企业信用风险管理培训共97页

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信用风险量化的4种模型

信用风险量化的4种模型信贷风险治理的新方法信贷风险治理是当今金融领域的一个重要课题。

银行在贷款或贷款组合的风险度量中专门注意运用信贷风险治理的工具。

除了专家系统、评分系统和信用打分系统等传统方法外，新的信贷风险治理方法要紧有KMV模型、JP摩根的VAR模型、RORAC模型和EVA模型。

1、KMV——以股价为基础的信用风险模型历史上，银行在贷款决策时，曾经长时刻忽视股票的市价。

KMV模型基于如此一个假设——公司股票价格的变化为企业信用度的评估提供了可靠的依据。

从而，贷款银行就能够用那个重要的风险治理工具去处理金融市场上遇到的问题了。

尽管专门少有银行在贷款定价中将KMV模型作为唯独的信用风险指示器，但专门多的银行将其用为信贷风险等级的早期报警工具。

KMV实际上是一个度量违约风险的期权模型，是由买入期权推演而来的。

KMV扭转了看待银行贷款问题的视角，从借款企业的一般股持有者的视角来看贷款偿还(回报)的鼓舞问题。

信用中国ccn86 我们共同打造换句话说，它将持有一般股视为与持有一家公司资产的买入期权相同。

差不多原理如图所示：（1）KMV是如何工作的？假设一般股持有者拥有公布交易公孙的股票，公司债务是一张一年期的单一贴现票据（single discount note）,票面价值是B.上图显示的是从一般股持有者方面来看的贷款偿还问题。

在图中，若公司资产的价值跌到OB以下（以左，如OA1）,股的持有者就可不能偿还那个等于OB的债务。

因此，假如选择违约，他就必须将对公司资产的操纵权转让给贷款银行，公司所有者的一般股就一文不值了。

然而，若公司资产的价值是OA2，公司就会偿还债务OB，而保留其余的价值BA2.在KMV模型中，公司债务的票面价值B确实是买入期权中的约定价格。

能够看到公司的风险底线（downside risk）被限制在OL，因为“有限责任”爱护了一般股的持有人。

从而，对一个好公司的股票持有者的回报有一个有限的底线和一个无限延长的上限。

诚信与金融培训课程(ppt 41页)

系、家庭住址、联系方式等。 “您借了多少钱”。也就是您的整体负债情况，包括您在哪家银行
贷了多少款，办了几张信用卡、每张卡的信用额度是多少，从商店赊购了多少商品，享受多少种先消费后付款的服务等。 “您按约还款了吗”。就是您在什么时候还了什么钱，是不是按合同的规定按时、足额地还了款，包括各类贷款，还包括信用卡、电信等先消费后付款的各种公用事业费用等。 “您遵纪守法了吗”。就是您是否遵守了与经济活动相关的法律法规，以及法院民事经济案件的判决信息、已公告的欠税信息等。
人，就会产生信任危机，害个钱，突然得十两金子还不满足吗？”渔夫只得怏怏而去。不
料后来那富翁又一次在原地翻船了。有人欲救，那个曾被他骗
人害已。过的渔夫说：“他就是那个说话不算数的人！”于是商人淹死
了。商人两次翻船而遇同一渔夫是偶然的，但商人的不得好报却是在意料之中的。因为一个人若不守信，便会失去别人对他的信任。所以，一旦他处于困境，便没有人再愿意出手相救。失信于人者，一旦遭难，只有坐以待毙。
（一）个人信用报告的内容
• 4、个人非银行信息
• 个人住房公积金信息、个人养老保险金信息、个人电信缴费信息等；
• 5、特殊信息 • 破产记录、与个人经济生活相关的法院判
决等信息； • 异议标注：经过征信中心核查后，对某些
错误信息的更正； • 个人声明：个人的解释、声明
（一）个人信用报告的内容
• 6、查询记录
•
• 哪些机构因何原因于何时进行过查询
（二）个人信用报告的应用
（一）个人信用报告的内容
• 2、信用交易信息
• 信用卡明细信息；贷款明细信息
• 每一笔贷款及每张信用卡最近24 个月每个月的还款状态记录
（一）个人信用报告的内容

