6-Oracle一体化的资产负债管理和管理会计系
(word完整版)Oracle ERP信息系统
Oracle ERP系统是一个庞大的信息系统,是目前全面集成的电子商务套件之一，能够为企业经营管理提供全面的业务解决方案.Oracle ERP系统是分模块管理的，主要分为制造、分销、财务等多个模块。
ERP为企业提供了一个集中式财务架构，财务模块不仅仅可以起着核算的作用、更多地体现出管理、监督的作用,可实现更高级的管理并提高透明性.在Oracle ERP各模块中，能产生财务会计信息的主要有五个模块：总账、应收账款（应收)，应付账款（应付）、固定资产（资产）、采购、成本。
其中总账又称总分类账，其他财务模块如应收、应付、资产、采购、成本称为子分类账。
总账是财务信息的中心数据库，可在其中直接录入会计数据，同时还收集来自其他财务子分类账的会计信息。
总账会计信息汇集后，可为企业提供完整的财务会计报表，如资产负债表、利润表等。
那么,在Oracle ERP系统中,财务模块是如何实现集成的？本文将从财务集成的基础、财务集成的内容、财务集成的技术实现三个方面来阐述ORACLE ERP的财务集成。
一、财务集成的基础财务的总账及子分类账模块本身是相互集成的,集成的基础在于各模块共享相同的基础设定,共享的基础设置有：1。
总账与子分类账共享Oracle 总账模块账套。
账套可确定每个公司的本位币、账户结构和会计日历。
账套是ERP系统会计核算最基础的设定，本位币决定了记账及财务报告的币种；账户结构是指会计科目表结构，ORACLE账户结构采用灵活的弹性分段结构;共享会计日历，保证了会计分期的一致。
在ORACL ERP中,有两个日期的概念,一个是事务处理日期，是事件的发生日期，还有一个是总账日期，是指记账的会计日期,即是基于会计日历的共享来实现的。
统一的本位币、账户结构、会计日历,保证会计分录生成标准的一致，并能够对会计信息进行传递、合并、汇总分析.2. 总账与子分类账共享Oracle 总账模块汇率，包括折换率类型、每日汇率、期间汇率和历史汇率。
Oracle财务会计系统解决方案介绍
Oracle财务会计系统解决方案介绍目录一、内容概览 (2)1.1 财务会计系统的重要性 (3)1.2 Oracle财务会计系统的优势 (4)二、Oracle财务会计系统概述 (5)2.1 系统简介 (7)2.2 主要功能模块 (8)2.3 系统架构 (9)三、Oracle财务会计系统解决方案 (12)3.1 账户管理 (12)3.1.1 用户账户创建与管理 (14)3.1.2 权限分配与控制 (15)3.2 会计科目体系 (16)3.2.1 科目创建与维护 (17)3.2.2 科目余额管理 (19)3.3 报表编制与分析 (20)3.3.1 自动报表生成 (21)3.3.2 定制报表需求 (22)3.3.3 数据分析与可视化 (23)四、实施与部署 (25)4.1 实施步骤 (26)4.1.1 项目启动与规划 (27)4.1.2 系统配置与测试 (28)4.1.3 员工培训与上线 (30)4.2 部署环境 (30)4.2.1 硬件环境要求 (33)4.2.2 软件环境配置 (34)五、案例分享 (35)5.1 案例背景 (37)5.2 解决方案应用 (38)5.3 成效评估 (39)六、客户支持与服务 (40)6.1 技术支持 (41)6.2 培训服务 (43)6.3 售后服务 (44)七、总结与展望 (45)7.1 项目总结 (46)7.2 未来发展趋势 (47)一、内容概览本文档将全面介绍Oracle财务会计系统解决方案的应用范围、主要特点以及对于企业财务会计管理带来的改变。
Oracle财务会计解决方案是基于其强大的Oracle数据库平台开发的一套全面的管理信息系统，旨在帮助企业简化财务流程、提高会计信息的准确性和处理速度、增强财务流程的可见性，以及支持组织在快速变化的会计和税务法规环境下的合规性。
本章节首先将概述Oracle财务会计系统的核心组成部分，包括其财务会计模块、财务分析模块以及与供应链、人力资源等其他业务模块的集成能力。
OracleERP架构及流程简介
目录
• Oracle ERP 概述 • Oracle ERP 架构 • Oracle ERP 流程 • Oracle ERP 的实施与优化 • Oracle ERP 的挑战与解决方案 • Oracle ERP 的行业应用与案例分析
01 Oracle ERP 概述
效率和客户响应速度。
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引入先进技术
关注行业新技术动态，适时引入人工智能、大数据等先进技术，提 升系统性能。
建立反馈机制
建立用户反馈机制，及时收集用户意见和建议，持续优化系统功能 和操作体验。
06 Oracle ERP 的行业应用 与案例分析
制造业应用案例
总结词
实现生产计划、采购、库存、销售等环节的集成管理
详细描述
Oracle ERP在制造业中广泛应用，通过实现生产计划、采购、库存、销售等环节的集成管理，提高生 产效率，降低库存成本，优化供应链。例如，某汽车制造企业采用Oracle ERP实现生产计划与采购的 协同，有效减少了原材料的库存积压和浪费。
03 Oracle ERP 流程
财务模块流程
财务模块概述
Oracle ERP中的财务模块为企业提供了一套完整的财务管理解决方案，涵盖了财务会计、管理会计和财务分析等 各个方面的功能。
财务模块流程
财务模块流程主要包括财务计划、财务执行和财务分析三个阶段。在财务计划阶段，企业可以根据历史数据和市 场趋势制定财务预算和预测；在财务执行阶段，企业可以记录和处理日常的财务交易和凭证；在财务分析阶段， 企业可以对财务数据进行深入分析和报告，以支持决策制定。
零售业应用案例
总结词
Oracle企业绩效管理解决方案介绍----财务关帐和报表合并解决方案
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内置流程管理
支持灵活的工 作流, 并保存审 批流程日志 版本管理 灵活的数据验 证
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自动合并计算
