年报企业所得税模版

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企业所得税年报模板

*纳税人识别号（统一社会信用代码）
dminjc2018
*纳税人名称段敏测试(居民-查账)-2018
*税款所属期起填报日期
2018/1/1 *税款所属期止 2018/12/31 2019/1/22
基本经营情况（必填项目）
*101纳税申报企业类型（填写代码）
100
102分支机构就地纳税比例（%）
*103资产总额(填写平均值，单位：万元)
项目）
投资比例
当年（决议日）国分籍配(的注股册息地、址红) 利等权益性投资收益金额
Y
202存在境外关联交易
203选择采用的境外所得抵免方式
204有限合伙制创业投资企业的法人合伙人
206技术先进型服务企业类型（填写代码）
208软件、集成电路企业类型（填写代码）
210科技型中小 210-1 年（申报所属期年度）入库编号1
企业
210-3 年（所属期下一年度）入库编号2
205创业投资企业 207非营利组织 209集成电路生产项目类型
1213 *104从业人数(填写平均值，单位
*105所属国民经济行业（填写811 *106从事国家限制或禁止行业 999 *108采用一般企业财务报表格式
*109小型微利企业
N
*110上市公司
有关涉税事项情况（存在或者发生下列事项时必填）
201从事股权投资业务
存在境外关联交易
2019/1/22 121 0
创业投资企业
非营利组织
集成电路生产项目类型
210-2入库时间1
210-4入库时间2
211-2发证时间1
211-4发证时间2
重组交易类型（填写代码）政策性搬迁开始时间
政策性搬迁损失分期扣除年度

所得税报告模板

企业所得税年度纳税申报鉴证报告说明一、企业基本情况ABC有限责任公司。

于工商行政管理分局注册登记，企业法人营业执照注册号：；注册资本：人民币0元；法定代表人：；营业场所：。

经营范围：***截至2011年12月31日公司会计报表反映资产总额元，负债总额元，所有者权益合计元。

二、公司主要会计政策及税收政策（一）会计政策1、会计制度公司执行《企业会计制度》及有关规定。

2、会计年度公司会计年度自公历1月1日至12月31日。

3、记账本位币公司以人民币为记账本位币。

4、计账基础和计价原则公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。

5、所得税的会计处理方法公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。

（二）税收政策1、公司适用的主要税收政策依据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关税法规章制度。

2、公司适用的主要税种有增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、所得税等。

2.1增值税：公司为增值税小规模纳税人。

按提供劳务收入3%的税率计算增值税额。

2.2城市维护建设税、教育费附加：分别按应交增值税、营业税税额的7%、5%计提。

2.3所得税：所得税率为应纳税所得额的25%。

3、税前扣除3.1工资薪金：企业每一纳税年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资，以及与员工任职或者受雇有关的其他支出。

3.2福利费：企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，准予扣除。

3.3教育经费: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2.5%的部分，准予扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。

3.4工会经费: 企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除。

3.5业务招待费: 企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出，按照发生额的60%扣除，但最高不得超过当年销售（营业）收入的5‰。

企业所得税年报报表及填表说明

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2017年版）税款所属期间：年月日至年月日纳税人统一社会信用代码：□□□□□□□□□□□□□□□□□□（纳税人识别号）纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。

法定代表人（签章）: 年月日国家税务总局监制《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面填报说明《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（以下简称申报表）适用于实行查账征收企业所得税的居民企业纳税人（以下简称纳税人）填报。

有关项目填报说明如下：1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日至当年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。

