公务卡支付和报销的规定
公务卡使用管理制度
公务卡使用管理制度为了规范公务卡的使用，并确保公务卡资金的合理使用和安全管理，制定以下公务卡使用管理制度。
一、公务卡的定义和适用范围公务卡是指由政府部门或单位统一办理、发放给特定人员用以支付公务支出的卡片。
本制度适用于全体行政机关、事业单位、国有企事业单位以及其他公共机构的工作人员。
二、公务卡的申请与发放1.公务卡的申请必须符合有关部门的规定，并经过预算审批。
2.申请人需填写公务卡申请表，并提供相关证明材料。
相关部门对申请进行审核，审核通过后发放公务卡。
公务卡的有效期为一年，需在到期前续卡。
3.办理公务卡的人员应签署公务卡使用管理责任书，明确公务卡使用的规范和限制。
三、公务卡的使用范围和限制1.公务卡只能用于公务支出，包括差旅费、会议费、培训费、办公用品采购等。
禁止将公务卡用于私人消费、购物等非公务支出。
2.公务卡不得与他人分享、借用，必须由使用者本人亲自签字确认。
3.公务卡不得用于违法、违纪行为，如赌博、酒类消费等。
4.公务卡的使用必须遵守相关预算规定，不得超出预算额度。
对于超出预算的支出，必须有充分的合理解释和依据。
5.公务卡的使用人员在每次使用公务卡后，需及时填写相关的记账凭证，并归档备查。
四、公务卡的核销和报销1.公务卡每月底需进行一次核销，核销人员需核对公务卡的支出记录，并逐笔确认是否符合规定。
2.核销人员对不符合规定的支出进行退回或追缴，同时记录追缴的原因和金额。
3.公务卡支出的报销需经过预算审批，并提供相关的发票、收据等证明材料。
4.报销金额需与公务卡支出记录一致，不得存在任何偏差。
对于偏差较大的报销申请，需进行进一步审查。
五、公务卡的风险控制和安全管理1.公务卡的使用人员需妥善保管公务卡，严禁将公务卡泄露给他人。
2.公务卡丢失或损坏需及时报告相关部门，并申请补办。
在补办期间，原公务卡暂停使用。
3.公务卡的密码需定期更换，并采取复杂的密码组合，确保密码的安全。
4.对于严重违反公务卡使用管理制度的行为，将依法依规严肃处理。
公务卡使用及报销规定
公务卡使用及报销规定
一、使用范围
1、主要使用日常公务支出和财务报销业务（原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、交通费、招待费和零星购买支出）
2、预算单位日常公务性支出，凡满足刷卡条件的，应使用公务卡结算，不得使用现金支付。
二、日常管理
1、公务卡实行“一人一卡”实名制管理。
以个人名义向发卡行申请开立公务卡，由单位统一办理。
2、公务卡申办成功后，预算单位将持卡人的信息导入公务卡管理系统。
3、预算单位工作人员如离开本单位的，应及时通知持卡人办理注销手续。
4、公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，遗失或毁损后的补办由个人自行到发卡行申请办理，发生的相关费用由个人承担。
5、持卡人自行负责日常对帐。
6、每张公务卡的信用额度为2万至5万。
三、财务报销管理
1、持卡人在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票和银行卡消费凭证（银联小票）。
2、在单位规定的报销期限内办理报销手续，因报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用由个人承担。
（为避免出现因领导签字原因而不能
及时报销造成罚息、滞纳金，具有签字权的领导本人不在单位其间应做出相应的授权）
3、根据《宁波职业技术学院经费使用规定》，办理报销手续应在公务活动结束3天内进行。
4、单位财务部门在确定是属于公务消费后才予以报销，不属于公务消费的，由持卡人负责还款，单位财务部门不承担还款责任。
财务处
2009年10月27日。
公务卡结算与报销管理规定
公务卡结算与报销管理规定1. 引言公务卡是指由政府机关、事业单位、国有企事业单位以及其他依法设立的组织为公务出差等公务活动所发放的支付工具。
为了规范公务卡的使用及报销管理，提高财务管理的效率和透明度，特制定本规定。
2. 适用范围本规定适用于所有机关、事业单位、企事业单位及其他依法设立的组织，以及公务卡持卡人和相关管理人员。
3. 公务卡的申领和使用3.1 公务卡的申领程序所有申领公务卡的人员必须提交书面申请，注明申领公务卡的原因和用途，以及相关联系方式。
申领人员必须提供真实、完整的个人信息，并承诺按照规定使用和管理公务卡。
3.2 公务卡的使用范围和限制条件公务卡只能用于公务活动产生的费用支付，包括交通、餐饮、住宿、会议等相关费用。
公务卡不得用于个人消费、私人购物和其他与公务无关的支出。
公务卡使用时必须遵守相关财务管理规定和程序，遵循合理、节约的原则。
4. 公务卡的结算与报销4.1 公务卡的结算公务卡结算由持卡人在使用后及时办理。
持卡人必须保存好消费凭证，包括发票、小票等，以供结算核对。
4.2 公务卡的报销公务卡的报销必须符合相关财务管理规定和程序。