• 财务合并人员只需要选择需要合并的组，并且运行合并的命令即可，系统提示当 前合并运行的状态，操作界面简单友好； • 在合并过程中，系统自动执行了下述计算，并且将计算的结果完整的保留在合并 报表系统中，提供了完整的审计线索： • 货币折算 [Contribution Total] • 内部交易抵消 [Contribution] [Contribution Adjs] • 日记帐调整 [Proportion] [Elimination] • 会计准则要求的其他合并计算，如： 少数股东权益计算、投资权益抵消等 [Parent Total]
年度 期间
视图 (当期数，累计数)
Business Intelligent Confidential | 28-Jul-11 | Copyright © 2011, Oracle and/or its affiliates. All| rights reserved.
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Oracle 财务合并报表解决方案
导入 数据流 验证
EPM 适配器
Hyperion
• 合并报表 •Tax 预算 •Filing Essbase • 战略财务
FDM 服务器
• 数据清洗及转换 • 数据分级 • 高级数据映射 • 任务排期 • 文档存储 • 审计复核 • 合规性 • 报表 • 预打包的集成 • 数据上传包括 补充性数据, 线 性项, 分录, 钻 取 • 维度映射验证 • 流程管理
Oracle ERP财务会计管理系统实施方案
Oracle ERP财务会计管理系统实施方案目录1. 总论............................................................................................................ - 2 -1.1概述 . (2)1.2建设背景 (2)2. 项目方案深化设计.................................................................................... - 3 -2.1建设目标 .. (3)2.2指导思想 (3)2.3建设原则 (5)2.4总体框架设计 (7)4. 系统实施................................................................................................... - 14 -4.2财务会计 (14)5. 分工界面及接口....................................................................................... - 69 -5.1ERP系统接口 (69)5.2SEM系统接口 (71)5.3MDM系统接口 (72)6. 系统集成技术方案................................................................................... - 73 -6.1集成总体方案.. (73)6.2应用集成解决方案 (74)6.3接口集成概述 (76)6.4ERP与其他系统集成内容概述 (78)1. 总论1.1概述项目拟建设一座综合原料场、4座焦炉、一条150万吨/年球团生产线、2台500m2烧结机、5100m3炼铁高炉2座、4×210t吨转炉炼钢车间1座、2050mm热轧带钢生产线1条、2030mm冷轧带钢生产线1条及带钢后处理设施、3500mm炉卷厚板生产线1条、搬迁4300mm 厚板生产线1条，以及配套的码头和铁路运输设施、原料制备设施、电站和炉渣综合利用设施及其它公用辅助设施等。
银行管理会计系统ORACLE解决方案ppt
促进业务流程优化
Oracle解决方案支持灵活的业务 流程定制和调整，有助于银行优 化管理会计相关流程，提升整体 运营效率。
收益分析
降低成本支出
通过实施Oracle解决方案，银行可降低在硬 件、软件及人力等方面的成本支出，实现资 源的优化配置和高效利用。
提高决策准确性
该解决方案提供全面、准确的管理会计信息，有助 于银行管理层做出更科学、合理的决策，推动银行 业务发展。
06
应对措施
加强网络安全管理，采用防火墙、入侵检测等 安全措施，对数据进行加密存储和传输，确保 数据安全。
数据风险及应对措施
数据准确性风险
数据输入错误或处理不当可能导致数据不准 确，影响银行决策和业绩评估。
应对措施
建立完善的数据校验和审核机制，对数据进行 定期核查和清理，确保数据准确性。
数据一致性风险
银行管理会计系统 Oracle解决方案
目录 CONTENT
• 引言 • OБайду номын сангаасacle解决方案概述 • 银行管理会计系统现状分析 • Oracle解决方案在银行管理会计
系统中的应用
目录 CONTENT
• Oracle解决方案的实施效果与收 益分析
• Oracle解决方案的风险与应对措 施
• 总结与展望
缺乏专业的Oracle数据库管理人员可能导致系统运维困难 。
应对措施
加强人员培训和技能提升，引进具有Oracle数据库管理经 验的专业人才，确保系统运维水平。
人员流动风险
关键岗位人员流动可能影响系统的稳定性和连续性。
应对措施
建立完善的人员交接和培训制度，确保关键岗位人员流动 不会对系统造成严重影响。同时，积极培养后备人才，降 低人员流动带来的风险。
Oracle全面预算管理解决方案
资金战略
•融资：长期债、短期债、上市 融资等哪种方式更适合？还债： 如何安排现金流以按时还债？ 还债资金如何取得？ •企业信用评级如何？
股东权益
• 企业价值是多少？电、煤、气
等各贡献多少？每股收益如何 平稳增长？ • 现金流折现模型、股息折现模 型、EVA方法下如何评估企业价 值？
6
Presentation Title | Confidential
预算分析
实际数据 KPI 盈利 标杆 差异
预算考核
分 析 仪 表 盘
执行情况 KPI Scorecard 考 核 办 法
同比
排名
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通过关键衡量指标及战略举措分解体系，将战略、计划与预 算紧密衔接
网站股价/汇 率
解决的主要业务和决策分析问题
主要解决企业三个方面的问题：