2.“纳税人统一社会信用代码（纳税人识别号）”：填报工商等部门核发的统一社会信用代码。

未取得统一社会信用代码的，填报税务机关核发的纳税人识别号。

3.“纳税人名称”：填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。

4.“填报日期”：填报纳税人申报当日日期。

5.纳税人聘请中介机构代理申报的，加盖代理申报中介机构公章，并填报经办人及其执业证件号码等，没有聘请的，填报“无”。

企业所得税年度纳税申报表填报表单A000000 企业基础信息表A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A101010 一般企业收入明细表A101020 金融企业收入明细表A102010 一般企业成本支出明细表A102020 金融企业支出明细表A103000 事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表A104000 期间费用明细表A105000 纳税调整项目明细表A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表A105020 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表.A105030 投资收益纳税调整明细表.A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表.A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表.精品文档A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105070 捐赠支出及纳税调整明细表.A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表.A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表A105100 企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表A105110 政策性搬迁纳税调整明细表A105120 特殊行业准备金及纳税调整明细表精品文档A106000 企业所得税弥补亏损明细表精品文档A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表精品文档A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表A107012 研发费用加计扣除优惠明细表A107020 所得减免优惠明细表A107030 抵扣应纳税所得额明细表A107040 减免所得税优惠明细表A107041 高新技术企业优惠情况及明细表A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表A107050 税额抵免优惠明细表A108000 境外所得税收抵免明细表A108010 境外所得纳税调整后所得明细表A108020 境外分支机构弥补亏损明细表A108030 跨年度结转抵免境外所得税明细表精品文档A109000 跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表.精品文档A109010 企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表税款所属期间：年月日至年月日总机构名称（盖章）:总机构统一社会信用代码（纳税人识别号）：金额单位: 元（列至角分）.。

企业所得税年报A4(B类)

谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：纳税人公章：代理申报中介机构公章：经办人：会计主管：经办人执业证件号码：填报时间: 年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日受理人：年月日
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（企业所得税年度纳税申报表（B类）
税款所属期间: 纳税人识别号: 纳税人名称: 项目按收入总收入总额额核定应税务机关核定的应税所得率（ %）纳税所得额应纳税所得额（1行×2行）应纳税所得额的计算成本费用总额按成本费用核定应税务机关核定的应税所得率（ %）纳税所得应纳税所得额[4行÷（1－5行）× 额 5行] 经费支出总额按经费支出换算应税务机关核定的应税所得率（ %）纳税所得换算的收入额[7行÷（1－8行）] 额应纳税所得额（8行×9行）税率（25%）应纳所得税额的计应纳所得税额（3行×11行或6行× 算 11行或10行×11行）减免所得税额已预缴所得税额应补（退）所得税应补（退）所得税额（12行－13行额的计算－14行）行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 金额单位：人民币元（列至角分）累计金额年月日至年月日
主管税务机关受理

企业纳税情况汇报模板

企业纳税情况汇报模板
尊敬的领导：
根据国家税务总局的规定，我司特向贵单位汇报我司企业最近一年的纳税情况。

在过去的一年里，我司严格按照国家税收政策，认真履行纳税义务，积极参与税收改革，努力为国家税收工作做出了应有的贡献。

首先，我司纳税总额为XXX万元，较去年同期增长XX%，其中增值税XXX
万元，企业所得税XXX万元，个人所得税XXX万元。

我司纳税总额的增长主要
得益于公司业务的扩张和盈利能力的提升，同时也反映了我司对于国家税收政策的积极响应和遵守。

其次，我司在纳税过程中严格执行税收法规，未发生任何税收违法行为，没有
出现任何滞纳税款情况。

在税收合规方面，我司一直坚持以诚信为本，严格按照税法规定履行纳税义务，积极配合税务机关进行税收核查和审计工作。

另外，我司还积极参与税收优惠政策，按照国家相关规定，合理利用各项税收
优惠政策，充分发挥税收政策的引导作用，同时也为企业的可持续发展提供了有力支持。

最后，我司将继续秉承“诚信守法、合规纳税”的原则，进一步加强内部税收
管理，不断提高税收合规水平，积极响应国家税收政策，为国家税收事业做出更大的贡献。

谨此汇报，如有不周之处，敬请谅解，并期待领导的指导和支持。

谢谢！
此致。

敬礼。

(全)企业所得税年报报表及填表说明2017版

中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》
封面填报说明
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（以下简称申报表）适用于实行查账征收企业所得税的居民企业纳税人（以下简称纳税人）填报。

有关项目填报说明如下：
1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日至当年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。

2.“纳税人统一社会信用代码（纳税人识别号）”：填报工商等部门核发的统一社会信用代码。

未取得统一社会信用代码的，填报税务机关核发的纳税人识别号。

3.“纳税人名称”：填报营业执照、税务登记证等证件载明的纳税人名称。

4.“填报日期”：填报纳税人申报当日日期。

5.纳税人聘请中介机构代理申报的，加盖代理申报中介机构公章，并填报经办人及其执业证件号码等，没有聘请的，填报“无”。

企业所得税年度纳税申报表填报表单A000000 企业基础信息表
A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
A101010 一般企业收入明细表
A101020 金融企业收入明细表。