持卡人必须在规定时间内提交报销申请，并附上消费凭证和相关核对材料。
报销材料必须经过审批，并由财务部门按照规定程序进行审核、核对和支付。
5. 公务卡的管理与监督5.1 公务卡的管理持卡人必须妥善保管公务卡，不得私自转借、遗失或损坏。
持卡人必须定期进行公务卡账户的核对和对账，确保账务的准确性。
相关管理人员必须建立健全公务卡的档案管理和信息系统，加强对公务卡使用情况的监督和管理。
5.2 公务卡的监督公务卡使用情况必须定期进行审计，发现问题及时纠正。
相关管理人员和财务部门应对公务卡的使用情况进行监督和检查，确保合规性和规范性。
6. 违规处理对于违反本规定的行为，将按照相关规定进行追责和处理，包括但不限于警告、扣除个人收入、暂停使用公务卡、报销费用追回等措施。
7. 附则本规定自发布之日起生效，并有关单位和人员必须严格按照规定执行。
公务卡管理及报销管理制度
公务卡管理及报销管理制度一、背景为规范公务卡使用和报销管理，加强财务监管和风险防范，保证公务消费的合理性和公正性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部所有使用公务卡的人员。
三、公务卡使用流程1.领取公务卡在公务卡保管人处领取公务卡，并签订《公务卡管理协议》。
公务卡保管人负责保管公务卡，并定期对公务卡进行核对。
2.公务卡使用在需要使用公务卡进行消费的时候，申请人应先通过公司内部审批流程进行申请，获得领导批准后，方可使用公务卡进行消费。
3.公务卡消费公务卡消费应符合相关规定，并应在规定时间内完成消费，将凭证及发票及时提交财务部门进行账务处理。
4.公务卡还款公务卡每月账单应在规定时间内还清，还款金额应与账单金额相符，如存在退款、费用减免等情况应及时申报。
四、公务卡报销管理流程1.报销申请经批准后，申请人在规定时间内提交《公务费用报销单》，并附上发票、凭证等相关材料。
2.费用审核财务人员对申请的费用进行审核，对不符合规定的费用进行退回或调整。
3.财务审批财务部门对已经审核通过的报销单进行审批，审批通过后，进行财务记账处理。
4.报销付款报销单须在规定时间内付款，付款金额应与报销单金额相符。
如有退款、费用减免等情况，应及时更改报销单并相应作账处理。
五、其他说明1.公务卡应按规定定期进行还款，逾期应及时处理并进行相关费用的支付。
2.公务卡应妥善保管，如有遗失或损坏，应及时报告公务卡保管人及财务部门，并尽快办理挂失补卡。
公务卡保管人对公务卡进行丢失或损坏的追责。
3.公务卡不得用于超出规定范围的消费，一经发现，应按照公司规定进行相应处理。
六、制度保障本制度由公司领导团队制定并实施。
管理部门对本制度的执行情况进行监督和管理，并根据实际情况及时进行修订和完善，以保证制度的有效性和可操作性。
七、附则本制度的解释权归公司领导团队所有，并应在公司内部进行公布和宣传，以确保所有使用公务卡的人员能清楚了解和遵守本制度的各项规定和流程。
公务卡管理及报销制度
公务卡管理及报销制度公务卡管理及报销制度公务卡管理及报销制度是指为了规范公务消费管理而制定的一套制度。
公务卡是指用于公务支出的银行卡，司内通货一卡通，行内公务卡以及用于公务消费的其他卡片。
公务卡管理及报销制度是现代国家管理体系的重要组成部分，旨在加强公务消费的监管，提高财务管理的透明度，降低公务消费的成本，防止公款挥霍浪费，树立廉政形象。
公务卡管理及报销制度包括公务卡使用流程、公务卡申领、公务卡使用、公务卡的刷卡方式、对公务支出的监督、公务支出的报销和后续审批等流程。
公务卡使用流程公务卡的使用流程一般分为以下三步：1. 公务卡的申领：公务卡一般由行政部门内的经办人员进行申请，申请人需要提供必要的材料，并接受行政部门的审核。
一般情况下，申请人需要填写公务卡开户申请表，并提供个人身份证明、工作证明等材料。
2. 公务卡的使用：申请成功后，持卡人可以使用公务卡进行公务消费。
公务消费需要遵循一定的规定，不得超过规定的费用限额和消费范围，不得用于个人消费。
3. 公务卡的报销：公务消费结束后，持卡人需要将相关消费凭证和费用报销单据按照规定的流程进行报销，报销审批完毕后，钱款将直接返回到公务卡里。
公务卡申领公务卡的审批途径分为三类：直接审批、鉴定审批、用人单位审批。
1. 直接审批：行政机关直接审批，国务院、省级行政机关和自治区人民政府、市级行政机关及其派出机构、县级政府部门及其派出机构、省级人民政府及其派出机构。
2. 鉴定审批：公务卡审批委员会按照规定对公务卡申请进行鉴定审批，公务卡审批委员会由规定机关、单位或组织的职能部门主管或其委员会组成。
3. 用人单位审批：公务卡由单位委托使用基层机构、单位或直接使用的，由各级用人单位管理机构选择并审批，委托使用单位应当依法进行使用。
对于直接使用的公务卡，申请人需要提交相关申请材料并接受用人单位的审批。
公务卡使用公务卡的使用需要遵循相关规定，不得超过规定的费用限额和消费范围，不得用于个人消费。
公务卡管理制度