战略情报的采集、维护、查询和输出：宏观经济指标、行业经济技术指标、相 关公司股价信息、国资委颁发的企业效绩评价标准值和用于EVA考核的资本成本、 企业基本情况、股东信息、集团成员企业、目标企业的财务报表数据等。 集团各成员公司、待投资或并购的目标企业以及整个集团的长期财务预测模型 的构建、融资决策、基于自由现金流量、EVA（MVA)和其他方法的企业估值评价、 风险分析（敏感性分析、情境分析和概率统计分析）;支持不同战略方案导致的 可能财务结果的分析、评价和选择。 应用商业智能分析工具，提供财务预测数据、企业估值区间的动态图表展现， 形成定期定制的投资分析报告，对集团和目标企业的财务报表的分析、EVA的计 算和财务指标预警、形成综合财务评价报告以及其他信息的分析和展现。
oracle的会计科目段值-概述说明以及解释
oracle的会计科目段值-概述说明以及解释1.引言1.1 概述引言部分概述了本篇长文的主要内容和结构，以及目的。
本文将重点探讨Oracle的会计科目段值的定义、作用以及设置方法，并结合实际情况介绍如何配置和管理会计科目段值。
最后，文章将总结会计科目段值的重要性，并强调合理设置和管理的必要性。
通过本文的阅读，读者将能够全面了解Oracle中会计科目段值的相关知识，并能够在实践中灵活运用和管理。
1.2 文章结构文章结构：本文主要讨论了Oracle的会计科目段值及其设置方法。
在引言部分中，我们概述了文章的主题，并简要介绍了本文的结构和目的。
接下来的正文部分包括两个主要内容：Oracle的会计科目段值的定义和作用，以及会计科目段值的设置方法。
在会计科目段值的定义和作用部分，我们将详细解释什么是会计科目段值以及它在Oracle中的作用和重要性。
在会计科目段值的设置方法部分，我们将介绍如何配置和管理会计科目段值，以确保其有效运作和准确性。
最后，在结论部分，我们将总结会计科目段值的重要性，并强调合理设置和管理的必要性。
通过本文的阅读，读者将能够全面了解Oracle的会计科目段值，并学会正确地设置和管理它们，以满足企业的会计需求。
1.3 目的本篇文章的目的在于探讨Oracle的会计科目段值，并介绍会计科目段值的定义、作用以及设置方法。
通过深入了解会计科目段值，在实际应用中能够更好地理解和运用Oracle的会计软件。
具体而言，本文的目的如下：首先，我们将介绍会计科目段值的定义。
会计科目段值是指在Oracle 中用于定义会计科目的不同段落。
了解会计科目段值的定义将帮助读者对Oracle的会计科目体系有更全面的认识。
其次，我们将探讨会计科目段值的作用。
会计科目段值在Oracle中的设置对于实现准确的会计核算和财务报告非常关键。
深入了解会计科目段值的作用将提高读者理解和运用Oracle会计软件的能力。
最后，我们将详细介绍会计科目段值的设置方法。
Oracle 财务模块介绍
“资金保留”之后的日记帐被“固定”（不可修改）；想要 修改可以“取消资金保留”。
审批日记帐
• 在日记帐过帐之前可以对日记帐进行审批。 • 可对不同的 “来源” 定义是否需要审批。 • 在系统中定义审批人的上下级关系，根据金额大小确定
审批权限。 • 审批后的日记帐被“固定”。 • 可以“取消审批”。
业务处理
USD
主帐套
报告和查询
MRC 转换
FRF
DEM
报表帐套
ECU
预算控制：特点
• 可定义任意个需要的预算 状态、控制期间、主预算
• 根据需要定义预算组织 帐户（公司-部门-科目-产品）、控制级别
• 可用 “直接金额” 或 “预算日记帐” 输入预算金额 • 使用预算公式计算预算金额 • 集成电子表格进行预算金额的计算 • 与 OLAP 工具集成 • 可定义主-从预算 • 查询可用资金，比较预算-实际的差额。
• Entry • Reversals • Recurring • MassAllocations
Journal Import
Journal Wizard
日记帐：界面上的字段
日记帐：外币
• 在同一批中可以使用多个币种，每个日记帐只能指定一个币种
• 录入外币数额时，系统用汇率自动换算出本位币金额
• 汇率的类型： 即期汇率、公司汇率、用户定义汇率
公司
科目
部门
项目
项目 类型
会计弹性域的建立
段
科
目 结
公司段
构
部门段
科目段
值集 ABC-company ABC-department ABC-account
值 01 南方公司 02 北方公司
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产课件
11
唯 一 标 识 符
唯一标识符
资产编号
资产标签号
资产序列号
可选否
用途
不可选 在窗口或报表中标识资产
可选
提供资产的条形码跟踪
可选
为资产维修等提供标识符
来源
自动生成或用户指定 用户指定，一般通过导 入方法实现 供应商提供，用户输入
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
12
产 账 簿
固定资产账簿是按照一定规则进行卡片式管理和折旧计算的固定资产集合。
24
-
手
工
增 加 1、菜单路径 （N）：资产\资产工作台
（ 1 / 3 ）
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
25
-
手
工
增
加
（ 1 / 3 ）
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
26
-
手
工
增
加
（ 1 / 3 ）
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
27
新
增
-
例如，两段式资产关键字管理 ：第一段表示资产购置的资金来源，如：财政补贴、集团投资、公司自建 等；第二段表示资产使用状况，如：划分为闲置、未领用、在用、在维修、损坏、封存等状态。
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
20
点 弹 性 域
采用多段式的结构（弹性域）来多角度地维护固定资产的地点信息。
输入会计日期 资产账簿
输入信息
Oracle ERP项目系统操作培训-财务-资产
30
应
付
模
块 准备成批增加 集 1、菜单路径 （N）：资产超级用户：成批增加\准备成批增加 成
最全的Oracle财务模块APARFAGL培训教材FEvCteqe