企业所得税企业所得税年度申报表

企业所得税企业所得税年度申报表SB007 企业所得税年度申报表纳税人识别号: 税款所属期间: 年月日至年月日金额单位:元纳税人名称纳税人地址邮政编码纳税人所属经济类型纳税人所属行业纳税人开户银行账号行次项目金额行次项目金额1 销售 (营业)收入(请填附表一) 43 纳税调整前所得(14-15-16-17)2 减:销售退回 44 加:纳税调整增加额(45+…59)3 折扣与折让 45 其中:工资薪金纳税调整额(见附表四)4 销售 (营业 )收入净额(1-2-3) 46 福利费、工会经费和教育经费的调整额(见附表四)5 其中:免税的销售(营业 )收入 47 利息支出纳税调整额收6 特许权使用费收益 48 业务招待费纳税调整额应入7 投资收益(见附表二) 49 广告支出纳税调整额(见附表七) 总8 投资转让净收益(见附表二) 纳 50 赞助支出纳税调整额额9 租赁净收益 51 捐赠支出纳税调整额(见附表八) 税 10 汇兑净收益 52 折旧、摊销支出纳税调整额(见附表五) 11 资产盘盈净收益 53 坏帐损失纳税调整额(见附表六) 所 12 补贴收入 54 坏帐准备纳税调整额(见附表六) 得 13 其他收入(请附明细表) 55 罚款、罚金或滞纳金 14 收入总额合计(4+6+7+8+9+10+11+12+13) 56 存货跌价准备额 15 销售(营业)成本(请填附表三) 57 短期投资跌价准备 16 销售 (营业 )税金及附加的 58 长期投资减值准备 17 期间费用合计(18+…42) 59 其他纳税调整增加项目(请附明细表) 扣计 18 其中:工资薪金 (请填附表四) 60 减:纳税调整减少额(61+62) 除19 职工福利费、职工工会经费、职工教育经费(见附表四) 算 61 其中:研究开发费用附加扣除额 20 固定资产折旧(请填附表五) 项62 其他纳税调整减少项目(请附明细表) 21 无形资产、递延资产摊销(见附表五)63 纳税调整后所得(43+44-60) 22 研究开发费用目 64 减:弥补以前年度亏损(请填附表九) 23 利息净支出65 减:免税所得(66+…72) 24 汇兑净损失66 其中:国债利息所得 25 租金净支出67 免税的补贴收入 26 上缴总机构管理费 27 业务招待费 68 免税的纳入预算管理的基金、收费或附加 28 税金 69 免于补税的投资收益 29 坏帐损失(请填附表六) 70 免税的技术转让收益 30 增提的坏帐准备金(请填附表六) 71 免税的治理"三废"收益 31 资产盘亏、毁损和报废净损失 72 其他免税所得(请附明细表) 应 32 投资转让净损失(见附表二) 73 应纳税所得额(63-64-65) 缴 33 社会保险缴款 74 适用税率所 34 劳动保护费 75 应缴所得税额(73*74)得 76 减:期初多缴所得税额税 77 已预缴的所得税额78 应补税的境内投资收益的抵免税额 35 广告支出(请填附表七) 79 应补税的境外投资收益的抵免税额80 经批准减免的所得税额81 应补(退)的所得税额(75-…80)纳税人代表签章: 代理申报中介机构签章: 36 捐赠支出(请填附表八) 日期: 37 审计、咨询、诉讼费纳税人单位公章: 经办人: 38 差旅费日期: 经办人执业证件号码:联系电话: 联系电话: 39 会议费40 运输、装卸、包装、保险等销售费用(请附明细表)以下由税务机关填写: 审核人: 41 矿产资源补偿费经办人: 审核日期: 受理申报日期: 受理申报税务机关公章: 42 其他扣除费用项目(请附明细表) 《企业所得税年度纳税申报表》填报说明一、表头项目1、“税款所属期间”:一般填报公历每年元月一日至十二月三十一日;企业年度中间开业的，应填报实际开始经营之日至同年十二月三十一日;企业年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况，按规定需要清算的，应填报当年一月一日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日。

