【最新】银行数据中心专项审计报告-范文word版 (9页)

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银行数据中心专项审计报告
篇一：A万波-大数据时代商业银行业内部审计研究与实践
信用管理师综合评审
--论文（设计）
大数据时代商业银行业内部审计研究与
信用风险管理
学生姓名：万波
准考证号：
资格名称：信用管理师
级别：职业资格一级
报考点：广州
提交日期：
论文基本要求
1．论文的撰写应结合信用管理相关专业学习，选取具有创新价值和实践意义的论题。

2．论文篇幅1级一般为3000字以上，最多不超过5000字。

3．论文应观点明确，中心突出，论据充分，数据可靠，层次分明，逻辑清楚，文字流畅，结构严谨。

4．论文字体规范按《广东省信用管理师执业资格综合评审论文写作规范》和“论文样板”执行。

5．论文应书写工整，标点正确，用微机打印后，装订成册。

论文（设计）诚信声明
本人郑重声明：所呈交的论文（设计），是本人独立进行研究工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议，除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。

对本文的研究做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。

本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。

考生签名：时间：年月日
摘要
作为当今信息化发展的新方向，“大数据”时代正在对全球经济社会
而来的数据仓库、数据安全、数据分析、数据挖掘等围绕大数据的应用逐渐成为各行业讨论的焦点。

本文从大数据时代对商业银行内部审计产生的机遇和挑战入手，给出大数据视角下商业银行内部审计模型，并提出大数据时代的商业银行风险审计应对建议及信用管理实践。

从我国征信体系建设的轨迹来看，央行从1998年起就启动了企业征信体系建设，由专门机构采集、保存、整理、分析、使用企业的信用信息，以防范信用风险，保持金融市场稳定。

促进企业信用管理。

关键词：大数据；商业银行；内部审计；风险监控；信用管理
目录
摘要 (Ⅵ)
一、大数据的涵义与特征 (1)
二、 (2)
（一）内部审计工作思路将迎来创新 (2)
（二）审计发现风险隐患的能力将受到挑战 (2)
（三）数据和信息驾驭能力受到考验 (3)
（四）传统审计工作模式难以有效发挥作用 (3)
（五）审计服务价值要求更高 (3)
（六）对内审人员技术应用和审计能力提出了新的挑战 (4)
（七）为审计信息多渠道获取提供了支撑...............................4 三、大数据视角下商业银行内部审计模型 (4)
（一）数据获取 (5)
（二）数据整理 (6)
（三）数据挖掘 (6)
（四）审计应用 (7)
四、大数据时代的商业银行风险审计应对 (7)
（一）完善内部审计风险监控系统方案架构 (7)
（二）完善内部审计风险监控系统方案解决问题的思路 (9)
（三）完善内部审计风险监控系统具体内容 (10)
篇二：IT业务审计基础知识课程讲义
IT业务审计基础知识
随着计算机技术的高速发展，银行计算机应用也日新月异。

目前我行计算机应
用几乎涵盖了所有的银行业务，并依靠计算机技术的支持，不断创新银行业务。

计算机应用的方式也从过去的单点单机处理方式逐步提高为全国大集中、24小
时自助银行、核心业务系统处理的方式。

因各种原因造成计算机应用系统不能
正常运行从而导致银行业务停顿和资金损失的风险已经成为最重大的金融风险
之一，因此确保银行计算机应用系统的安全可靠运行已显得尤为重要，加强对
IT审计也就势在必行。

第一章 IT业务审计的职责、审计范围和审计流程
1.1 IT审计职责 1.1.1 总行IT审计职责
总行现场审计五部负责全行IT审计管理工作，其主要职责：
（1）负责制订信息系统安全和电子渠道业务审计制度、手册和工作计划；
（2）负责对全行信息系统安全和电子渠道业务的审计，包括对总行信息技术管理部、电子银行部、软件开发中心和数据处理中心内控管理及业务部门计算机
安全应用方面的审计；
（3）参与总行业务应用软件的开发审核，重点是软件程序风险控制的审核，软件投入应用前的测试、验收等；
（4）对全行信息系统安全和电子渠道业务进行审计并作出评价；评估各计算机业务处理系统在实现内部控制制度各个环节方面的控制能力及可审计性，发现
薄弱环节及时向有关部门提出建议。