工程 BOM 采购
主生产计划
物料需求计划
库存
能力计划 车间作业
应付
固定资产
成本
订单管理 发货 应收
物流
总帐
GL模块的内容
• 日记帐 •预 算 • 合并会计 • 保留会计 • 多币种会计 • 系统查询 • 财务报表
本次培训主要培训以下三方面的内容：
一、生成日记帐 二、创建汇总查询 三、创建基本 FSG 报表
一、生成日记帐
日记帐分录类型
基本日记帐 分录
冲销日记帐 分录
经常性分录
成批分配
将日记帐组合成批
• 可以把具有共同属性的日记帐分录组 织成批。共同属性组合的实例有：
– 日记帐类型 – 日记帐日期 – 日记帐准备器
人工日记帐
• 人工日记帐分录是您直接输入 Oracle 总帐管理系统 的日记帐分录。人工日记帐分录有下列内容： – 本位币分录 – 外币分录 – 统计分录 – 公司间分录
过帐日记帐
• 通过对日记帐进行过帐以更新余额。
帐户余额
过帐前 日记帐 过帐后 输入日记帐
$500 25
$525
过帐日记帐
日记帐明细细查
• 执行帐户查询，并细查至明细余额窗口。复核从 Oracle 应付款管理系统或 Oracle 应收款管理系统中 导入的日记帐明细信息。
帐户查询
细查
子分类帐明细
二、创建汇总查询
资产负债表 公司 1
本年度 100 600 980
上一年度 200 400 700
定义和请求财务报表
• 混合匹配行集和栏集以创建各种报表。
行集 A
销售 退货 净销售
损益报表 公司 1
Oracle银行资产负债表管理系统说明书
Oracle BankingT reasury ManagementOptimize treasury operations and returnsOracle Banking Treasury Management helps banks centralize investment management and capital markets operations to optimize investment returns.Banks need to maintain a delicate balance between maintaining investments & profits,minimizing business risks & losses and ensuring regulatory compliance.Banks’ treasuries however face key challenges:• Managing multiple investment classes• Poor visibility and control• Complex, rigid and often manual processes• Complying with evolving regulationsConsequently, the right treasury management system will play a key role in helping a bankmaintain the delicate balance while optimizing returns on capital.“47% of treasurers face inadequate treasury systems infrastructure”2019 Global Treasury Survey,Deloitte 2 OR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENTOR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENTPre-Settlement ManagerOracle Banking Treasury Management offers an inbuilt Treasury Pre-settlement Manager for foreign exchange and money market trades that enhances pre-settlement deal reviews, validation and confirmation. This helps ensure well-formed orders, orders that are right the first time and stay right through the entire transaction lifecycle.Settlement ProcessorOracle Banking Treasury Management offers a comprehensive back office deal settlement processor. The processor automates deal processing, settlement and messaging for a bank’s investment management and capital markets functions of the treasury. The processor offers comprehensive workflows and rules as well as manual controls to achieve the right balance between straight through processing and oversight. “84% of treasury policies do not take technology into account”Future Treasury, Nordea, 2018Review & Validation Con rmation Messaging Settlements ReportingPre- Settlement Manager Settlement ProcessorOracle Banking Treasury ManagementOR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENT 3Oracle Banking Treasury Management isa