第二讲社会信用体系(PPT)

据此，违约概率可分为条件概率和无条件概率两类。无条件违约概率是指外部经济条件正常的情况下债务人违约的可能性；条件违约概率是指外部经济条件发生波动时债务人违约的可能性。
第十四页，共三十三页。
违约损失 (wéi yuē)
违约损失是债务人违约时给债权人造成的损失，在通常情况下，债权人并不会丧失全部的信用，而是其中的一局部。违约损失因债权人的授信形式、担保抵押类型、追偿贷款方式等的不同而不同，同时受经济周期的影响。对违约损失率的估计，需要根据债务人的信用质量、经济周期等因素，结合债务人自身的经营制度(zhìdù)、经营方式等因素，不同的银行〔企业〕应该根据自己的情况合理确实定违约损失率，并考虑其波动性。
违约风险暴露=交易的市场价值 X风险发生概率
违约暴露的具体数值以违约事件发生时刻合约价值的上下来表示，所以债务人选择在当前或未来某一时刻违约，会给债权人带来不同的价值损失，即违约暴露不仅是一个与合约现值相关的即期概念，还是一个涉及合约价值未来变化的远期(yuǎn qī)概念。不同类型的信用关系，其违约暴露不同。
第二十四页，共三十三页。
社会信用体系建设的指导思想、目标和根本(gēnběn)原那么
社会信用(xìnyòng)体系建设要以邓小平理论和“三个代表〞重要思想为指导
以法制为根底，信用制度为核心，以健全信贷、纳税、合同履约、产品质量的信用记录为重点，
坚持“统筹规划、分类指导，政府推动、培育市场，完善法规、严格监管，有序开放、维护平安〞的原那么，
最后，随着现代金融理论、贸易理论等等的开展，在商品交易中，各种新的交易方式、交易平台、信用交易所涉及的大量信用工具、信用衍生工具前所未有的丰富，现代企业间的交易处于全球巨大的、多层次的立体空间内，信用风险的复杂性日益增加，风险发生的概率也急剧加大。