公务卡管理制度第一章总则第一条为规范公务支出管理，严格监督公款使用，保障国家财产安全，加强对公务卡使用的管理，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规，制定本制度。
第二条公务卡是用于机关事业单位工作人员执行公务活动的经费预算支出和支付工作的银行卡，是支持国家和地方机关、事业单位开展财务管理和预算执行监控的工具。
第三条本制度适用于国家机关及其他具有财务预算自主权的单位的工作人员，包括公务卡的申领、使用、报销等相关管理，旨在加强财务管理，防范财务风险，促进资金使用的透明和规范。
第二章申领与使用第四条申领公务卡的条件包括：具有财政管理权限的工作人员、具有财务管理工作经验，申请人需提供个人身份证明材料及相关工作证明，并经过单位财务部门审核后方可申领公务卡。
第五条公务卡的使用需遵守以下原则：（一）公务卡只能用于执行单位规定的公务活动支出，不得用于私人消费。
（二）公务卡不得转借他人使用，一人一卡，不得多卡共享。
（三）公务卡的取款、刷卡、存款、挂失等业务必须由持卡人亲自办理，不得委托他人代办。
（四）公务卡涉及的账户资金不得用于股票、期货、外汇等投机交易，不得用于购买有价证券。
第六条公务卡的使用注意事项包括：（一）在使用公务卡进行消费时，必须认真核对结算凭证，确保支出凭证真实、合法、合规。
（二）公务卡不得用于超出工作任务范围的活动，不得用于与工作无关的消费。
（三）在消费时应当留下有效的消费凭证，并按规定及时进行报销。
第三章监督与报销第七条公务卡的监督包括：（一）单位财务部门应当建立公务卡使用台账，记录公务卡的申领、使用、报销等信息。
（二）单位领导及时查阅公务卡使用台账，对公务卡使用情况进行监督。
（三）财务部门应当对公务卡的使用情况进行定期检查，发现问题及时处理。
第八条公务卡的报销包括：（一）持卡人需按照规定流程进行报销，报销时需提供相关消费凭证。
（二）报销时应当严格按照规定的费用标准进行报销，并经过审批后办理报销手续。
公务卡结算范围与报销程序
公务卡结算范围与报销程序公务卡是一种特殊的信用卡，用于公务支出的结算和报销。
维护财务纪律、提高工作效率和方便公务支出管理是公务卡的主要目的。
在使用公务卡时，了解公务卡的结算范围和报销程序是非常重要的。
一、公务卡结算范围公务卡结算范围是指可以使用公务卡进行结算的项目或支出范围。
一般而言，公务卡的使用范围包括但不限于以下几个方面：1.差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等与公务出差相关的费用。
2.会议费用：包括会议场地租金、会议材料费、会议餐费等与公务会议相关的费用。
3.公务用车费用：包括车辆维修保养费、加油费等与公务用车相关的费用。
4.办公费用：包括办公设备购买费、办公用品费等与公务办公相关的费用。
5.培训费用：包括员工培训费、培训材料费等与公务培训相关的费用。
需要注意的是，具体的结算范围可能根据每个单位的规定和实际情况而有所不同。
在结算费用时，务必按照单位的规定和政策进行操作，并保留相应的票据和凭证以备核对。
二、公务卡报销程序公务卡的报销程序是指公务卡用户在结算费用之后，需要按照一定的程序进行报销的流程。
以下是一般的公务卡报销程序：1.收集票据：在结算费用后，需要及时收集所有的票据和凭证，包括发票、收据等相关文件。
2.填写支出报销单：根据单位的要求，填写支出报销单，并在上面详细注明费用的事由、金额等信息。
3.报销单审批：将填写好的支出报销单交给上级领导或负责人进行审批，确保费用的合理性和符合相关政策。
4.财务报销：经过审批后，将已审批的支出报销单交给财务部门进行财务核对和报销。
5.公务卡还款：在报销完成后，需要按照单位的要求和公务卡的还款周期，将报销金额还入公务卡账户。
需要强调的是，报销程序可能因单位规定和实际情况而有所不同，公务卡用户需要在报销前了解企业的具体要求并按要求操作。
三、公务卡管理与风险控制使用公务卡进行结算和报销可能存在一定的风险，因此，合理的公务卡管理和风险控制至关重要。
1.掌握公务卡使用规定：公务卡用户应了解单位关于公务卡的使用规定，包括结算范围、报销程序、额度限制等。
公务卡支付和报销的规定
公务卡报销还款手续
（三）原则上应在公务卡免息还款期的前三 个工作日内，统一办理报销资金的还款手续； 对于确需提前还款的业务，预算单位可及时 签发财政授权支付指令办理公务卡报销还款 手续。
谢谢您 聆听
THANK YOU
公务卡的报销
持卡人办理公务卡消费支出报销业务时， 应当按照所在单位财务部门要求填写报销 审批单，
附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证， 按照单位规定的财务报销程序报请审批。
公务卡的报销
单位财务人员登陆公务卡支持系统，根据 持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额 等信息，查询核对公务消费的真实性，审 核确认后批准报销。