comprehensive real-time solution forthe Treasury back office. Oracle BankingTreasury Management helps banks centralizeinvestment management and capital marketsoperations to optimize investment returns.The solution offers improved visibility, bettercontrols and streamlined and automatedprocesses.4 OR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENTOracle Banking Treasury Management:• Streamlines deal review & validation and confirmation• Automates deal processing, accounting, settlement and messaging• Supports a comprehensive bouquet of instruments• Offers comprehensive workflows and reporting• Supports multi-entity, multi-currency, multi-lingual operations and multi-tenant deployments• Is a standalone componentized treasury back office solution that can be easily integratedOR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENT 5THE OR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENT ADVANTAGEOracle Banking Treasury Management helps banks centralize and streamline the pre-settlement and settlement of deals. The solution offers improved visibility, controls and streamlined processes that can help banks generate optimal returns in investment management and capital markets operations.Improved Visibility• Oracle Banking Treasury Management enables the easy capture of deal details coupled with auto enrichment of settlement instructions.• The solution offers quick and easy retrieval of information through standard and customized reports as well as drill down query facilitiesIncreased Control• Oracle Banking Treasury Management offers banks the flexibility to define products and configure workflows with relevant manual controls based on requirements.• The solution eliminates deal discrepancies between the dealing room and the back office through effective pre-settlement.Streamlined Processes• Oracle Banking Treasury Management automates the deal review process as well as streamlines deal processing, settlement and messaging in the back office.•The solution enables the faster processing of deals and tracking of instrument life cycles “Only 50% of treasurers say they have daily insight into their entire banking-book position”BCG’s Treasury Benchmarking Survey 20186 OR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENTOR ACLE BANKING TREASURY MANAGEMENT 7ORACLE CORPORATIONWorldwide Headquarters500 Oracle Parkway, Redwood Shores, CA 94065, USAWorldwide InquiriesTELE+ 1.650.506.7000 + 1.800.ORACLE1FA X+ 1.650.506.7200CONNEC T WITH US/oracle /oracle /company/oracle /oracleCopyright © 2021, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved. This document is provided for information purposes only, and thecontents hereof are subject to change without notice. This