产负债表作计划。

由于R/3系统的实时性和集成性，用户能随时生成企业的资产负债表，了解本企业当时的财务状况，因此，资产负债表的计划为企业管理决策层监控企业的经营管理，了解企业的资产状况提供了强有力的工具。

营业预算
商业企业的营业预算包括销售预算、销售费用预算、生产预算、管理费用预算。

销售预算是全面预算的基础。

R/3的成本中心管理模块能将各销售部门的预算按用户自定义的层次结构汇总，用户可以使用系统的报表功能，方便地获得各期间、各层次的销售预算数据
销售费用预算是R/3的管理会计模块的标准功能。

用户可以按照与销售相关的成本中心，以及企业的历史数据，确定相关的计划费用，并且将计划费用针对不同的成本中心、计划期间进行分摊与汇总。

R/3的管理会计模块的生产成本管理可以帮助商业企业对其生产进行预算。

R/3的管理会计模块中的间接费用管理子模块能完全满足商业企业在管理费用预算方面的要求。

R/3系统能根据用户的要求，对每个成本中心的费用作出计划，并且对计划费用进行分摊、汇总。

辅助功能
所有计划与预算功能均可以用R/3系统的权限设置功能来满足用户在系统安全方面的要求，R/3系统可以对每个系统的用户设置具体到每个成本中心的访问权限，并且可以对各个用户的权限规定时效。

SAP系统充分考虑了用户对业务数据的安全性和延续性的要求，对业务数据的任何更改都将被纪录在案，拥有足够权限的用户可以方便地了解对业务数据的更改的详细情况。

SAP系统的集成性保证了用户能方便地在某个模块访问其他模块的数据，可以对其他模块的数据进行分析与图示。

2.2.5采购及存货管理
R/3 MM模块是Material Management（物料管理）的缩写，其主要功能包括：采购
库存管理
物料计划（Consumption based planning）
发票校验
物料价值核算（Material Valuation）
供应商评价及管理
外部服务的管理
采购及库存信息系统
仓库管理
采购
1)供应商管理
R/3通过供应商主文件来管理供应商的信息，每一个供应商主记录中包含与该供应商有关的信息，诸如供应商姓名及地址、与该供应商交易所用的主要货币类型（支持多币种交易）、联系人姓名、供应商SUB－RANGE、供应商银行信息、与
该供应商有关的货物运输、付款及价格条款等。

R/3支持以连机方式或成批录入方式输入供应商详细资料允许用户增添、更改及删除供应商档案。

有挂帐项目的供应商禁止删除在录入及查询期间，可利用MatchCode 快速查找及处理供应商资料。

可以灵活而方便有效地管理一次性供应商，供应商编号可以采用外部编号（用户输入）和内部编号（自动产生）可以方便地查询分析与供应商的交易历史。

2)供应商评价（Vendor Evaluation）
在标准R/3系统中，主要从五个方面对供应商进行评价：价格因素、货物交运情况、质量检验、一般性服务与支持、外部服务与支持。

R/3的评价功能与采购、QM等功能完全集成，因此，交货日期、价格、数量等数据可直接从采购订单获得，质量检验数据可以从QM模块获得。

用户可以定义进一步的评价因素，也可以设定各个不同因素在对供应商综合评价时所占比重。

用户可以在综合考核的基础上对供应商进行评价，也可以在某一个或几个特定因素上对供应商进行评价。

系统提供丰富的显示及分析工具，比如根据供应商的综合得分排序，或对某一个特定物品的供应商进行排序。

3)采购需求的产生及处理
采购需求可以由手工输入产生，也可以由系统自动产生。

系统自动产生的采购需求主要来自于：
计划运行（MRP、MPS）
产品订单
销售订单
PM模块
标准R/3系统支持对面向库存的物品、面向消耗的物品的采购，同时支持对外部服务的采购。

4)采购批量
标准R/3系统提供的批量计算过程可分为以下三中：
静态批量计算
周期批量计算
优化批量计算
利用这种方法，可以实现用户所希望的经济订货量需求
5)采购文档的批准
R/3系统提供灵活有效的采购审批机制。

如果某请购单或其它采购文本满足一定的条件（如订货金额突破某一限定值），可设定该请购单或其它采购文本必须经过一定的审批程序方可进行后续的操作。

审批程序可由用户设定，也可以与SAP 业务工作流结合使用。

系统可以对订单总金额或某物品的订货数量等内容设定限制。

6)合同管理
R/3系统中的采购合同有采购订单和远期采购协议，它们都属于采购文档中的一种。

每一个采购文档都有一个唯一的编号，该编号也可以设定为由系统自动产生（内部编号）或由用户手工输入（外部编号），系统储存采购合同的历史信息，为用户查询及跟踪管理提供方便。

7)货物的接收、检验
采购订单下达后，在必要的情况下，系统会依据事先定义好的时间段参数自动产生催货单。

货物接收时，系统会把收货单数据与采购单上的数据相比较，如果存在差异，可依据事先的设定而：
忽略差异
警告信息（可继续）
错误信息（拒收）
在SAP R/3系统中，可以在三个层次设置检验标志：
物料主记录
该物料的所有采购都必须先经过检验后方可使用
采购单
可以针对某一个采购单设置质检标志，从而该采购单所涉及的货物在接收时
必须经历质量检验步骤
货物接收
也可以在某一次特定的收货时设置质检标志，从而使本次接收的货物必须经
历质量检验步骤
8)发票校验
发票校验是MM模块中的一个组成部分，它为MM模块与财务、成本、固定资产等模块之间提供了一个连接。

整个采购过程开始于请购，然后经过采购及货物接收，完成于发票的接收与校验。

该部分不提供付款及发票分析功能，但会把一些必须的信息传递到对应的其它模块。

发票校验工作包含如下内容：
输入收到的发票或 Credit Memos
对发票内容进行校验
如果发票数据与采购单或货物接收数据有差异，系统会在屏幕上提示警告信息，如果该差异在预先设定的容限之内，系统会允许发票过帐，但会自动把该发票冻结，所有冻结住的发票必须经过一个单独的释放处理后方能付款。

如果该差异突破容限的设定，系统将禁止发票过帐。

发票过帐，传递相关信息到财务等模块去处理付款等业务
SAP R/3系统可处理不同类型的发票：。