传真费、网络通讯费等支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
07物业管理费，指单位开支的办公用房、职 工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括 综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
08差旅费，指单位工作人员因出差支付的住 宿费、购买机票支出等。
09维修（护）费，指单位日常开支的固定资 产（不包括车船等交通工具）修理和维护费 用，网络信息系统运行与维护费用。
公务卡支付
特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务 支付需要时，持卡人可通过单位财务部门 提前向发卡行申请临时增加信用额度。
增加的额度和使用期限等具体事项，按照 发卡来自有关规定执行。公务卡支付
持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务 卡提取现金。
公务卡的报销
持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出 必须在发卡行规定的免息还款期内，到所在 单位财务部门报销。
16其他交通费用，指单位除公务用车运行维 护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。
公务卡支付
持卡人所在单位财务部门对于公务支出有 事前审批要求的，持卡人应事先按要求履 行相关审批手续。
公务卡管理制度解读
公务卡管理制度解读一、概述公务卡是指由政府机构发放给公务员及用于公务活动的特定卡片，用于支付与公务相关的费用。
公务卡管理制度是为了规范和监督公务卡的使用而制定的一系列规章和制度，旨在不断完善管理体系，提高管理水平，保障公共财产的安全和有效利用。
二、公务卡的种类根据不同的用途和管理需求，公务卡可以分为多种种类：1.差旅公务卡：主要用于差旅费用的支付，包括机票、住宿、餐饮等费用。
2.消费公务卡：主要用于公务活动中的消费支出，如购买办公用品、服务费等。
3.福利公务卡：主要用于发放员工福利，如年终奖、节日礼品等。
4.其他公务卡：根据具体管理需要制定的其他类型的公务卡。
三、公务卡管理制度的关键点1.发卡流程：公务卡的发放需要经过一定的程序，包括审批、申请、发放等环节。
发卡单位应当建立完善的发卡管理制度，明确发卡的权限和程序，加强对发卡流程的监督和控制。
2.使用范围：公务卡的使用范围应当明确规定，禁止将公务卡用于私人消费或其他非公务活动。
使用人应当严格按照规定使用公务卡，不得挪用、挥霍公款。
3.费用报销：公务卡的使用费用应当及时报销，报销过程应当符合规定的程序和标准。
报销单位应当加强对费用报销的审核和监督，防止虚报、冒领等行为。
4.管理制度：公务卡管理制度应当建立健全，并且不断完善。
管理单位应当及时修订管理制度，根据实际情况加强对公务卡的监督和管理。
五、公务卡管理制度的重要性公务卡管理制度作为一项重要的管理制度，对于规范公务活动、保障公共财产、提高管理效率都具有重要意义。
只有建立健全的公务卡管理制度，才能有效地监督和管理公务卡的使用，防止滥用和挪用公款，维护政府形象和公务员的形象。
六、总结公务卡管理制度是一项非常重要的管理制度，对于规范公务活动、保障公共财产、提高管理效率具有重要意义。
管理单位应当加强对公务卡管理制度的建设和完善，不断提高管理水平，确保公务卡的安全和有效利用。
只有通过不断的改进和完善，才能更好地发挥公务卡的作用，为公务活动提供更好的保障和服务。
公务卡管理办法
公务卡管理办法公务卡管理办法第一章总则第一条根据相关法律法规，为了规范公务卡的使用管理，提高公务卡使用效率，保障公务卡资金的安全和合理使用，制定本办法。
第二条公务卡是指政府机关和事业单位为履行其职责需要，通过发放给使用人员的预付费卡片。
公务卡用于支付公务相关费用，包括差旅费用、会议费用、采购费用等。
第三条公务卡使用人员是指被授权持有和使用公务卡的政府工作人员。
第四条公务卡的领用、使用、管理等工作应当遵循公正、公开、公平、公约的原则。
第五条公务卡的管理机构应当建立健全管理制度，明确责任，加强监督，确保公务卡的正常使用和资金的安全。
第六条公务卡的领用、使用、结算和管理等细则由有权管理机构根据本办法制定。
第二章公务卡的领用与管理第一节公务卡的领用第七条具备领用公务卡资格的人员需经过严格的申请和审批程序，由管理机构授权领取公务卡。
第八条公务卡的使用人员应当对公务卡和密码进行保管，并妥善使用，不得私自借、转、抵押、挂失。
第九条公务卡丢失、损坏等情况应及时报告管理机构进行挂失或者更换。
第二节公务卡的使用管理第十条公务卡的使用应当符合相关法律法规和财务制度、审批程序，不得超过预先规定的额度和用途。
第十一条公务卡的使用人员应当按照规定使用公务卡，如有违反规定的行为，应当承担相应的责任。
