海关认证企业申请需准备的文件材料清单(一般认证)
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
进出口业务规范
16、注册信息
在海关的注册登记或者备案信息与实际相符。
17、进出口记录
2年内有进出口活动或者为进出口活动提供相关服务。
18、申报规范
见单项标准。
19、传输规范
见单项标准。
20、税款缴纳
(1)认证期间,没有超过法定缴款期限尚未缴纳税款及罚没款项的情形。
(2)上年度以及本年度1月至上月滞纳税款报关单率不超过3%。
13、综合财务状况
企业在偿付、盈利、缴税能力方面整体状况良好,综合速动比率、现金流动负债比率、资产负债率、营业利润率、净资产收益率等财务状况在安全或者正常范围内。
三、守法规范标准
达标
0
不达标
-2
不适用
－
(六)
遵守法律法规
14、人员守法
企业相关人员2年内未因故意犯罪受过刑事处罚。
15、企业守法
1年内被海关列入信用信息异常企业名录次数不超过1次,且不超过30日。
(十三)
商业伙伴安全控制措施
26、商业伙伴安全
建立评估、检查商业伙伴供应链安全的管理制度并有效落实。
(十四)
货物安全控制措施
27、货物、物品安全
建立保证进出口货物、进出境物品在运输、装卸与存储过程中的完整性、安全性的管理制度并有效落实。
(十五)
集装箱安全控制措施
28、集装箱
安全
建立保证集装箱完整性、安全性的管理制度并有效落实。
(1)建立对进出口活动中已发现问题的改进机制与违法行为的责任追究机制并有效落实。
(2)对海关要求的改正或者规范改进等事项,应当由法定代表人(负责人)或者负责关务的高级管理人员组织实施。
(四)
信息系统控制
GJB9001C：2017审核需准备的文件资料清单
分类 设备
质检
试验 计量 质量目标
文件/记录名称 现场数据统计分析资料
设备管理文件 设备清单 设备档案
设备保养/维修记录 设备保养计划
设备验收准则（包括维修后） 设备验收/确认记录
关键特殊工序设备确认记录 生产用软件清单、确认记录资料
设备质量目标管理资料 设备工时记录
检验/试验管理文件 检验规范（清单）
发货台帐
编号 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64
65
66
67
68
69 70 71 72 73 74
75
76
77
78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88
分 销类售 文件管理
文件/记录名称 顾客特殊要求清单（必要时）
顾客信息搜集记录 顾客满意度调查记录 顾客满意度调查记录分析报告及措施 合同变更管理资料 出厂检验报告/合格证 售后服务文件/资料 文件/记录控制程序 受控文件清单：外来文件，标准 受控文件清单：体系文件 受控文件清单：工艺文件 受控文件清单：设计文件 受控文件清单：检验文件 受控文件清单：行政规章 受控文件清单：其他管理文件 文件发放/回收清单
材料清单 关键材料清单 供应商评价/再评价资料 供应商资质档案文件 供应商材料标准/出厂规范 原材料入厂检验台帐 原材料检验记录 原材料检验验证规范（清单） 原材料出库/入库规范 原材料标识和管理办法 供应商质量目标管理/考核资料 供应商不合格品处理资料 采购合同/技术协议范本 二方审查资料 合格材料状态标识 人力资源管理文件
员工档案 年度培训计划
培训记录 培训效果确认记录 关键工序员工培训记录 关键工序员工确认记录 关键工序人员上岗证 检验人员培训/评价/考核资料 岗位能力要求/岗位责任制 人文环境/员工福利待遇相关文件/记
海关联盟EAC认证怎么办理
海关联盟认证，又称海关联盟技术规范认证或关税同盟认证，英文缩写为EAC认证。
从事海关联盟EAC认证的港易质量认证公司，在欧洲认证咨询方面有多年的经验总结，对海关联盟EAC认证办理流程很熟悉。
