华建集团2021年一季度财务状况报告

华建集团2021年一季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
华建集团2021年一季度资产总额为1,140,374.01万元，其中流动资产为863,239.2万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动资产的31.46%、27.1%和21.6%。

非流动资产为277,134.81万元，主要以固定资产、长期股权投资、长期应收款为主，分别占非流动资产的35.65%、16.37%和4.53%。

资产构成表(万元)
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.04%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切
关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的27.1%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表(万元)
项目名称
2019年一季度2020年一季度2021年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
583,612.52 100.00
750,850.56
100.00 863,239.2 100.00
存货
247,271.32 42.37
238,414.22
31.75
271,539.02
31.46
应收账款
180,497.33 30.93
191,561.87
25.51
233,917.89
27.10
货币资金117,327.8 20.10 92,987.87 12.38
186,467.41
21.60
应收票据9,065.64 1.55 8,695.04 1.16 13,465.78 1.56 其他流动资产5,155.52 0.88 5,016.46 0.67 5,595.51 0.65 预付款项3,482.23 0.60 6,925.49 0.92 5,041.81 0.58
3、资产的增减变化
2021年一季度总资产为1,140,374.01万元，与2020年一季度的
1,034,385.74万元相比有较大增长，增长10.25%。

4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加93,479.54万元，应收账款增加42,356.02万元，存货增加33,124.8万元，长期股权投资增加9,703.92万元，应收票据增加4,770.74万元，固定资产增加2,502.99万元，递延所得税资产增加2,005.83万元，其他流动资产增加579.04万元，在建工程增加558.03万元，投资性房地产增加88.52万元，共计增加189,169.44万元；以下项目的变动使资产总额减少：开发支出减少1,527.65万元，预付款项减少1,883.68万元，长期待摊费用减少2,048.07万元，无形资产减少6,144.74万元，商誉减少10,203.99万元，长期应收款减少10,779.58万元，共计减少32,587.71万元。

各项科目变化引起资产总额增加105,988.27万元。

资产主要项目变动情况表(万元)
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
华建集团2021年一季度负债总额为804,169.89万元，实收资本为5,882.35万元，所有者权益为336,204.12万元，资产负债率为70.52%。

在负债总额中，流动负债为769,546.84万元，占负债和权益总额的67.48%；非流动负债为34,623.05万元，占负债和权益总额的3.04%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2019年一季度2020年一季度2021年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额
835,698.18 100.00 1,034,385.7
4
100.00 1,140,374.0
1
100.00
所有者权益296,753.1 35.51
336,705.77 32.55
336,204.12
29.48
流动负债
510,020.18 61.03
679,749.32
65.72
769,546.84
67.48
非流动负债28,924.91 3.46 17,930.64 1.73 34,623.05 3.04
2、流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的51.51%，资金
成本相对较低。

企业短期融资性负债占流动负债的7.15%。

3、负债的增减变化情况
2021年一季度负债总额为804,169.89万元，与2020年一季度的697,679.96万元相比有较大增长，增长15.26%。

2021年一季度企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。

负债主要项目变动情况表(万元)
项目名称2020年一季度2021年一季度
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：应付账款增加63,948.98万元，应付职工薪酬增加13,501.32万元，一年内到期的非流动负债增加12,817.88万元，应交税费增加6,015.64万元，递延收益增加2,730.35万元，预计负债增加2,645.26万元，递延所得税负债增加237.38万元，其他流动负债增加163.63万元，预收款项增加1.26万元，共计增加102,061.7万元；以下项目的变动使负债总额减少：长期借款减少12,953.54万元，短期借款减少13,308.9万元，共计减少26,262.44万元。

各项科目变化引起负债总额增加106,489.93万元。

5、权益的增减变化情况
2021年一季度所有者权益为336,204.12万元，与2020年一季度的336,705.77万元相比变化不大，变化幅度为0.15%。

所有者权益变动表(万元)
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加：未分配利润增加10,982.25万元，共计增加10,982.25万元；以下项目的变动使所有者权益减少：资本公积减少2,114.2万元，其他综合收益减少4,203.15万元，少数股东权益减少
5,166.57万元，共计减少11,483.91万元。

各项科目变化引起所有者权益减少501.66万元。

三、偿债能力分析
1、流动比率
2021年一季度流动比率为1.12，与2020年一季度的1.1相比略有增长。

2021年一季度流动比率比2020年一季度提高的主要原因是：2021年一季度流动资产为863,239.2万元，与2020年一季度的750,850.56万元相比有较大增长，增长14.97%。

2021年一季度流动负债为769,546.84万元，与2020年一季度的679,749.32万元相比有较大增长，增长13.21%。

流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。

2、速动比率
2021年一季度速动比率为0.77，与2020年一季度的0.75相比略有增长。

2021年一季度速动比率比2020年一季度提高的主要原因是：2021年一季度速动资产为591,700.18万元，与2020年一季度的512,436.34万元相比有较大增长，增长15.47%。

2021年一季度流动负债为769,546.84万元，与2020年一季度的679,749.32万元相比有较大增长，增长13.21%。

速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。

速动资产偏少，速动比率偏低。

3、短期偿债能力变化情况
企业短期偿债能力有所提高，但这种提高主要是由长期性资金来源的增加或应收账款的增加带来的，因此只是账面运作上的提高，是不可靠的。

4、短期付息能力
从短期来看，企业拥有支付利息的能力。

偿债能力指标表
项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度
流动比率 1.14 1.1 1.12 速动比率0.66 0.75 0.77 利息保障倍数209.33 17.17 34.4 资产负债率(%) 64.49 67.45 70.52
5、长期付息能力
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为34.4倍。

从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。

（注：报告中使用的分析参数为2020年三季度行业分析参数。

）。