工程项目财务管理制度

工程项目财务管理制度
工程项目财务管理制度
一、总则
为规范工程项目财务管理，提高资金使用效率，保证工程项目的顺利进行，制定本制度。

1、适用范围
本制度适用于所有工程项目的财务管理，包括各阶段的财务预算、资金拨付、项目执行、资金结算等方面的工作。

2、管理原则
按照“规范管理、合理支出、公开透明、服务项目”的原则，有效控制资金使用风险，提高工程项目的资金使用效益。

二、财务管理制度
1、预算管理
（1）项目各负责人根据项目的需要，制定相应的财务预算及使用计划，并及时
向管理部门报送。

（2）财务部门按照项目计划及财务预算，编制年度预算，并报请主管领导审批，并定期进行预算执行情况评估。

2、资金管理
（1）项目资金的拨付和资金的使用必须严格依照合同及相关法律法规的规定执行。

（2）严格执行资金专户制度，确保项目资金流向透明、安全。

（3）资金专户的开户、收、付、转账及结息等业务，必须严格按照银行规定的
流程和制度进行。

3、支出管理
（1）支出必须严格按照财务预算及审批程序执行。

（2）支出必须经过预算申请、审批、核准、付款等过程，并按发票要求开具相
应发票。

（3）严格执行支付凭证制度，每笔支出应有法定有效票据作为凭证，并上交财
务部门印章。

4、结算管理
（1）各节点工程的结算必须按照合同约定及相关法律法规执行。

（2）严格执行工程结算制度，对已完工或执行周期较长的项目，在工程实际完
成后及时结算，并按合同要求进行验收。

（3）结算标准及结算金额，必须严格按照相关法律法规和合同约定执行，并报
请主管领导审批。

三、监管机制
（1）预算审批监管：由财务部门负责，审核负责人的预算编制及其合理性，提出建议和预算执行监控，年度进行预算执行情况分析并汇总上报。

（2）拨款监管：由财务部门负责，根据拨款台账、发票等凭证，核查款项划拨的必要性和正确性，并进行资金专户账户审计。

（3）支出监管：由财务部门负责，对负责人的支付凭证、发票等资料进行审核和监控，确保每项支出符合法规和合同规定。

（4）结算监管：由财务部门负责，对项目的工程结算进行核实审核，并签署结算意见。

四、附则
本制度经财务部门审定后，于xxxx年x月x日开始执行。

本制度的修改和补充，由财务部门与相关部门协商后，经公司领导审批后生效。