风险管理公式

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正常贷款迁徙率页98 页98
正常类贷款迁徙率
操作风险损失率操作风险指标累计外汇敞口比率市值敏感度市场风险指标最高债务承受额MBC 页114 以资本表示的组合限额页118 页124 页138 贷款最低定价风险加权资产RWA 单币种敞口头寸即期净敞口头寸远期净敞口头寸净总敞口头寸短边法久期页167 页168 页186 页187 经济增加值EVA 页186 页246 页247 页253 融资缺口借入资金负债流动性需求总的流动性需求久期缺口市场监管资本 RAROC经风险调整的资本收益率
超额备付金比率外币超额备付金比率 (四）流动性监管指标流动性缺口率流动性缺口经调整资产流动性比例 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ整后流动性资产余额（五）流动性监管辅助存贷款比例指标最大十户存款比例资本充足率
核心资本充足率（六）资本核心资本充足率充足程度核心资本附属资本现金头寸指标核心存款指标贷款总额/总资产贷款总额/核心存款的比率流动资产/总资产（七）流动性风险评估易变负债/总资产核心负债比率指标存贷款比率
风险管理公式销售毛利优率销售净利率资产净利率资产收益率（ROA）总资产收益率 (一）盈利净资产收益率能力比率资本金收益率（ROE）净业务收益率净利息收入率非利息收入率非利息收入比率存货周转率存货周转天数（二）效率流动资产周转率比率（营运能力）总资产周转率资产回报率ROA 权益收益率ROE 资产负债率有形净值债务率（三)杠杆流动比率比率速动比率 (销售收入-销售成本)/销售收入净利润/销售收入净利润/［（期初资产总额+期末资产总额）/2］税后净收入/资产总额净利润/平均总资产净利润/［（期初所有者权益+期末所有者权益）/2］税后净收入/资本金总额（营业收入—营业支出）/资产总额（贷款利息收入—存款利息支出）/资产总额（非利息收入—非利息支出）/资产总额（非利息收入—非利息支出）/（营业收入—营业支出）产品销售成本/ 期初存货+期末存货)/ )/2 产品销售成本/［(期初存货+期末存货)/2 360/ 360/存货周转率销售收入/［（期初流动资产+期末流动资产）/2］销售收入/［（期初资产总额+期末流动总额）/2］［税后损益+利息费用 *（1-税率）］/平均资产总额税后损益/平均股东权益净额负债总额/资产总额［负债总额/（股东权益-无形资产净值）］流动资产/流动负债（不低于25%）速动资产/流动负债速动资产=流动资产-存货或速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用（人行超额准备金+库金）/存款期末余额（不低于2%）（人行外汇准备金+存入同业外汇款项+外汇现金）/外汇存款期末余额（不低于2%）（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）/到期流动性资产（不低于10%） 90天到期流动性资产-90天到期流动性负债调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额流动性总资产—一个月内到期的应收利息及其他应收款*5%—在国内外二级市场上可随时变现的债券投资*5%—其他一个月内以期的可变现资产*5% 各项贷款余额/各项存款余额（不得超过75%）最大十户存款总额/各项存款核心资本+附属资本/风险加权资产（不低于8%）（资本—扣除项）/（信用风险加权资产+12.5市场风险资本要求）附属资本不超过核心资本100% 核心资本/风险加权资产（不低于4%） (核心资本—扣除项)/（信用风险加权资产+12.5市场风险资本要求）：实收资本、普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权：重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券、长期次级债务（现金头寸+应收账款）/总资产核心存款/总资产越高，流动性越差比率小，流动性越高比率大，流动性越高核心负债/总负债（不低于60%）贷款/存款（不超过75%）

企业信用风险管理培训讲义

41
信用分析模型的选择
信息不全考某些信息失真虑财务数据虚假的易理解性因易应用性素准确性
特征分析模型
管户信用分析系统示意图
成本
总成本机会成本管理成本
坏帐损失
短缺成本
应收帐款规模 21
持有应收帐款的成本
持有成本的构成：短缺成本、管理成本、机会成本、
收帐成本、坏帐损失。
短缺成本 — 没有赢得最大销售而产生的损失。与其他四项成反比关系。
管理成本 — 从应收帐款发生到收回期间所有的与应收帐款管理系统运行有关的费用。它具有相对固定性和阶跃性的特点。
平
平均收帐 A期 C） P（年日度应总收信帐用款销余售 365
均
法
平均收帐A期 C） P（月日度应总收信帐用款销余售
92
31
DSO的应用
▪ 反映了收款的速度，用于检验收款工作 ▪ 与企业标准信用期限比较 ▪ 通过现金折扣来改善 ▪ 努力使之低于行业平均水平、获得竞争优势
债务分析模型
客户风险控制链
初选客户
资信调查
信用政策
货款监控
早期催收
特殊处理
信用销售流程
开发客户争取订单签订合同按时发货到期收款收回欠款
内部风险控制链
信息开发
信息更新
合同评审
指标控制
收帐程序
特殊程序
制度保障体系
资信管理制度（签约前控制）
客户授信制度（签约中控制）
帐款监控制度（签约后控制）
逾期180-360天
逾期180-360天 5000 0.50%
合计
1000000 100%
1.应收帐款余额/年度信用销售总额 =1000000/5000000=20% 2.应收帐款余额/流动资产 =1000000/10000000=10% 3.应收帐款余额/资产总额 =1000000/30000000=3.33% 与企业上年度做比较与行业平均水平做比较