企业所得税年度申报表模板

企业所得税年度申报表模板
企业所得税年度申报表模板是一个用于填报企业所得税年度纳税情况的表格，它包括了企业的各项收入、支出、税前扣除、纳税调整等内容。

模板的格式和内容可能因国家或地区的税法规定而有所不同。

以下是一个简化的企业所得税年度申报表模板示例，仅供参考：
企业所得税年度申报表
纳税人识别号： [填写纳税人识别号]
纳税人名称： [填写纳税人名称]
填报日期： [填写申报日期]
一、收入总额
1.营业收入
2.投资收益
3.其他收入
二、税前扣除
1.营业成本
2.税金及附加
3.期间费用（管理费用、销售费用、财务费用）
4.资产减值损失
5.其他税前扣除
三、纳税调整
1.纳税调整增加额
2.纳税调整减少额
四、应纳税所得额
五、税率及税额计算
1.适用税率
2.应纳税额
六、减免抵免税额
1.免税收入
2.减免税额
3.抵扣税额
七、实际应纳税额
八、其他说明事项
[填写其他需要说明的事项]
请注意，这只是一个简化的示例模板，实际的企业所得税年度申报表可能包含更多的栏目和细节。

具体的模板格式和内容应根据当地税法规定和税务机关的要求来确定。

建议您在填报前咨询当地税务机关或专业税务顾问，以确保填报正确、合规。

企业年度汇算清缴报告模板

企业年度汇算清缴报告模板公司名称：报告期：1. 经营总结在过去的一年里，本公司始终坚持稳健经营，积极应对各种挑战和机遇。

经过全体员工的努力，公司取得了以下成绩：- 经营收入：- 净利润：- 现金流量：2. 税务情况概述本公司高度重视税务合规，积极履行纳税义务，在本报告期间，公司的税务情况如下：- 纳税类型及税额：- 纳税申报及缴纳：按时完成了税务申报和缴纳，无逾期情况。

- 税收优惠政策：本公司积极利用税收优惠政策，合法合规享受相关政策，实现税务成本的优化。

3. 会计处理和报表编制会计处理和报表编制是企业年度汇算清缴报告的重要内容，本公司按照相关法律法规和会计准则的要求，认真执行了以下工作：- 会计政策遵循：本公司会计处理严格按照国家相关法律法规和企业会计准则的要求进行。

- 会计信息披露：本公司根据相关规定，及时公布财务报表，并做好内外部信息披露工作。

- 报表编制：准确编制并报送了资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，保证了报表内容的真实、准确和完整。

4. 关键风险管理本公司在经营过程中，积极应对各类风险，并建立了健全的风险管理体系。

以下是本年度总结的主要风险情况：- 市场风险：外部市场情况的变化对公司经营产生了一定的影响，公司采取合理的市场营销策略，降低了市场风险。

- 经营风险：公司加强了内部控制，提高了运营效率和风险防控能力，有效降低了经营风险。

5. 税务合规建议综合考虑本公司的经营状况和税收政策，以下是本公司在税务合规方面的建议：- 合理利用税收优惠政策：根据公司的具体情况，合理利用税收优惠政策，提高企业效益，减少纳税负担。

- 加强税务风险管理：加大对税务合规的关注力度，增强税务风险管理能力，规避可能的税务风险。

结语在过去的一年里，本公司在宏观经济形势不确定的背景下保持了稳定发展，取得了令人满意的成绩。

感谢公司全体员工的辛勤工作和付出，也感谢政府部门对公司的支持和关心。

展望未来，我们将继续致力于稳健经营与合规发展，为实现长期可持续发展而努力奋斗。

企业所得税年报模板

企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表
□
□
A105110
政策性搬迁纳税调整明细表
□
□
A105120
特殊行业准备金及纳税调整明细表
□
□
A106000
企业所得税弥补亏损明细表
□
□
A107010
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
□
□
A107011
符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
□
8
加：公允价值变动收益
9
加：投资收益
10
二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)
11
加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)
12
减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)
13
三、利润总额（10+11-12）
14
应纳税所得额计算
减：境外所得（填写A108010）
10
1.销售材料收入
11
其中：非货币性资产交换收入
12
2.出租固定资产收入
13
3.出租无形资产收入
14
4.出租包装物和商品收入
15
5.其他
16
二、营业外收入（17+18+19+20+21+22+23+24+25+26）
17
（一）非流动资产处置利得
18
（二）非货币性资产交换利得
19
（三）债务重组利得
20
*
*
*
*
*
25
二十五、其他
26