第十二条公务卡的使用人员需在规定的时间范围内办理公务卡费用报销手续，提交相关费用凭证和报销材料。
第三章公务卡的监督与检查第一节公务卡使用的监督第十三条监督部门应加强对公务卡使用情况的监督和检查，定期组织对公务卡的使用情况进行抽查和审核，发现问题及时处理。
第二节公务卡的审查第十四条审查部门应对公务卡的使用、结算情况进行核查，发现违规行为应当及时报告主管部门处理。
第十五条公务卡使用人员应对所涉及的费用和材料进行认真审核，确保符合相关规定。
第四章公务卡的违规处理第一节违规行为的认定第十六条违反公务卡管理办法的行为包括：超过预定额度使用公务卡、私自挪用公务卡资金、虚报公务卡费用等。
公务卡使用及报销管理规定
公务卡使用及报销管理规定公务卡使用及报销管理规定为进一步深化国库集中支付制度改革，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，加强财政监督，根据《XX市市本级预算单位公务卡管理暂行办法》，结合我局实际，制定本规定。
一.公务卡及其适用范围公务卡分为个人公务卡和单位公务卡，本规定所指的公务卡为个人公务卡。
公务卡是以工作人员个人名义开立的贷记卡，工作人员个人作为持卡人并承担相应的法律责任。
公务卡适用于工作人员因公务活动需要.预代支付的零星商品服务支出，包括差旅费.其他零星费用等。
公务卡免缴年费，涉及公务消费的清算，无需支付手续费。
二.公务卡日常管理（一）公务卡实行“一人一卡”实名管理。
工作人员新增或调入时，所属科室应及时通知局办公室财务人员，以便及时办理申领手续。
工作人员离职.退休时，所属科室应在2个工作日内通知财务人员，财务人员在接到通知后3个工作日内分别向持卡人和发卡行（中国工商银行列东支行）发出书面通知，发卡行将持卡人的公务卡转（换）为普通信用卡，不再享受公务卡免年费等特定优惠服务。
持卡人离职或退休后可自行决定撤销或继续使用信用卡。
（二）公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管，遗失或损毁后的补办等事项由持卡人自行到发卡行申请办理，有关费用自行承担，并通过财务人员及时通知发卡行维护到公务卡支持系统。
因公务卡遗失或损毁等事项造成的其他经济损失，按照持卡人与发卡行的领用协议中的相关规定处理。
（三）发卡行将按月向持卡人提供公务卡对账单，持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行的相关规定提出交易查询。
三.公务卡支付管理（一）对于差旅.会议.购买等公务支出，使用公务卡结算的，应在信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证（POS签购单）。
若遗失公务卡消费交易凭条（POS签购单）的，持卡人可通过发卡行网点.电话银行.网上银行等途径查询，并将获取的该笔交易的卡号.消费日期.金额等信息在财务报销凭证背面注明，以便办理报销还款。
某单位公务卡管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范公务支出行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《国务院办公厅关于进一步加强预算管理工作的意见》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位在编、在册职工的公务卡结算管理。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法依规原则：严格遵守国家法律法规和财务管理制度，确保公务卡使用的合法合规。
（二）透明公开原则：公务卡使用情况公开透明，接受监督检查。
（三）节约高效原则：合理使用公务卡，降低公务支出成本，提高资金使用效益。
第二章公务卡开卡与使用第四条公务卡由代理银行为本单位在编、在册职工发放，具有透支额度与透支免息期。
第五条公务卡以职工个人名义开立，个人作为持卡人并承担相应的法律责任。
第六条公务卡办理范围：（一）办公用品购置费、差旅费、培训费、会议费、交通费、招待费、业务误餐费等零星购买支出；（二）其他经单位领导批准的公务支出。
第七条公务卡使用要求：（一）公务卡主要用于日常公务支出，不得用于个人消费；（二）公务卡持卡人应妥善保管卡片，不得转借他人使用；（三）公务卡使用过程中，应确保资金安全，防止卡片丢失、被盗或损坏。
第三章公务卡报销与结算第八条公务卡支出发生后，持卡人应及时到财务部门办理报销手续。
第九条公务卡报销程序：（一）持卡人填写报销单，附上相关票据，经部门负责人审核签字后，提交财务部门；（二）财务部门对报销单进行审核，确保支出符合制度规定；（三）财务部门对报销单进行审批，并将报销款项划入持卡人工资账户。
第十条公务卡结算方式：（一）公务卡支出原则上采用刷卡结算；（二）特殊情况无法刷卡结算的，可采取转账方式结算。