海关联盟认证可分为海关联盟EAC合格证和海关联盟EAC符合性声明。
（海关联盟符合性声明和合格证书具有同等法律效力！）EAC合格证书/符合性声明有效期分单批次、1/3/5年。
海关联盟认证的认证流程具体是：1. 申请方提出认证申请；2. 根据申请方产品情况，由认证机构确认认证模式及实施要求；3. 由申请方准备、提交认证所需的商业、技术文件；4. 根据认证模式确定是否需要进行样品检测或工厂审核；5. 认证所需文件进行审核、补充；6. 签发证书；7. 证书在官网进行备案。
海关联盟认证所需文件清单有：1. 申请方信息（准确的中英文名称、地址、联系人、联系方式等，如申请方注册地址与生产厂地址不同，需分别详细说明）；2. 申请方商业资质（营业执照、组织机构代码、税务登记证，如涉及特种生产许可，需提供相关生产许可证）；3. 授权代表信息（准确的英俄文名称、地址、联系人、联系方式、银行账户信息等）；4. 授权代表商业资质（INN 证书、OGRN 证书）；5. 申请方与国外采购方的合同单据（双方之间直接关系的采购合同、发票申请单批次认证必需文件）；6. 国外采购方信息及商业资质（准确的英俄文名称、地址、联系人、联系方式、INN 证书、OGRN 证书*申请单批次认证必需文件*）；7. 产品信息（准确的产品中英文名称、系列型号、海关编码）；8. 产品照片或图片；9. 产品说明书（英文/俄文版）；10. 产品图纸（机械总图、电气原理图、液压/气动原理图等）；11. ISO9001 质量管理体系证书英文版（有效期内）；12. 内部质检或第三方国际认证证书、相关技术文件（内部测试报告，如焊接测试、电气安全测试等，或第三方测试报告、国际认证证书，如欧盟CE 认证、UL 认证、ASME 或API 认证等）。
2023海关备案登记流程
2023海关备案登记流程1.申请备案前，应先进行海关报关资格认证。
Before applying for record-filing, customs clearance qualification certification should be obtained first.2.准备相关资料，包括企业营业执照、组织机构代码证、产品信息等。
Prepare relevant documents, including business license, organization code certificate, product information, etc.3.登录海关网站，填写备案申请表并上传必要的资料。
Log in to the customs website, fill in the record-filing application form and upload necessary documents.4.缴纳相应的备案费用，等待海关审核。
Pay the corresponding record-filing fees and wait for the customs inspection.5.若审核通过，海关将核发备案登记证书。
If the inspection is passed, the customs will issue the record-filing registration certificate.6.办理确认手续，领取备案登记号。
Complete the confirmation procedures and obtain the record-filing registration number.7.在进出口商品清单中填写备案登记号。
Fill in the record-filing registration number in the list of import and export goods.8.企业需定期更新备案信息，确保数据准确性。
海关高级认证文件清单(实战通过整理输出)