企业所得税年报报表

企业所得税年报报表1.简介2.报表概述2.1 基本信息●企业名称：________●纳税人识别号：________●所属行业：________●纳税年份：________2.2 币种及汇率●报表币种：________●申报年度汇率：________2.3 报表明细a. 利润总额●营业收入：________●营业成本：________●税金及附加：________●销售费用：________●管理费用：________●财务费用：________●资产减值损失：________●营业利润：________●资本收益：________●其他收入：________●其他支出：________●利润总额：________b. 减免税项目●减免所得税优惠：________●捐赠所得税优惠：________●技术转让所得税优惠：________●资金投入所得税优惠：________●地方税务局认定的其他减免项目：________●减免税所得税总额：________c. 应纳税所得额●利润总额减免税所得税优惠金额：________d. 税收优惠政策●高新技术企业所得税优惠：________●制造业企业所得税优惠：________●职工教育经费所得税优惠：________●税收优惠政策合计：________e. 应纳税所得额●利润总额减免税所得税优惠金额：________●税收优惠政策合计后的应纳税所得额：________2.3.6 应纳税额●应纳税所得额乘以企业所得税税率：________2.3.7 已缴税额●上年度已缴税额：________●当年预缴税额：________●待缴税额：________●转往下年度预缴税额：________2.3.8 实际缴税额●待缴税额减去转往下年度预缴税额：________3.附件本文档需要附带以下附件：________●资产负债表●利润表●现金流量表●纳税申报表●其他相关财务报表4.法律名词及注释4.1 企业所得税企业所得税是指企业在符合税法规定的范围内取得的所得应当缴纳的税款。

企业所得税年度纳税申报表(表样)(DOC)

企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表附表一（2）金融企业收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表金额单位：元企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目表－7－企业所得税年度纳税申报表附表五境外所得税抵扣计算明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):－8－企业所得税年度纳税申报表附表六减免税优惠明细表填报时间：年月日－9－经办人（签章）：法定代表人（签章）：－10－年度纳税申报表附表七保险准备金提转差纳税调整表填报时间：年月日企业所得税年度纳税申报表附表八广告费跨年度纳税调整表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九合计－14－－15－－16－资产处理纳税调整明细表负债计算－17－－18－总、分支机构或营业机构应纳所得税额分配情况表－19－向境外支付有关费用情况申报表金额单位：元－21－－22－－23－《金融企业收入明细表》、《金融企业成本费用明细表》修改说明新的会计准则出台后，金融企业收入、支出的分类及内容变化较大，与原表相比较，本表主要是根据新的〈企业会计准则第30 号——财务报表列报〉相关要求进行内容调整。

一、考虑涉及银行、保险、证券三种类型的报表，各自有个性的、独立的要求，因此在报表内容中进行了二级分类，便于纳税人填报。

二、考虑与主表的衔接，避免内容重复，取消了原来金融企业成本费用表中的“期间费用合计”相关内容。

三、考虑尽量根据会计制度核算结果填报金融企业收入、成本费用，其它待调整和确认项目纳入调整表中一并进行反映，因此建议删除原表中“视同销售”及“税收上应确认”两块内容。

目前设计的表样保留了上述内容，待领导确定。

四、考虑与主表内容可能重复，在成本费用表中的“营业支出及损失”项下的“营业税金及附加”和“业务及管理费”两块内容无必要分类列明。

因此建议设计为只反映“营业支出及损失”项下的“其中：资产减值损失”内容，前述两块内容不再列明。

2019年《企业所得税年度纳税申报表》完全版

2019年《企业所得税年度纳税申报表》完全版.doc《企业所得税年度纳税申报表》完全版（年度）纳税人名称（公章）：纳税人地税计算机代码：纳税人联系电话：主管税务机关：告之事项一、本套表使用对象：实行查账征收方式的企业所得税纳税人在年度申报企业所得税时使用；纳税人发生解散、破产、撤销并进行清算的或纳税人有其他情形依法终止纳税义务的也须使用。

二、填报申报表种类要求执行《金融企业会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报16张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（2）《金融企业收入明细表》、附表二（2）《金融企业成本费用明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》、附表十四（2）《呆账准备计提明细表》、附表十四（3）《保险准备金提转差纳税调整表》。