第四章公务卡管理与监督第十一条单位设立公务卡管理小组，负责公务卡的开卡、使用、报销和结算等工作。
第十二条公务卡管理小组定期对公务卡使用情况进行检查，发现问题及时整改。
第十三条单位定期对公务卡使用情况进行审计，确保公务卡使用的合规性。
公务卡使用方法及报销流程
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在使用公务卡进行消费及报销之前，需要做好一系列准备工作。
公务卡使用要求
公务卡使用要求
公务卡作为一种特殊类型的信用卡，主要用于公务支出的支付结算，具有一定的使用要求和限制。
以下是公务卡使用要求的一些具体内容：
实名管理：公务卡实行“一人一卡”实名管理，新增工作人员应及时办理公务卡的申领手续，调离本局的人员应及时办理相关变更或注销手续。
卡片和密码均由个人保管，遗失或毁损后的补办等事项也由个人到发卡行银行申请办理，并及时通知单位财务部门对公务卡信息进行更新。
刷卡支付：公务卡只限本人使用，具备刷卡条件的，必须用公务卡刷卡支付。
例如，工作人员出差应在具备刷卡功能的酒店住宿，并用公务卡刷卡或转账结算；出差乘坐飞机的工作人员，购机票也必须使用公务卡刷卡或转账支付。
还款与免息期：公务卡消费后需要在规定的信用额度和免息期内先支付、后还款。
免息还款期是刷卡日至账单日后25天之内。
如果在未按规定办理报销手续之前，该消费仍属于个人消费行为。
公务卡不具备提取现金的功能，且不得用于私人消费。
报销手续：公务卡用于公务支出的结算，单位承担由此导致的全部责任。
公务支出发生后，持卡人应及时向财务部门申请办理报销手续。
报销时，需附上公务卡消费凭证（如POS 机小票），通过网络使用公务卡消费的，报销时要提供持卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息。
综上，公务卡的使用要求严格，主要是为了确保公务支出的透明度和规范性，同时保护持卡人的权益。
在使用过程中，持卡人需要遵守相关规定，确保公务卡的安全和有效使用。
公务卡支出管理制度
公务卡支出管理制度第一章总则第一条为规范公务卡支出管理，加强财务监督，减少财务风险，提高公务经费使用效率，特制定本制度。
第二条全文适用于单位申领、使用公务卡及公务卡支出管理事宜。
第三条单位应建立健全公务卡使用管理制度，明确责任，规范行为。
第四条公务卡使用、支出应遵循经济、实用、合理的原则，遵纪守法，依法用卡，严格管理。
第五条本制度解释权归单位财务部门。
第六条单位应加强员工公务卡相关法规和规程的宣传教育，提高员工的公务卡使用意识和风险防范意识。
第七条单位应定期对公务卡使用情况进行检查和审计，及时发现问题并采取措施解决。
第八条员工在使用公务卡过程中，应当严格遵守相关规定，如发现违规使用公务卡的行为，单位有权追究相关责任人的责任。
第九条未尽事宜由单位财务部门负责补充并实施。
第二章申领与管理第十条员工申领公务卡应经单位财务部门同意，并按两张一副的原则分发。
第十一条申领公务卡的员工应详细填写申请表格，提供真实、准确的材料。
第十二条公务卡使用人员应当妥善保管好公务卡及相关资料，不得私自转借他人使用。
第十三条公务卡使用人员有丢失或损坏公务卡的情况应及时向单位财务部门报备，并及时挂失。
第十四条公务卡的有效期为三年，到期后需要延长使用期限的应当提前一个月向单位财务部门申请。
第十五条公务卡使用人员因涉嫌违规使用公务卡被单位决定停止使用公务卡的，该人员应按照单位的规定返还公务卡并缴清卡内所有费用。
第十六条公务卡使用人员因私自挪用公务卡资金被单位决定停止使用公务卡的，该人员应承担相应的法律责任。
第十七条公务卡使用人员调动、辞退或者离职时，应当及时向单位财务部门报备公务卡使用情况及相关变动情况。
第十八条单位财务部门应定期对公务卡的使用情况进行检查和审计，及时发现问题并解决。
第十九条公务卡使用人员应当及时向单位财务部门提供公务卡使用情况及相关资料。
第二十条公务卡使用人员应当如实填写公务卡使用报销单据，并提供真实、准确的资料。
公务卡使用及财务报销流程
公务卡使用及财务报销流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么
![[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么](https://img.taocdn.com/s3/m/0e423082be23482fb5da4c76.png)
[公务卡使用及报销管理暂行办法] 公务卡报销需要什么XX市公路运输管理处公务卡使用及报销管理暂行办法根据《XX市市级预算单位公务卡管理暂行办法》和《XX市市级预算单位公务卡强制结算目录》文件精神，市级预算单位已全面实施公务卡结算制度。
现结合我处有关财务制度，特制定我处公务卡使用及报销管理细则。