（1)关务培训ห้องสมุดไป่ตู้
建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
（1)海关法律法规的培训内容，可以包括但不限于以下方面：
（a)新员工入职时与其岗位相关的、应知应会的海关法律法规培训；
（b)在职员工对新发布法规的培训；
（c)在职人员关务技能的持续培训；
（d)进出口业务发生问题后，规范改进过程的培训。
（2)上述单证可以为以下申报环节单证：手册设立、变更、核销、内销征税、货物外存、料件串换、货物抵押、深加工结转、外发加工备案及收发货清单、保证金征退相关单证：对于海关特殊监管区域内加工企业，还可以为卡口登记记录、进出境备案清单、报关单等相关单证。
（5)技术标准
建立符合海关要求的货物技术标准规范保管制度。
（3)对于报关单要素的审核重点，以下方面可供参考：价格重点审核项目：合同、发票、收付汇凭证等商业单证中涉及成交价格的构成和调整项目的内容，并确认是否存在应税特许权使用费。买卖双方是否存在特殊关系，是否影响成交价格。
归类重点审核项目：向海关申报的货物是否为税则、税则品目注释、本国子目注释、归类决定、归类行政裁定列原产地重点审核项目：原产地证明文件（包括原产地证书和原产地自主声明等）等。
（3)应有针对记录台账数据出现差错时的改正及预防措施。
（1)近3个月需要检验监管的（法定检验）进出口商品相关台账（3个月内无台账记录的，可提供之前的台账记录）。
4.单证控制
（1)单证复核
在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证中的价格、归类、原产地、数量、品名、规格、境外收发货人、包装种类、货物存放地点、运输路线、储存条件、拆
（c)减免税货物：提供减免税货物管理制度：提供固定资产账册及实际管理清单；提供3种以上的减免税货物相关单证资料。
报关需要提供哪些资料
报关需要提供哪些资料随着全球经济的发展和国际贸易的增加，报关已经成为跨国贸易中不可或缺的一环。
报关是指在国际贸易中将货物合法引入或引出一个国家时，向海关申报并提供相应的资料以完成海关手续的过程。
不同国家的报关要求可能会有所不同，但大致上需要以下几类基本的资料。
1. 贸易相关文件首先，报关需要提供与贸易相关的各种文件，包括合同、发票、装箱单、提货单等。
合同是贸易交易的法律依据，其中应包含买卖双方的详细信息，产品描述、数量、价格等内容。
发票是证明货物价值的凭证，应包含与合同一致的信息。
装箱单和提货单用于描述货物的包装和装运情况，以便海关核实。
2. 运输及保险文件报关还需要提供与运输及保险有关的文件，如提单、船舶/航空运输文件、保险单等。
提单是货物的运输单据，包含货物数量、描述、运输方式、起始地和目的地等信息。
船舶或航空运输文件是证明货物运输方式和路径的文件，包括船票、舱单等。
保险单是货物在运输过程中的保险证明，用于索赔和风险防范。
3. 海关申报资料报关所需的海关申报资料包括进出口货物报关单、海关声明、进口许可证、检验检疫证书等。
进出口货物报关单是报关的核心文件，记录了货物的基本信息、货值、运输工具等。
海关声明是报关人对报关申报内容的真实性和准确性作出的声明和保证。
进口许可证是部分国家对一些特定商品实行的进口限制措施，需要取得相关证书。
检验检疫证书是证明货物符合质量、卫生、安全等标准的证明文件。
4. 支付和财务文件报关还需要提供支付和财务相关的文件，如商业发票、付款申请单、进口税单据等。
商业发票是卖方向买方出具的详细列明商品价格和交付条件的发票。
付款申请单是购买方请求支付款项的申请。
进口税单据是进口货物需要缴纳的相关税收的证明文件。
5. 杂费及特殊要求资料除了以上提到的基本资料之外，报关可能还需要提供一些杂费及特殊要求的资料。
例如，进口货物关税、增值税、消费税等相关税费的计算表；特殊许可证明文件或特殊要求的证明文件，如食品进口许可证、医疗器械注册证等。