（5）对地区和省直分行所在地城市审计部，信息系统安全审计工作进行指导，并对其报送的信息系统专项审计报告进行审阅，提出意见；
（6）组织和实施全行性的信息系统和电子渠道业务审计；
（7）负责省直分行及部分省辖行IT业务及电子渠道业务现场审计；
（8）收集、分析、归纳、汇总IT业务和电子渠道业务审计信息，撰写IT业务和电子渠道业务审计分析报告和工作总结等。

（9）负责审计支持系统管理、运行维护工作。

1.1.2 地区审计部IT审计职责
地区审计部分为华北、华东、华南、华西和东北审计部，作为总行审计部在各
地区的延伸机构，接受总行审计部的领导和管理，对地区审计部监管范围城市
审计部实行领导和管理。

其IT审计主要职责如下：
（1）地区审计部按照总行审计部的要求开展IT审计工作，代表总行审计部对
所监管机构开展IT审计监督活动；
（2）按照总行审计部制定的IT审计工作制度和工作安排，研究制订地区审计
部的具体实施细则和工作计划,并组织实施；
（3）负责对辖内行IT审计工作的领导和管理，进行IT审计工作的考核和评价；（4）对监管范围内省辖行的IT业务和电子渠道业务风险控制状况进行审计；（5）收集、分析、归纳、汇总IT业务和电子渠道业务审计信息以及各类分析
报告和工作总结等，并上报总行审计部。

1.2 IT审计范围
按照商业银行风险导向审计原则，IT审计包含科技应用和电子渠道业务相关风
险控制内容，其审计范围如下：
（1）信息安全策略与制度。

检查网络、系统、应用、环境设施和电子渠道业务等方面的管理制度制订及执行情况。

检查安全策略合理性、完整性，检查是否
根据总行相关规定制定相应的实施细则，是否覆盖所有相关工作。

（2）安全组织。

检查信息安全机构和人员配置、职责及工作情况。

检查安全机构工作的有效性。

检查人员安全保密职责、安全培训等内容。

（3）信息资产的分类与控制。

检查信息资产的使用与管理。

检查相应的管理办法和管理流程。

（4）物理与环境安全。

检查放置设备的物理环境建设，包含机房门禁、供电、空调、消防、监控等方面安全管理和维护情况。

（5）通信与运营管理。

检查系统运行、监控、故障处理以及数据备份等方面的安
全管理。

（6）访问控制。

检查生产系统、网络通讯、操作系统、应用程序等方面的访问控制情况。

（7）系统的开发与维护。

检查应用系统开发的立项、安全需求、测试、系统文件安全、开发控制等方面的安全情况。

（8）业务连续性计划。

检查业务连续性计划管理程序，包含计划组织、管理、计划演练和更新等方面情况。

（9）符合性。

检查信息系统的设计、运行、使用和管理等方面是否符合现行的法律规定以及合同约定的安全要求。

（10）电子渠道业务风险管理。

检查电子银行风险管理体系和内部控制体系。

（11）网上银行业务风险管理。

检查企业网上银行、个人网上银行和网上支付
业务操作流程、岗位制约等风险控制情况。

（12）自助渠道业务风险管理。

检查自助银行、POS和电话银行业务操作流程、风险防范等方面控制情况。

（13）太平洋卡制作和使用管理情况。

1.3 IT审计流程
IT审计工作程序可划分四个阶段：审计准备阶段、审计实施阶段、审计总结阶
段和审计追踪阶段。

审计准备阶段工作主要包含：收集分析与现场审计范围相关的各类资料和数据，查找审计的可疑点，确定审计重点，制定审计方案，召开审计前准备会议，审
计方案审批，发出审计通知书等。

审计实施阶段工作主要包含：进入现场，采取与分行相关人员会谈沟通、问卷
调查、数据分析、资料查证、现场检查等多种方式进行审计，审计完毕，根据
发现的问题撰写审计问题底稿，与相关部门人员沟通发现的问题，整理、汇总
检查发现的问题，并请相关人员签字确认问题底稿，审计结束后，向分行领导
和相关部门人员反馈审计中发现的主要问题。