一、公务卡日常管理第一条在职职工持有的公务卡主要用于日常公务支出和财务报销，其使用范围包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等（《XX市市级预算单位公务卡强制结算目录》详见附件）。
第二条公务卡属于特种信用卡，可先消费后还款。
持卡人无需预借现金，即可持卡透支消费结算。
我处原使用现金、支票结算的公务消费支出，凡具备刷卡条件的，均应使用公务卡结算。
凡属公务卡强制结算目录的必须使用公务卡结算。
第三条公务卡实行“一人一卡”实名制管理，由财务科统一组织本单位职工向发卡行申办，并纳入我处公务卡管理范围。
公务卡具有免年费、免挂失手续费、免损坏换卡手续费、免溢缴款本地取现手续费、免短信服务费、免公务卡支持系统使用费等优惠服务。
只有单位统一办理的公务卡，才能被纳入“财政预算单位公务卡支持系统”进行管理，才能适用国家有关公务卡报销的相关条款，而使用其他银行卡进行消费结算的将被视同为现金结算方式。
新增的需办理公务卡的工作人员，应及时办理申领手续。
因离职、调动、退休等原因离开单位，应按要求清理公务卡项下的债务，停止公务卡使用。
第四条公务卡具有一定的信用额度，原则上每张公务卡的信用额度为2至5万元（具体额度以开户行核准的额度为准），持卡人在规定的最长56天的免息还款期内先支付，后还款。
透支消费有25天---56天的免息期（即：当月1—31日的累计消费，于次月25日前归还），透支取现金，每日按万分之五计息。
精选公务卡管理及报销制度
为进一步加强内部控制、规范财务管理，提高资金支付透明度，减少现金支付结算，加强财务监督，根据XX市财政局《关于加快推进公务卡制度改革的通知》《关于在全市全面实行公务卡结算制度的通知》、《关于实施市级预算单位公务卡强制结算目录的通知》等文件规定，结合我中心工作实际，制定本制度。
一、公务卡的开支范围公务卡的公务支出，主要是指财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用等，除特殊情况外（如不能使用POS机刷卡消费的），均需使用公务卡或转账方式结算。
二、公务卡的管理1、公务卡实行“一人一卡”实名管理。
单位工作人员发生变动：对新增工作人员的，应及时组织办理公务卡的申领手续；对调离本单位的，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。
2、我中心公务卡发卡代理银行为XXXX银行XX支行。
办理的公务卡账单日均为每月1日，到期还款日为每月25日。
3、公务卡具有一定的信用额度，原则上每张卡公务卡的信用额度为3至5万元不等。
公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。
公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知单位财务维护公务卡管理系统。
4、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询；涉及公务消费的，可要求财务予以协助查询。
三、公务卡的报销管理1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得正规发票、银行卡消费凭条（POS签购单）及需要提供的消费明细凭单等。
2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，应于每月10日前将本期账单中公务消费支出按规定程序提交财务人员办理报销还款手续，以免因逾期还款给持卡人产生透支利息、滞纳金和个人不良信用记录等。
3、若遗失公务卡消费凭条（POS签购单）的，原则上不予以报销。
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原则上同一持卡人信用消费单笔不得超过2 万元，月透支余额不得超过5万元。
公务卡支付
特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务 支付需要时，持卡人可通过单位财务部门 提前向发卡行申请临时增加信用额度。 增加的额度和使用期限等具体事项，按照 发卡行有关规定执行。
公务卡支付
持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务 卡提取现金。
公务卡支付和报销的规定
2013年9月
公务卡管理
进一步深化国库集中支付制度改革，规范中 央预算单位财政授权支付业务 减少现金支付结算，提高支付透明度 加强财政监督，方便预算单位用款
公务卡管理
发卡行按财政部要求，向财政部动态监控 系统实时、全面、准确反馈零余额账户向 公务卡还款的支付信息，以及该笔报销业 务所对应的公务卡明细消费信息。
15公务用车运行维护费，指公务用车的燃料 费、维修费、保险费等支出。 16其他交通费用，指单位除公务用车运行维 护费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等 的燃料费、维修费、保险费等。