(最新整理)(完整版)AEO认证介绍解析
Ⅰ
办法概况介绍
Ⅱ
具体认定标准
Ⅲ
认证准备
2
Ⅰ
办法概况介绍
3
（一）企业信用管理相关文件（对外公告）
1.《中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法》（署令225号） 2. 海关总署公告2014年第75号：公布《中华人民共和国海关 企业信用管理暂行办法》执行过程中涉及的法律文书 3. 海关总署公告2014年第80号：报关差错项目表 4. 海关总署公告2014年第81号：12月1日起实施《中华人民共 和国海关企业信用管理暂行办法》 5. 海关总署公告2014年第82号：公布《海关认证企业标准》
可查看数码照片等书面材料和装货过达程的标监控录像；实地检查企业是否按照“ 七点检查法”对集装箱进行安全检查。达标
达标
1.有对空集装箱进行检查的程序性文件规定吗？
2.企业对空的集装箱进行检查吗？ 部分 345...集 你 检装 们 查箱 如 后是 何 有装 检 做了查记货空录立箱吗即？？就是检走否查吗量表？尺保还寸存是？多有用久达可什？标能么部 达过量部分 标夜？分？除了尺子外还使用什么工具？
不达标
不 如果完全没有程序文件和相应记
达 标
录，则不达标。
12
12
2、举例1：组织机构控制——内部组织架构
2021/2/26
指定高级管理人员负责关务，对企业认证建立书面或
者电子档案。
达标 达标
达标
1.公司由谁负责关务？部姓分名职位？ 2.是否建立了认证书面达或标者部电分子档案？
达部标分 达标
1、企业各部门（含管理层）职责分工书面文件
4
（二）管理原则和措施
诚
信 守
便利管理
法
aeo一般认证企业需要的资料
aeo一般认证企业需要的资料全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：AEO（Authorized Economic Operator）是指经海关认证的合规性高、风险低的企业，享受海关便利化措施的一种身份认证。
AEO认证企业能够在海关的监管下享受更快速、更简便、更有效率的通关服务，进而提高企业的竞争力。
但是要获得AEO认证并不是一件容易的事，企业需要准备齐全的资料才能顺利通过认证。
一般认证企业需要的资料主要包括以下几个方面：一、企业基本信息资料1. 企业营业执照：包括营业执照复印件及加盖企业公章的副本。
2. 企业法人代表身份证明：法人代表身份证复印件及加盖企业公章的副本。
3. 企业组织机构代码证：组织机构代码证复印件及加盖企业公章的副本。
4. 企业注册资金：企业注册资金证明文件。
5. 企业联系方式：包括企业营业地址、联系电话、传真号码及邮编等详细信息。
6. 企业经营范围：详细描述企业主要经营范围。
以上是企业基本信息资料，是AEO认证的基础性资料，企业需要准备充分并确保资料的真实性和完整性。
二、企业经营资料1. 近三年企业纳税证明：企业近三年的完税证明文件。
2. 近三年企业财务报表：包括利润表、资产负债表和现金流量表。
3. 近三年企业进出口业务统计资料：包括进出口货物数量、价值、目的地等详细信息。
4. 企业采购合同及销售合同：近期的采购和销售合同复印件。
以上是企业经营资料，用于证明企业的真实经营状况和财务状况。
三、企业自检资料1. 企业自检记录：企业近期的自检记录，包括对货物、车辆、仓库等的自检情况记录。
2. 企业自检流程图：详细描述企业自检流程的流程图。
3. 企业安保措施证明文件：包括企业仓库、生产线等设施的安保措施证明文件。
企业自检资料是证明企业自检管理体系的有效性和完整性，是AEO认证的重要资料之一。
四、企业员工培训资料1. 员工安全培训记录：企业员工近期的安全培训记录证明文件。
2. 员工操作培训记录：企业员工近期的操作培训记录证明文件。
海关认证档案管理方案：进出口企业的AEO认证文件