document is not warranted to be error-free, nor subject to any other warrantiesor conditions, whether expressed orally or implied in law, including implied warranties and conditions of merchantability or fitness for aparticular purpose. We specifically disclaim any liability with respect to this document, and no contractual obligations are formed eitherdirectly or indirectly by this document. This document may not be reproduced or transmitted in any form or by any means, electronicor mechanical, for any purpose, without our prior written permission.Oracle and Java are registered trademarks of Oracle and/or its affiliates. Other names may be trademarks of their respective owners.Intel and Intel Xeon are trademarks or registered trademarks of Intel Corporation. All SPARC trademarks are used under licenseand are trademarks or registered trademarks of SPARC International, Inc. AMD, Opteron, the AMD logo, and the AMD Opteron logoare trademarks or registered trademarks of Advanced Micro Devices. UNIX is a registered trademark of The Open Group.。
Oracle财务会计系统解决方法介绍新
灵活满足机构调整的要求
“拖放”方式 定义新的结构树 定义新的汇总方式
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科目结构设计(案例1)
机构段：包括总行、一级分行、二级分行、城区综合型支行、城区单点型支行和县支行 。 责任中心段：包括总行，一级分行、二级分行、支行的实际部门和营业网点。 业务条线：包括对外披露的业务条线以及内部需要垂直管理的部门条线。 自然科目段：即X行核算所需要的明细会计科目。 产品段：将产品信息从自然科目中分离出来，以信息中心数据标准化项目的产品分类为分 析基础，定义产品及产品组。 参考段：从当前会计科目中剥离出来的，不属于自然科目段和产品段的信息，包括交易对 手、行业、资金来源和用途、合同期限等信息。 内部往来段：记录内部往来业务的对方机构，包括总行、一级分行、二级分行、支行，用 于内部往来核对、合并抵消。 来源段：总账数据来源，例如：核心银行系统, 手工等。在数据导入的接口程序中指定来 源段段值，便于总账核对数据。 备用段：应对未来对系统的需求，为将来信息存放预留段位。
财务管理方案要点
• 财务管理要求
– 统一财务管理平台&机构增减变化管理 – 全成本管理 – 报表管理 – 费用管理&预算控制
• GL系统特点要求
– 旧业务系统更新和大总账系统建设 – 新会计准则要求 – 性能要求 &日结月结
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科目结构设计(案例2)
山东省农村信用社财务会计科目表（COA）
1
ORACLE财务功能概述
区域: 8%
税码和区域: 10%
承诺
在Oracle 应收中输入和核销收款
收款 核销 指定核销 创建拖欠发票或调整 新发票 发票 批核销
余额$20 拖欠
余额$0 调整
Oracle 应收加锁箱
更改帐户余额 客户支票 银行 银行帐务
应收 创建数据文件 加锁箱 导入
总帐: 概述
应收 采购 实际信息 分析 应付 项目 总帐 预算信息 财务分析 或 桌面集成
不同的数据片
计划和预测
预算
FA
资产 库存
与子模块集成
Oracle 总帐系统是系统财务信息的中枢系统， 接收来自财务子模块和制造子模块的交易信息
Oracle总帐
制造子模块 财务子模块
引入日记帐分录
传输汇总或明细信息 自动或手工
检查并审批交易
全球合并系统
您可以在多组织间进行合并，不论其是不同帐 簿、不同币种、不同会计日历或是帐户分类 结构。
多报表币种
Dollar 事物处理
主帐套
多报表转换
报表与查询
报表帐簿
French franc
Belgian franc
Euro
Oracle 总帐系统报表
Oracle 总帐系统提供多样的功能强大报 表: 标准报表、列表 财务报表生成器 (FSG) 与桌面应用系统集成 (ADI)
人力资源管理 客户关系管理 供应链管理
Oracle 财务管理系统
此课程包括以下财务系统模块: Oracle 总帐管理管理 Oracle 应付帐管理 Oracle 固定资产管理 Oracle 应收帐管理 Oracle 现金管理
ORACLE财务管理系统培训手册—总帐模块(GL)