公务卡支付
持卡人所在单位财务部门对于公务支出有 事前审批要求的，持卡人应事先按要求履 行相关审批手续。
公务卡支付
单位财务人员登陆公务卡支持系统，根据 持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额 等信息，查询核对公务消费的真实性，审 核确认后批准报销。
公务卡报销还款手续
单位财务人员对批准报销的公务卡消费支 出，予以办理还款手续
公务卡报销还款手续
（一）通过公务卡支持系统，编制“还款明 细表”，生成“还款汇总表”，并以电子文 档形式将“还款汇总表”及“还款明细表” 提交发卡行。
公务卡支付
对于差旅、会议、购买等公务支出，使用公 务卡结算，应在公务卡信用额度内，先通过 公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证和 有关银行卡消费凭证。
中央预算单位公务卡强制结算目录
01办公费，指单位购买按财务会计制度规定 不符合固定资产确认标准的日常办公用品、 书报杂志等支出。 02印刷费，指单位的印刷费支出。 03咨询费，指单位咨询方面的支出。
公务卡报销还款手续
盖单位财务公章的“还款汇总 表”，通知发卡行向指定的公务卡还款。
公务卡报销还款手续
（三）原则上应在公务卡免息还款期的前三 个工作日内，统一办理报销资金的还款手续； 对于确需提前还款的业务，预算单位可及时 签发财政授权支付指令办理公务卡报销还款 手续。
公务卡适用范围
中央预算单位工作人员持有
主要用于日常公务支出和财务报销业务的 信用卡。
公务卡结算范围
中央预算单位财政授权支付业务中原使用现 金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议 费、招待费和5万元（以人民币为单位，下同） 以下的零星购买支出等。
公务卡日常管理
公务卡原则上仅用于办理人民币支出结算 业务。
中央预算单位公务卡强制结算目录
04手续费，指单位支付的手续费支出。 05水电费，指单位支付的水电费支出。 06邮电费，指单位开支的电话费、电报费、 传真费、网络通讯费等支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
07物业管理费，指单位开支的办公用房、职 工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括 综合治理、绿化、卫生等方面的支出。 08差旅费，指单位工作人员因出差支付的住 宿费、购买机票支出等。 09维修（护）费，指单位日常开支的固定资 产（不包括车船等交通工具）修理和维护费 用，网络信息系统运行与维护费用。
公务卡支付结算
主要用于公务支出的支付结算。 公务支出发生后，由持卡人及时向所在单位 财务部门办理报销手续。 公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得 办理财务报销手续，单位不承担私人消费行 为引致的一切责任。
公务卡的信用额度
预算单位根据银行卡管理规定和业务需要， 与发卡行协商设定。 原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元、 不少于2万元。 持卡人在规定的信用额度和免息还款期内 先支付，后还款。
中央预算单位公务卡强制结算目录
10租赁费，指租赁办公用房、宿舍、专用通 讯网以及其他设备等方面的费用。 11会议费，指会议中按规定开支的房租费、 伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场 地租用费等。 12培训费，指各类培训支出。
中央预算单位公务卡强制结算目录
13公务接待费，指单位按规定开支的各类公 务接待（含外宾接待）费用。 14专用材料费，指单位购买日常专用材料的 支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料， 兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性 体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用 材料和用品，广播电视台发射台发射机的电 力、材料等方面的支出。
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公务卡的报销
持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出 必须在发卡行规定的免息还款期内，到所在 单位财务部门报销。
公务卡的报销
持卡人办理公务卡消费支出报销业务时， 应当按照所在单位财务部门要求填写报销 审批单， 附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证， 按照单位规定的财务报销程序报请审批。
公务卡的报销