海关认证档案管理方案：进出口企业的AEO认证文件一、背景随着全球贸易的发展，进出口企业面临越来越多的贸易壁垒和安全风险。
为了提高企业的贸易便利化和安全性，海关推出了AEO认证（Authorized Economic Operator，授权经济操作人）制度。
AEO认证是一种由海关授予的国际贸易合规认证，旨在提高企业的合规性和安全性，并享受海关提供的优惠政策和便利措施。
二、目标本文档的目标是为进出口企业提供一份海关认证档案管理方案，以帮助企业顺利申请AEO认证，提高贸易便利化和安全性。
三、方案内容1. 确定AEO认证所需的文件和材料：根据海关要求，企业申请AEO认证需要提交一系列文件和材料，包括企业资质证明、经营状况证明、安全管理制度等。
本方案将详细列出所需文件和材料的清单，并提供相应的模板和样例，以帮助企业准备申请材料。
2. 设立档案管理制度：为了保证AEO认证文件的完整性和安全性，企业需要建立一套完善的档案管理制度。
本方案将提供档案管理的基本原则和要求，包括文件的分类、存储、检索和销毁等方面的内容。
3. 培训和宣传：为了确保企业员工对AEO认证的理解和重视程度，本方案将提供培训和宣传的内容和方法。
培训内容包括AEO认证的基本知识、档案管理的要点和操作技巧等。
宣传方法包括内部会议、培训讲座、宣传资料等。
4. 定期评估和更新：AEO认证是一个持续的过程，企业需要不断评估和更新自己的档案管理制度，以适应法规和市场的变化。
本方案将提供评估和更新的方法和步骤，以确保企业的AEO认证一直保持有效。
四、实施计划本方案的实施计划如下：- 第一周：收集和整理AEO认证所需的文件和材料清单；- 第二周：制定并发布档案管理制度，包括文件分类、存储、检索和销毁等规定；- 第三周：组织员工培训和宣传活动，提高员工对AEO认证的认识和重视程度；- 第四周：制定评估和更新计划，并开始实施。
五、风险管理在实施过程中，可能会遇到以下风险：1. 缺乏员工的合作和支持；2. 档案管理制度不合理或执行不到位；3. 申请材料准备不充分或错误。
海关认证企业标准指南(一般认证-通用标准)
（4）负责企业认证工作的部门（岗位）工作开展情况。
（5）根据实际经营管理情况、海关规范改进要求、《海关认证企业标准》等，更新企业认证档案的情况。
3．按照海关认证人员要求提供抽查记录：
企业认证书面或者电子资料档案，档案应当有目录清单。
企业特殊物品生物安全管理体系的书面文件应覆盖企业生产经营全过程的特殊物品生物安全管理规定包括生产使用运输保存销售销毁等各个环节确保有特殊物品生物安全的管理岗位设置岗位职责操作要求工作流程等内容
海关认证企业标准指南
（一般认证—通用标准）
认证标准
指南
一、内部控制标准
（一）组织机构控制
1．海关业务培训
（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
企业认证的书面或者电子资料以外文记录的，应当提供符合海关要求的简体中文译本。
新申请认证企业，为申请认证准备的认证档案。
重新认证企业，自成为认证企业或者最近一次重新认证后每一年的企业认证档案。
企业认证档案建立和保管以及更新情况，应与企业制度规定相符，并符合本项标准要求。
（三）内部审计控制
5．内审制度
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
2．海关业务培训情况：
（1）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员的姓名、职务及职责分工。法定代表人（负责人）不参与企业日常经营管理的，可以由其授权人员（实际负责企业日常经营管理）代替。
（2）配合海关认证人员了解上述人员参加培训的具体情况，包括培训次数、培训内容、培训时间、参加人员范围和培训效果等，以及每个人对其自身工作职责涉及的进出口业务和海关相关规定的了解、掌握情况。