审计总结阶段工作主要包含：根据审计标准程式，对审计对象进行评分，并作
总体评价；召开审计分析会，对发现的问题进行剖析，并对确定问题的风险级别；撰写审计报告，经二级部高级经理审核，并经审计部领导审批后发送分行。

对于风险级别较高的问题，形成专项报告，以审计情况等专报形式提交给总行
高管层,同时抄送总行相关管理部门。

审计追踪阶段工作主要包含：对于各级部门审计发现的问题整改情况进行跟踪，定期跟踪被审计对象的内控管理，形成持续的监控。

1.4 IT审计准备工作
现场审计进场前的准备工作是现场审计的前提和基础，随着我行大集中系统建
成和推广，现场审计前需不断地与被审计单位沟通，调阅审计期间的相关资料，进行分析；同时，通过审计分析工具对数据进行筛选、归类、分析。

现场审计
准备工作主要包含：收集分析与现场审计范围相关的各类资料和数据，查找审
计的可疑点，确定审计重点，制定审计方案，召开审计前准备会议，审计方案
审批，发出审计通知书等。

现场审计进场前准备工作主要由主审人负责
1.4.1 资料收集
审计前需收集被审计单位相关资料如下：
（1）收集被审计单位的信息科技和电子渠道业务相关的管理制度、规定；（2）信息系统安全管理和电子渠道业务组织架构及其人员名单。

填写人员岗位及职
责分工表（见附表）；
（3）年度计划和工作总结，安全领导小组会议记录；
（4）对内日常监督检查报告，外审审计报告以及整改落实情况；
（5）填写应用系统调查表（见附表），对使用的应用系统环境进行调查；（6）网络拓扑结构图，IP地址分配规则表，VLAN划分控制表和网络安全设计说明；（7）分行自行开发的特色业务系统及其运行环境，与第三方网络通讯和访问控制的
安全策略；
（8）中心机房内主要物理设备及附属设施的维修保养资料；（9）主要业务系
统应急方案和演练记录。

附表1
应用系统调查表
被调查单位：填表日期：200年月日
填表说明：填表内容包含主机系统、各类业务前置机和监控系统上运行的所有
应用系统。

篇三：人民银行金融管理政策自评估情况的报告
中国**银行****关于执行人民银行金融管理政策自评估情况的报告
中国人民银行**市中心支行:
按照《转发石家庄中心支行关于印发<河北省新设金融机构加入人民银行金融管理与服务体系管理办法(试行)>和 <河北省金融机构执行人民银行金融管理政策评价办法(试行)>的通知》(承银发〔201X〕16号)文件要求，我行对201X年
金融管理政策综合评价自评估工作进行了认真的安排部署，明确各业务项目的
归口部门，落实相关责任人，要求各条线以评价项目和标准为依据，高标准，
严要求，扎扎实实地做好自评工作。

通过全面细致自评，201X年，我行严格遵照人民银行各项金融管理政策，稳健
经营，合规运作，自觉维护金融秩序稳定，保障公众的合法权益，能够充分发
挥金融系统在保稳定、促增长、重民生政策落实中的积极作用。

现将具体自评
情况报告如下：
一、积极贯彻落实货币信贷政策、不断优化信贷结构，依法合规经营运作
201X年，我行积极贯彻落实国家宏观调控政策，紧跟国家货币信贷政策，执行“进、保、控、压、退”的信贷政策。

合理配置(来自: : 银行数据中心专项审计报告 )信贷资源，优化信贷结构，以“总量调控、区别对待、有保有压”为
原则，优先支持我市重点建设项目，逐步压缩和限制对“两高一资”、“两高
一剩”行业的贷款投放。

将清洁能源、涉农、交通、中小企业及保障性住房等
作为我行支持的重点，全年累计发放非贴现贷款**亿元，其中：依托“账易融”、“货易通”等供应链产品，为**户小微企业发放非贴现贷款**亿元。