执行《事业单位会计制度》、《民间非营利组织会计制度》的纳税人，年度申报表时需填报14张报表具体包括：《纳税人基本信息登记表》、《企业所得税年度纳税申报表》主表、附表一（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表》、附表二（3）《事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表》、附表三《投资所得（损失）明细表》、附表四《纳税调整增加项目明细表》、附表五《纳税调整减少项目明细表》、附表六《税前弥补亏损明细表》、附表七《免税所得及减免税明细表》、附表八《捐赠支出明细表》、附表十《境外所得税抵扣计算明细表》、附表十一《广告费支出明细表》、附表十二《工资薪金和工会经费等三项经费明细表》、附表十三《资产折旧、摊销明细表》。

企业所得税汇算清缴报告模板

竭诚为您提供优质文档/双击可除企业所得税汇算清缴报告模板篇一：企业所得税汇算清缴套表企业所得税(企业所得税汇算清缴报告模板)年度纳税申报表（a类）（所属年度：）企业名称（盖章）：地税流水号：填报日期：中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（a类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（a类）填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收企业所得税的居民纳税人（以下简称纳税人）填报。

二、填报依据及内容根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、相关税收政策，以及国家统一会计制度（企业会计制度、企业会计准则、小企业会计制度、分行业会计制度、事业单位会计制度和民间非营利组织会计制度）的规定，填报计算纳税人利润总额、应纳税所得额、应纳税额和附列资料等有关项目。

三、有关项目填报说明（一）表头项目1.“税款所属期间”：正常经营的纳税人，填报公历当年1月1日至12月31日；纳税人年度中间开业的，填报实际生产经营之日的当月１日至同年12月31日；纳税人年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报公历当年1月1日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末；纳税人年度中间开业且年度中间又发生合并、分立、破产、停业等情况的，填报实际生产经营之日的当月１日至实际停业或法院裁定并宣告破产之日的当月月末。

2.“纳税人识别号”：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。

3.“纳税人名称”：填报税务登记证所载纳税人的全称。

（二）表体项目本表是在纳税人会计利润总额的基础上，加减纳税调整额后计算出“纳税调整后所得”（应纳税所得额）。

会计与税法的差异（包括收入类、扣除类、资产类等差异）通过纳税调整项目明细表（附表三）集中体现。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算和附列资料四个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

实行企业会计准则的纳税人，其数据直接取自损益表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，与本表不一致的项目，按照其利润表项目进行分析填报。

企业所得税年报报表

企业所得税年报报表企业所得税年报报表1.内容摘要本报告为企业所得税年报报表，记录企业在一年内的所得税情况。

该报表包括企业基本信息、所得税计算、纳税申报等内容。

2.企业基本信息2.1 企业名称：______________________2.2 纳税人识别号：______________________2.3 所属行业：______________________2.4 营业地质：______________________2.5 登记日期：______________________2.6 注册资本：______________________2.7 企业类型：______________________3.所得税计算3.1 营业收入3.1.1 销售收入：______________________3.1.2 其他收入：______________________3.2 营业成本3.2.1 销售成本：______________________3.2.2 管理费用：______________________3.2.3 研发费用：______________________3.2.4 财务费用：______________________3.2.5 其他费用：______________________3.3 营业利润：______________________3.4 其他综合收益：______________________3.5 所得税费用3.5.1 当期所得税费用：______________________ 3.5.2 递延所得税费用：______________________3.6 应交所得税：______________________4.纳税申报4.1 所得税申报表附表1、所得税年度纳税申报表（A类企业）附表2、所得税年度纳税申报表（B类企业）附表3、所得税年度纳税申报表（C类企业）4.2 附注4.2.1 主要会计政策和会计估计4.2.2 重大会计政策变更的原因和影响分析4.2.3 涉及重大交易的披露和说明4.2.4 资产负债表合并范围的变更说明4.2.5 持续的经营能力的分析4.2.6 税收补充信息的披露5.法律名词及注释5.1 企业所得税：指企业根据营业利润或确认的应税所得额计算所得税的税种。

企业所得税年度纳税申报表两篇.doc

企业所得税年度纳税申报表两篇第1条企业所得税年度纳税申报表XXXX 1月1日至12月31日期间的企业所得税年度纳税申报表(XXXX版，A类)，XXXX纳税人统一社会信用代码(纳税人识别号)纳税人名称及金额单位人民币(以美分计)兹声明，本纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关税收政策和国家统一会计制度的规定填写的，真实、可靠、完整。