海关一般认证企业标准
海关一般认证企业标准海关一般认证企业（AEO）是指经海关认定，信誉良好，符合海关监管要求，享有一定便利待遇的企业。
海关一般认证企业标准是为了规范和提高企业的海关合规管理水平，促进国际贸易便利化，加强海关监管，保障国家安全和社会经济发展而制定的。
一、企业基本条件。
海关一般认证企业应当是在中国境内依法设立的企业，具有独立承担民事责任的能力，有完善的财务会计制度和内部控制制度。
企业应当依法纳税，具有良好的信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当有完善的质量管理体系和安全管理体系，能够保证产品和运输过程的安全可靠。
二、进出口业务条件。
海关一般认证企业应当具有稳定的进出口业务，有完善的供应链管理和风险防控能力。
企业应当依法纳税，具有良好的进出口信用记录，没有重大违法记录。
同时，企业应当具备合规合法的进出口业务操作流程和内部管理制度，能够保证进出口货物和信息的真实性和合规性。
三、物流管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的物流管理体系，能够保证货物的安全、快速、准确通关。
企业应当具有规范的货物装卸、堆放、运输等操作流程，能够保证货物在运输过程中的安全和完整性。
同时，企业应当具备完善的信息化管理系统，能够实现货物和信息的实时监控和追溯。
四、合规管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的合规管理体系，能够保证企业的各项经营活动符合法律法规和海关监管要求。
企业应当具备规范的报关和清关操作流程，能够保证报关资料的真实性和合规性。
同时，企业应当具有完善的风险防控机制，能够及时有效地应对海关监管风险和贸易风险。
五、安全管理条件。
海关一般认证企业应当具有完善的安全管理体系，能够保证货物和信息的安全可靠。
企业应当具备规范的安全防范措施和危险品管理制度，能够保证货物在运输过程中的安全性。
同时，企业应当具有完善的安全监控设施和应急预案，能够及时有效地处理突发安全事件。
六、社会责任条件。
海关一般认证企业应当具有良好的社会责任意识，能够履行企业的社会责任，促进可持续发展。
海关认证企业标准指南(一般认证-进出口货物收发货人)
业使用.
核销环节重点复核工程：是否有超期报核或者未报核手册,残次品、副产品、边角料内销归类、 价格申报是否正确,手册是否仍有余料未处置.
2.根据海关认证人员要求提供抽查记录：
企业加工贸易相关业务单证,应当包括手册设立、变更全套单证,可以包括手册核销、内销征税、 货物外存、料件串换、货物抵押、深加工结转、外发加工备案及收发货清单、保证金征退相关单证； 对于海关特殊监管区域内加工企业,还可以提供卡口登记记录、 进出境备案清单、报关单等相关单证.
重新认证企业,自成为认证企业或者最『次重新认证后每一年的记录.
单证保管应与企业制度规定相符,治理举措应有效实施.
3.配合海关认证人员实地查看： 登陆系统或实地查看单证保管情况.
(3)企业涉及出入境特殊 物品的,应当建立特殊物 品生产、使用、销售记录, 并保证记录的真实性.
对于涉及出入境特殊物品的企业,认证以下内容,否那么不适用本项标准.
(4)保证复核纠错的质量所采取的具体举措.
(5)是否发生过因单证错误导致报关过失或被海关处分的情形,如有,具体情形及提升复核纠 错质量所采取的具体举措.
2.根据海关认证人员要求提供抽查记录：
企业进出口单证的复核记录.
重新认证企业,自成为认证企业或者最『次重新认证后每一年的记录.
企业对单证复核应与企业制度规定相符,治理举措应有效实施.
(4)企业进出境动植物及 其产品需要检疫监管的, 应当对装卸、调离、运输、 生广、加工、存放、检疫 处理等环节建立台账,确 保台账的完整性和准确 性.