ORACLE财务管理系统培训手册—总帐模块（GL）文档作者:创建日期:确认日期:控制编码:当前版本: 1.0文档控制文档控制 (II)UNIT1 总帐模块概述 (1)单元培训目标 (1)LESSON 1 总帐模块介绍 (2)LESSON 2 总帐模块和其他模块的关系 (3)LESSON 3 总帐模块的一个会计业务周期 (4)UNIT2 基本概念 (6)单元培训目标 (6)LESSON 1 弹性域（Flexfield）和值集（Value Set） (7)LESSON 2 科目结构和帐簿 (9)LESSON 3 菜单、职责和预制文件 (12)LESSON 4 关于工具栏、功能键和文件夹的使用 (15)UNIT3 总帐业务处理流程 (17)单元培训目标 (17)LESSON 1 业务背景和数据录入操作步骤 (18)LESSON 2 余额查询和报表提交 (24)UNIT4 凭证录入管理 (29)单元培训目标 (29)LESSON 1 凭证来源和分类，总帐会计期间 (30)LESSON 2 凭证修改和调整 (32)LESSON 3 反冲凭证 (34)LESSON 4 利用经常性和成批分配凭证的产生凭证 (35)LESSON 5 通过总帐接口引入外部或子模块凭证 (44)UNIT5 凭证复核和登帐 (46)单元培训目标 (46)LESSON 1 总帐模块中两种凭证复核方式 (47)LESSON 2 凭证登帐 (50)UNIT6 帐户余额查询和维护 (52)单元培训目标 (52)LESSON 1 公司间和悬帐帐户的概念和使用 (53)LESSON 2 汇总模板 (56)LESSON 3 帐户余额查询和追索 (58)LESSON 4 帐户成批维护 (60)UNIT7 多公司的帐务核算 (62)单元培训目标 (62)LESSON 1 公司间交易（CENTRA） (63)LESSON 2 数据映射和帐簿合并 (68)LESSON 3 系统设置考虑 (74)UNIT8 总帐报表 (79)单元培训目标 (79)LESSON 1 Oracle FSG (80)LESSON 2 目录集和行顺序 (88)LESSON 3 报表输出 (92)UNIT9 总帐预算管理 (94)单元培训目标 (94)LESSON 1 Oracle 预算和预算控制 (95)LESSON 2 定义、输入预算和使用预算 (96)UNIT10 总帐中的外币业务 (104)单元培训目标 (104)LESSON 1 Oracle 总帐外币业务 (105)LESSON 2 定义汇率，余额重估 (107)LESSON 3 币种转换和外币报表 (111)总结 (115)UNIT1 总帐模块概述单元培训目标◆了解Oracle总帐模块的主要功能和特征◆了解Oracle总帐模块和其他模块的关系◆了解Oracle总帐模块的一个会计业务周期LESSON 1 总帐模块介绍Oracle总帐模块(Oracle General Ledger)是整个Oracle应用系统的核心模块，是系统内所有财务往来的汇集地，其他子模块内的财务和现金活动都将最终反映到总帐模块中。
0vmhlli对建_立财务分析系统的构1
^| You have to believe, there is a way. The ancients said:" the kingdom of heaven is trying to enter". Only when the reluctant step by step to go to it 's time, must be managed to get one step down, only have struggled to achieve it.-- Guo Ge Tech对建立财务分析系统的构想成都大学刘巧艳[摘要]本文就财务分析系统建立的原则、内容等进行了探索,力图建立财务分析的指标体系。
财务分析应该就哪些方面进行,这个问题是我国财会界最近讨论的热点问题之一,这主要是由于我国财会学科体系在内容上一直存在交叉重复、界限不清的现象。
建立独立的财务分析学,必须将财务分析的内容作为一个独立的问题进行系统深入的研究。
一、财务分析的内容(一)财务分析内容确立的原则笔者认为,财务分析内容确立的原则有三:第一,符合国际惯例,第二,符合本国国情,第三,满足多主体的信息需要。
(二)决定财务分析内容的因素决定财务分析内容的因素很多,笔者认为主要因素有:1 学科属性界定学科属性界定是指学科研究领域的划分、范围的大小,全面和部分的区别等。
2 财务分析主体的需要财务分析主体是与企业主体有关的、需要分析信息的部门、单位、法人、自然人等。
可分为外部和内部两大类。
外部分析主体一般包括债权人、股东、其他企业、会计师事务所、政府及其有关机构;内部分析主体一般为企业管理者、企业所有者、职工等。
财务分析主体不同,其分析的内容亦有所侧重,财务分析主体决定财务分析的内容。
3 财务分析目标限定由于企业财务分析主体构成的多元化导致了目标的多元化,从而构成财务分析的目标体系,分析目标的不同又导致了分析内容的不同。
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公司治理
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风险分析仪表盘 & 报表 高级风险解决方案 应用组合
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外部 内部 (准备不足/疏忽) 资产净值，汇率 … 利率变化 利率/汇率风险 流动性风险 资金计划
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操作风险 风险管理 交易风险
交易风险管理
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预算管理 资金计划 预算/预测
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Basel II RWA计算和监管资本管理
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PD违约率模型
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LGD 违约损失 率模型
• • • Oracle Financial Services Asset Liability Management Oracle Financial Services Asset Liability Management Analytics Oracle Financial Services Analytical Applications Infrastructure
资产负债 ALM分析
转移价格 FTP
绩效考核 PM
定义不同产品的资金转移价格计算 方法，计算每个帐户的转移价格和 净利差收益，稳定资金收益，隔离 利率风险，提高资金使用效益。