在
日常工作中，我行按照要求及时提供货币信贷运行报告，及时、准确报送贷款
数据，积极主动完成人行开展的各类信贷政策调查工作。

在利率政策落实方面，我行以“服务、传导、监督”为重心，突出基础管理工作。

一是配备专职管理人员，及时、准确地将央行利率政策通过发文或下发信
息传导的方式传达到位，并做好上级政策的本土化，发挥“承上启下”的政策
传导枢纽作用；二是通过多种手段和方法，定期、不定期地对辖内利率政策的
执行情况认真进行自查自纠，每季对全辖利率执行
情况进行通报，坚决维护国家利率政策严肃性和权威性；三是加强与主管部门
的沟通、联系，及时、准确地向人行报备各类利率监测报表和相关信息材料。

作为一级法人的分支机构，我行法定存款准备由总行通过核心系统自动逐级提
取和缴存，缴存范围和比例均符合规定。

为确保金融市场交易内控严密、流程清晰、授权明确、作业标准严格、风险可控，我行加强审慎管理，认真组织相关人员学习央行金融市场相关政策，加强
对金融市场发展变化、最新监管规则等方面知识的了解和掌握，并制定了相关
的操作规程和制度。

201X年我行国债、黄金和票据等业务在强化营销、依法经
营和合规操作的基础上得到了良好的发展。

二、完善制度建设，防控金融风险，有效维护金融稳定。

为有效维护金融稳定，防控金融风险，根据人民银行金融管理政策、监管部门的监管要求以及自身内
控需要，我行主要从以下方面开展工作：一是建立有效的风险防控机制，
目前在自有的风险防控机制基础上，建立风险防控三条防线：以各业务部门为
主的第一道防线，以风险管理部门为主的第二道防线，以纪检监察部门为主的
第三道防线，通过落实严密的内控制度，三条防线的设置形成了有效的风险防
控机制。

二是形成完备的制度体系，我行的内部管理和风险制度覆盖了所有业
务条线和所有业务环节，形成了完备的制度体系，经梳理，执行总行核心内控、风控制度约700个，省分行依据总行办法制定的细则近200个，各相关部门也
分条线制定了突发事件应急预案，这些内控和风控制度对防范各类风险包括
系统性金融风险起到了重要作用。

三是开展综合性的实战演练，201X年我行以
突发事件为前提，以各关键资源受损为各场景，开展综合性的桌面或实战演练，测试应急预案的可操作性及完备性，检查各预案间、各部门、各机构间、各组
织体系间的衔接与匹配，落实预案实施中的配套资源，培养有关操作人员的应
急意识，强化操作熟悉程度，及时对应急处置工作进行总结，查找关键资源的薄弱环节，业务流程、制度的管理漏洞，提出整改建议措施，持续优化完善应急机制，提高应急处置及业务恢复能力，确保我行各项业务发展的持续性。

四是建立突发事件报告制度，为有效应对突发事件，及时、有序、高效地做出相应处理，最大努力地减少突发事件的不良影响，维护金融稳定，我行制定了突发事件报告制度。

及时向上级行、人民银行、监管部门报
告涉及区域金融稳定、可能引发系统性金融风险的各类重大突发事件、重大金融案件，确保我行各项业务安全稳定运行。

五是积极配合人民银行金融风险监测工作，按时上报金融风险监测报告、报表，通过对我行各项数据的分析，及时监控我行金融运行状况，积极配合人行开展的各类交叉性金融产品与业务创新研究工作。

三、严格执行各项金融统计制度，强化统计数据质量，提高统计工作效率并加强统计服务
201X年，我行严格执行各项统计管理制度，进一步学习和梳理统计工作重点、难点，完善各项统计制度，更新考核办法，加大考核力度。

根据近年来信息管理工作的调整，重新制定了《中国**银行****信息管理工作考核办法》，按照考核办法，每月对所辖基层行的金融统计报表报送情况、外部监管报表报送情况、信贷及征信管理工作、关键指标数据质量情况等进行记录，每季度进行一次信息管理工作全面考核，并通报考核结果，督促各支行信息管理工作质量的不断提高。

结合我行实际情况，及时更新整理报表数据填制的要点下发基层机构及部门，确保各支行及业务部门统计人员掌握最新统计动态及口径。

建立工作人员责任制及工作人员互相。