安全风险管理PPT课件

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1、起草的背景
《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确提出要建立隐患排查治理体系和安全预防控制体系，遏制重特大安全事故。
2014年在交通运输工作会议上提出，要深化“平安交通”建设，提高交通运输安全监管和应急保障水平，全面推行风险管理。
交通运输部把推进安全生产风险管理工作作为落实党中央国务院决策部署、实现平安交通的重要途径
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此次修法大概历时有两年多时间，由 97变到114条，增加了17条，修改了70多个条款。从结构、内容来看，吸收了国际上的一些很成熟的安全生产的监管经验，平衡了各个方面的利益。此外，按照国家治国理政的新要求做出了修改。《安全生产法》的修改幅度很大。虽然是修正，但也达到了修订的幅度，总体来看法律修订还是比较不错的，是一部符合实际需要的安全生产法。
•交通运输行业的承包、分包比比皆是； •转包、承租过程中必须得有安全生产义务的重新分配。
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11、规定了安全生产规划的监管制度
1、安全生产也是个政府的活动，应该列入国民经济和社会发展规划。
•安全生产是经济发展的相伴相生的东西，如果说纳入经济和社会发展规划，如果不把安全生产纳进去，那么安全生产工作肯定会出问题。
加强在役基础设施风险管理
产
容风险
加强道路运输风险管理
管
理
加强水路运输风险管理
内
加强城市客运风险管理
加强应急演练和处置能力建设
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开展风险源辨识、评估和控制
开展安全生产风险源辨识工作，建立风险源清单并逐一评估，确定安全生产风险等级和管控临界，针对不同的风险，制定具体的控制措施和管控责任制度。

企业信用风险管理97页PPT

企业信用风险管理
26、机遇对于有准备的头脑有特别的亲和力。 27、自信是人格的核心。
28、目标的坚定是性格中最必要的力量泉源之一，也是成功的利器之一。没有它，天才也会在矛盾无定的迷径中是机遇。--温斯顿．丘吉尔。 30、我奋斗，所以我快乐。--格林斯潘。
46、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁就会和我一样成功。——莫扎特

制造企业客户信用风险及其管理策略分析

随着我国供给侧改革进程的加快，制造市场在将来很长一段时间内将处于供需平衡、相对宽松的阶段，在供需双方关系中，制造企业处于主导地位已经不复存在，在这一形势下，制造企业除了依靠产品质量、价格、售后服务、广告等增加市场份额之外，信用交易也成为一种重要的手段，且所占比例不断提高。而信用交易容易诱发各种风险，制约企业生存发展。所以，加强客户信用风险管理尤为必要 [1]。
个200620072008200920102011201220132014复合增长率股票期权14630124467424731107010071757965403526限制性股票4010310294559704320024191828434458股票增值权000010101000020101股票期权限制性股票10011414291743500624132114股票期权股票增值权101003100502003100限制性股票股票增值权001000001002000001股票期权限制性股票股票增值权0000001000000001000合计206421656103104135120上接第97页出现变化或者是客户的公司经营出现问题会影响到制造企业账款回收时制造企业就应该增加对客户的跟踪调查运用法律法规来保护自己的合法权益比如要求客户的责任人签订保证协议等
经济与社会发展研究
消费与投资
制造企业客户信用风险及其管理策略分析
济南市长清计算机应用公司高原
摘要：对于企业来说，客户既是企业最大的利润来源，也是最大的风险来源，信用交易是一把双刃剑，它有利也有弊。现阶段我国大部分企业风险管理意识较为缺乏，随着企业销售额的不断增加，应收账款也越来越多，资金短缺的情况时常出现，阻碍了企业的持续发展。因此，对于企业而言，进行客户信用风险管理已是势在必行。本文将结合笔者多年制造企业工作经验，在制造企业信用风险管理意义，及目前制造企业信用风险管理存在的问题及相关管理策略三个方面进行分析。关键词：制造企业；客户信用风险；管理策略

