陇南市2018年预算绩效管理工作开展情况

陇南市2018年预算绩效管理工作开展情况
2018年，陇南市财政预算绩效管理工作以目标管理、运行监控、绩效评价和结果运用全过程预算绩效管理为目标，着力强化基础工作，建立健全制度体系，预算绩效管理理念逐步深入，财政支出绩效评价行为进一步规范，全市预算管理工作水平进一步提升.
一、抓制度建设，绩效管理有章可循。

为积极推进预算绩效管理工作，规范财政支出绩效评价行为，建立科学、合理的绩效评价管理体系，提高财政资金使用效率，制定了《陇南市财政支出绩效评价实施细则》、《陇南市级预算项目绩效跟踪监控管理办法》、《陇南市财政资金绩效管理操作规程》，为预算绩效管理提供制度和技术支撑。

二、抓政策培训，绩效预算理念持续深入。

为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

增强预算继续管理工作人员的业务素质。

2018年11月13日，全市绩效预算管理培训会议在武都召开，市直一级预算单位的财务负责人和会计人员、各县区财政局分管领导、负责预算绩效管理的业务人员、市财政局系统副科级以上干部240余人参加培训。

会议传达了中央和省上关于全面加强财政项目资金绩效管理政策规定，安排部署了2018年度财政扶贫项目资金绩效目标设定及录入工作、2019年度市级
预算绩效目标申报工作，培训了相关业务操作系统。

通过政策理论与实务操作的详细解读，各预算单位分管领导和财务人员对预算绩效管理有了更全面、更深刻的了解，对于更好地开展预算绩效管理业务打下了坚实的基础。

三、抓目标申报，绩效目标逐步覆盖。

按照“谁申请资金，谁设定绩效目标”的原则，2018年所有纳入市级财政资金安排的项目支出，按照投入和管理、产出、效果以及影响力等方面编制了项目支出绩效目标申报表。

建立健全绩效目标逐层申报、审核。

推进预算绩效管理与预算编制、执行、监督有机结合，提高预算编制的科学性、合理性和规范性。

四、抓智库建设，评价体系逐步健全。

突出财政支出重点评价与扶贫资金绩效评价相结合，最大程度发挥第三方机构作用。

2018年7月，市财政局确定市扶贫办等8个部门影响大、具有明显经济和社会效益的11个项目进行了绩效重点评价，委托第三方机构实施。

按照《陇南市财政资金绩效管理操作规程》等有关规定，随机在《陇南市财政局预算绩效管理第三方机构库》中分别抽取第三方机构各3家参与竞争协商。

最终确定甘肃金益通绩效评价咨询有限公司为开展扶贫类项目资金绩效评价的第三方机构，甘肃金源会计师事务所为开展公共服务类项目资金绩效评价的第三方机构。

第三方机构采取现场评价与非现场评价相结合方式，运用成本效益分析法、比较分析法、因素分析法等方法，绩效重点评价全面完成，经过第三方机构对项目进
行打分分析，11个项目评价结果为优秀有4个，良好有5个，及格有2个。

有利地促进预算绩效管理工作，学习和借鉴第三方机构绩效评价的成果，提高全市绩效评价工作质量和水平。

五、抓过程管理，项目绩效目标执行监控工作逐步推进。

2018年度市级预算部门项目绩效目标执行监控工作，采取市级预算部门自查和市财政局检查方式。

通过财政一体化平台对全市2018年1-9月项目支出预算执行情况进行分析统计，将1-9月预算执行情况通报所有市直121个项目单位。

针对预算执行进度较慢的12个项目提出的反馈意见，要求保证项目质量的基础上加快项目支付进度，向市财政局绩效管理科报送整改情况。

项目单位及时报送预算执行进度较慢情况的整改报告，有利地促进了预算执行的进度。

六、抓绩效自评，评价范围明显扩大。

2017年度预算绩效评价工作由各部门组织实施。

市直一级部门组织本部门及二级预算单位开展绩效评价自评工作，市财政局对各部门绩效自评工作进行指导与检查，并在部门自评的基础上进行复评。

涉及所有市直单位市级安排的项目，其中复评结果“优秀”的单位有28个，“良好”的单位有78个，“一般”的单位有9个.全面完成2017年度预算绩效评价工作，评价范围在上年基础上明显扩大。

六、抓结果运用，绩效导向逐步形成。

绩效管理有机融入到预算管理流程之中，按照同步上报、同步审批的原则，各单位编制了2018年部门预算和项目绩
效目标，进一步明确了实施项目所要取得社会效益和经济效益，部门自我约束意识及责任意识明显提高。

加强绩效评价结果的应用，我局委托第三方机构开展2017年项目绩效重点评价，绩效重点评价工作结束后，我局将第三方机构绩效评价结果和意见及时反馈各市直部门，绩效评价结果作为改进预算管理和安排2019年度预算的重要依据，将绩效评价结果向市政府报告，为市政府决策提供参考。

实行绩效评价结果与预算编制和项目申报相挂钩。

通过实施预算绩效管理，提高了部门单位财政专项资金使用的规范性、时效性。