法定代表人(签字)1月，纳税人公章代理申报机构公章主管税务机关受理专用章会计师主管经办人接收经办人执业证书编号填写日期1月，代理申报日期1月，受理日期1月，A000000企业基本信息表100基本信息101汇总纳税企业-总公司(跨省)适用跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法-总公司(跨省)不适用《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》□总公司(省内)□分支机构(按年度全额纳税申报并按比例纳税)□地方支付比例□分支机构(按年度全额纳税申报但不按地方支付) √102行业明细代码103总资产(万元)104从业人数105国家限制或禁止的行业□是√106非营利组织□是√107境外关联方关系易□是√108上市公司是(□境内□境外) √109号从事股权投资业务□是√110号适用会计准则或会计制度□企业会计准则(□一般企业□银行□证券□保险□担保√小企业会计准则□企业会计准则□事业单位会计准则□科研机构会计制度□医院会计制度□大学会计制度□中小学会计制度□彩票机构组织会计制度) □民间非营利组织会计制度□村集体经济组织会计制度□农民专业合作社财务会计制度(试行)□当年其他日分红XXXX 、分红及其他股权投资收入金额国籍(注册地址)剩余股东合计100000中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(甲类)分项金额1利润总额计算1 、营业收入填写A101010 \ 1010XXXX年度亏损(填写106000)0=1五、应纳税所得额(19-XXXX累计实际缴纳所得税额:339 、本年应纳(应退)所得税额(31-32)0.0034，其中总行分摊的本年应纳(应退)所得税额填写A10900035，财务集中分配的本年应纳(应退)所得税额填写A10900036。

所得税年报A类格式

年Leabharlann 月日金额单位：元(列至角分)
金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
企业所得税年度纳税申报表附表十二企业所得税其他优惠明细表填报时间：
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 合计（一）软件生产企业、集成电路企业（二）转制科研机构（三）文化事业单位转制（四）生产和装配伤残人员专门用品企业（五）下岗失业人员再就业（六）监狱、劳教企业（七）享受“两免三减半”的生产性外商投资企业（八）享受“五免五减半”的港口码头外商投资企业（九）追加投资单独享受所得税定期减免优惠的外商投资企业（十）享受延长三年减半征收企业所得税优惠的先进技术外商投资企业（十一）享受减按15%税率征收企业所得税的能源、交通、港口、码头外商投资企业（十二）享受“外商投资在3000万美元以上，回收投资时间长的项目”优惠，减按15%税率征收企业所得税的外商投资企业（十三）新办文化企业（十四）经济特区新设立高新技术企业优惠政策（十五）打捞单位免征企业所得税（十六）技术先进服务型企业（十七）CDM项目实施企业经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 项目

企业所得税年报报表

企业所得税年报报表企业所得税年报报表
1- 简介
1-1 企业所得税年报报表目的
1-2 报表填写要求
1-3 填报说明
2- 基本信息
2-1 企业基本信息
2-2 纳税人识别号
2-3 会计期间
2-4 企业类型
3- 利润表
3-1 营业收入
3-2 营业成本
3-3 营业利润
3-4 利润总额
3-5 所得税费用
4- 资产负债表
4-1 资产总额
4-2 负债总额
4-3 所有者权益
5- 特殊项目填报
5-1 税收优惠项目
5-2 损失结转
5-3 投资收益
5-4 税务处理事项
5-5 其他特殊项目
6- 附表
6-1 减免税明细表
6-2 净利润调整明细表
6-3 非居民企业分支机构所得税报表附件：
1- 企业所得税年报报表填写示例
2- 相关税法法规说明
3- 相关企业所得税政策文件
法律名词及注释：
●纳税人识别号：指企业在税务机关登记的唯一识别号码，用
于纳税人的身份识别。

●会计期间：指企业进行财务会计核算的时间段，通常为一年。

●营业收入：指企业主营业务所产生的全部收入，包括销售商品、提供劳务等。

●营业成本：指企业在生产经营过程中所发生的直接和间接成本。

●营业利润：指企业在支付各项费用之后，所获得的可供分配
的利润。

●利润总额：指企业所得税法确定的利润概念，用于计算所得
税费用。

●所得税费用：指企业根据所得税法规定应当缴纳的所得税金额。

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