综合计算净利差收益、非利息收入、 成本分摊和风险准备分摊、经济资 本分摊等，提供基于单一事实的、 多维度的盈利分析报告。
Oracle Asset Liability Management 资产负债管理系统
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现金流引擎
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在线数据获取
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数据准备
通用的数据存储
会计网关
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OFSAA EPM 企业绩效管理应用范围
CFO 首席财务官
Controller 财务总监
Treasurer 司库总监
Corp Planning/ Mgt Performance 计划/绩效总监
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Basel Program office 合规办公室
解决方案 内部资本充足率评估 Basel II, ICAAP 企业级风险压力测试
• • • • • •
组织架构的风险, 治理 & 监管服从 角色 & 责任 程序透明化 & 流程支持 综合并统一的信息采集与管理 管控环境 集成的界面
反洗钱 (AML)
• 对外国银行，实体下的通信者& 私人银行客户进行 尽职调查 • 要求启动客户尽职调查程序/项目来审查客户新的和 现有账户(又名：了解你的客户或者 KYC) • 要求所有的金融机构简建立反洗钱项目 • 在政府部门 & 金融机构间共享信息和数据
Oracle金融行业整体应用解决方案交流会
一体化的银行资产负债管理和管理会计 系统解决方案
张昌茂，甲骨文（中国）软件系统有限公司金融行业资深顾问
2011年2月18日
国际金融机构监管环境变化：风险和绩效兼顾
Basel II
Basel II 操作风险和萨班斯法案
• • • • 监管报告 主要风险指标 风险管控的自我评估 财务报告信息链中具体操作的改善 • 量化市场，信贷 & 操作风险资本 • 风险频率&损失预测 (基于 PD, LGD 和 EAD) • 遗失的数据采集 • 风险的自我评估
萨班斯和国际财务报告 准则（IFRS）
• 统一的会计信息录入/数据定义 • 一致的会计和财务报告做法 例如：采取调节流 程来校验国际会计准则(IAS)与美国公认会计原 则(GAAP)的数字和当地的会计标准相一致 • 适当的内部控制，以确保财务报表反应公平而 真实的公司运营情况
国际财务报告准则 和 Basel II IFRS / IAS39
管理利率风险和流动性风险，实现对未来的资产负债表和损益表的评估和预测
能力：
• 通过单一平台实现数据模型、分析 引擎和报表展现
• 采用对于市场利率风险和经济资本 预测的行业最佳实践的方法和工具
• 灵活的随机情景分析和确定情景分 析 • 精确地捕获对于不同经济环境情景 预测的客户行为变化和敏感度模型 • 使用客户层数据提高决策的可信度 • 精确地模拟表内和表外的所有金融 工具 • 包括流动性风险在内的强大的BI分 析仪表盘和报表
VaR 模型
金融工具定价模型
客户行为频率 & 严重程度模型
数据准备
总分平衡校验 通用的数据存储
信用评级系统
交易系统
市场数据
企业数据仓库
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银行数据源
OFSAA ERM 企业风险管理应用范围
Oracle的典型客户
CRO 首席风险官
Credit Risk 信用风险
Market Risk 市场风险
最佳实践1：管理一致性 战略性的资产负债管理应与绩效管理和业务管理保持一致
2
“RAPM”部门责任
衡量风险调整的: - 产品盈利能力分析结果 - 部门盈利能力分析结果 - 客户盈利能力分析结果
转移定价 战略定价 产品组合 EVA贡献的排 名
1
ALM部门的责任和影响能力
执行ALCO的: ALM 政策/套期战略
分析型应用基础架构
Oracle Financial Services
高级的分析型应用基础架构
Oracle Financial Services 数据模型
OFSAA的关键功能组件： 集成的管理会计和资产负债管理应用框架
使用多种固定的或随机的方法，以帐 户层现金流为基础，精确计算和预测、 评估市场风险和结构化风险，实现对 银行帐薄的资产负债结构分析，及市 场风险预测和产品策略评估。
Basel II 和反洗钱
• 对可疑的交易和风险暴露，采取单一的客户 视点 • 进行洗钱预警监测，洗钱相关的交易监督 & 案件管理，来满足Basel II关于风险评估活动 的要求
萨班斯 – 奥里克斯 (SOX)
• CEO/CFO的财务报告证明 • 内控相关的财务报告 ‘价值链’的管理评估 和审计证明 • 对于信息变化的实时披露 • 董事会构成的要求
资产负债 分析仪表盘 ALM BI
Basel II 分析仪表盘
Oracle Financial Services
商业智能
统一的分析元数据
资产负债 管理 ALM
管理会计 （资金转移 计价FTP / 成本分摊PA / 预算管理）
信用风险 管理
Oracle Financial Services
新资本协议 Basel II
管理资金转移定价方法 制定资金成本/ 影响定价战略 资产负债表结构/ 新产品开发
限额 / 政策的制定
收入 变化 ($)
3
业务线部门
那个部门 / 产品 / 客户产 生最大的风险调节盈利 ?
经济周期 的顶点
经济周期 的底点
4 ALCO / 定价委员会等
制定银行的战略、方向、政策、 银行业务Bank Book 和交易业务 Trading Book 的限额
• 估价方法 & 原则 • 前瞻性和回顾性对冲效率的测试 • 金融工具信息的披露与展现 • 使用公平的估价方法共享评估/计算财务资产 • 适用于降低Basel II 信用风险的特定金融工具对冲效 率的追踪 • 金融资产损失准备金，并与Basel II 的资本监管准备 要求相衔接 • 财务信息 & 风险信息的协调统一 • 统一国际会计准则报告和Basel II 3个主要支柱的披 露需求