信用卡销售流程中的风险管理

邮寄地址栏填写要求
1.帐单寄送方式
纸质？电子？
2.寄送地址
单位地址，宅址？但不允许寄送至除单址、宅址以外的地址。
联系人资料填写要求
1.直系亲属
父母、配偶、子女、兄弟姐妹
2.直亲电话
固定电话同申请人宅电，则必须留手机
3.其他联系人(同城)
亲属、同事、朋友固定电话相同，则必须留手机
自动还款信息栏填写要求
销售流程简介
• 信用卡营销流程示意图
提交申请表
扫描录入
电话征信
寄送流程
制卡流程审批流程
营销过程中的风险防范
一线营销人员的风险管理职责
• 销售团队作为风险管理的第一道防线，在开展业务的过程中负有遵循风险管理政策、程序等风险管理要求、以及监察其所叙做业务的风险状况的责任，特别是对操作风险的防范职责。
市级（含）以上媒体（含广播、电视和报纸等）人员
职业进件
• 注意事项：
以上单位类别属于我行优质客户资源不受申请人年龄限制；
注册资金大于1000万的企业可以按职业进件进行审批，但是受到年龄限制： 22到55岁年龄段以外女性客户及22到 50岁年龄段以外男性客户将不予批准
职业进件
进件标准——其他标准
休须标明），不能仅以总公司（集团）名称、简称、内部名称等代替
2. 任职部门：申请人在单位工作的具体部门名称，包括
下属分公司，部门单位全称申请人所在单位全称（如申请人离休，退休须标明），不能仅以总公司（集团）名称、简称、内部名称等代替
职业资料栏填写要求
3. 邮政编码：申请人单位所在地的邮政编码
须与所提供身份证明内容一致，且身份证明必须清晰可认
个人信息栏填写要求

社会信用风险管理体系

社会信用风险管理体系
信用风险监控和预警
信用风险监控和预警
▪ 信用风险监控和预警的重要性
1.信用风险是金融体系中的主要风险之一，有效的监控和预警对于防范风险至关重要。 2.随着金融市场的不断发展，信用风险呈现出复杂化和多样化的特点，需要加强监控和预警。 3.信用风险监控和预警有助于提高金融机构的风险管理水平，保障金融稳定。
▪ 信用风险处置和救援流程
1.建立完善的信用风险处置和救援流程，包括风险预警、风险评估、风险处置和风险监控等环节。 2.流程设计应充分考虑风险的特点和实际情况，确保流程的可和救援措施
1.针对不同的信用风险情况，采取相应的处置和救援措施，包括风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等。 2.措施的选择应充分考虑风险的程度和影响范围，以及机构的风险承受能力和风险偏好等因素。
信用风险监测
1.实时监测：对信用风险进行实时监测，及时发现风险变动。 2.风险报告：定期生成风险报告，以便管理层了解信用风险状况。 3.风险预警：对超出预设阈值的风险进行预警，及时采取应对措施。
信用风险管理流程和方法
▪ 信用风险处置
1.风险化解：采取合适的风险处置措施，如资产重组、债务重组等，化解信用风险。 2.不良资产处理：建立有效的不良资产处理机制，降低损失。 3.法律诉讼：对无法化解的信用风险，采取法律途径予以解决。
社会信用风险管理体系
信用风险的定义和分类
信用风险的定义和分类
▪ 信用风险的定义
1.信用风险是指因借款人或合约对方违约而导致的损失风险。 2.信用风险通常包括违约风险和评级风险。 3.信用风险是金融机构和投资者在投资决策过程中必须考虑的重要因素。信用风险是指因借款人或合约对方违约而导致的损失风险。这种风险通常与金融市场交易和贷款活动有关，是金融机构和投资者在投资决策过程中必须考虑的重要因素。信用风险的来源可以是多种多样的，如宏观经济因素、公司经营状况、政策调整等，因此需要对信用风险进行细致的评估和管理。