AEO认证建议文件清单表
AEO认证建议文件清单表概述
AEO认证是海关安全合规管理制度的一部分，旨在提高企业合规性，减少货物在海关监管过程中的物理检查，加快通关速度，并提高货物安全性。
本文档将提供一份建议的AEO认证文件清单表。
AEO认证文件清单表
以下是建议的AEO认证文件清单表（仅供参考）：
1. 企业资料
- 营业执照副本
- 税务登记证副本
- 组织机构代码证副本
- 法人授权委托书
- 申请表
- 申请人身份证明文件
2. 运营管理体系文件
- 企业章程或运营管理机构设置等文件- 安全保障计划
- 安全管理体系手册
- 内部运营工作程序和作业指导书
- 人员管理文件
- 外部合同
3. 财务会计文件
- 纳税申报表
- 财务报表
- 运输保险承保文件
4. 安全合规文件
- 安全保障计划
- 安全管理体系手册
5. 法规法律合规文件
- 进出口服务协议或服务条款
- 与海关有关的法规文件
- 与税收有关的法规文件
- 与知识产权有关的法规文件
以上清单表可以根据企业实际情况进行适当增减和修改，但需
要满足AEO认证的相关要求。
建议企业在准备材料时，遵循“简单、全面、真实、准确、合规”的原则，以确保申请成功。
结论
通过提供上述的建议AEO认证文件清单表，本文档旨在为企
业申请AEO认证提供帮助。
同时，企业在申请过程中也需要根据
实际情况进行适当调整，以保证申请材料的合规性和真实性。
海关企业信用管理“一般认证”指南
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实性、完整性和有效性进行合理审查，并做好书面或电子记录 备查。 ◎物流企业：企业应有专门部门或者岗位人员对运输工具进出 境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单）等物流信 息的准确性、一致性进行复核，并做好书面或电子记录备查。
单证保管 ◎企业应准备进出口单证管理制度，按照海关要求对出口纸质 和电子报关单证、物流信息档案进行妥善保管。 ◎企业应确保对报关专用印章、海关制发的有关法律文书（如 《中华人民共和国海关报关单位注册登记证书》、海关行政处 罚决定书等）进行有效保管。
改进机制 ◎企业应准备公司改进制度或者措施的书面文件。 ◎企业应指定负责关务的高级管理人员直接负责海关要求的规 范改进事项的具体规范改进实施。
信息安全 ◎企业应准备公司信息安全管理制度和培训记录。 ◎企业应准备公司信息系统使用手册，有专门程序或者制度， 识别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或 者更改业务数据，并对上述行为有严格的责任追究。信息系统 要使用专人账户和密码，并且定期更改用户密码。 ◎企业系统应具备数据恢复、备份手段，应用反病毒软件和防 火墙技术。
责任追究 ◎企业应准备公司责任追究制度或者措施的书面文件，明确对
47
Policies 解读
2. 财务状况标准
财务状况
会计信息 偿付能力 盈利能力
资产负债率≤平均值，为达标；平均值＜资产负债率≤较差 值，为部分达标；资产负债率＞较差值，为不达标。 在该项指标达标前，进出口货物收发货人如提供了银行或者非 银行金融机构不低于企业3年内向海关单笔纳税最高额的担保 的，视为达标。 非进出口收发货人或者进出口货物收发货人3年内无纳税记录的， 如提供了银行或者非银行金融机构10万元担保的，视为达标。
内审制度 ◎企业应准备公司内部审计制度的书面文件，设立专门的内部 审计机构或者岗位，或者聘请外部专职人员独立对进出口业务 等实施内部审计。 ◎企业应准备公司内部审计档案（审计报告等）。
海关认证企业申请需准备的文件材料清单(高级认证)
第24项“场所安全”涉及的标准。
9 钥匙发放及回收的记录
第24项“场所安全”涉及的标准。
10 来访登记记录
第25项“进入安全”涉及的标准。
11
对发现可疑人员或恐怖分子的奖励发放记 录（如有）
第25项“进入安全”涉及的标准。
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员工清单（包含姓名、出生日期、身份证 号码、担任职位）
第26项“人员安全”涉及的标准。
三、海关单证类
1 海关核发的证书、法律文书
第4项“单证保管”涉清 第3项“单证控制”、第4项“单证保管”、第5项
单）
“进出口活动”、第10项“数据管理”方面的内容
四、外部对企业的审计、证明文件类
第12项“会计信息”、第13项“偿付能力”、第14
1 当年度会计事务所作出的审计报告
第25项“进入安全”涉及的标准。
13 对来访人员和车辆的管理程序
第25项“进入安全”涉及的标准。
识别、质询和确认未经许可进入、身份不
14 明的人员的程序及对发现可疑人员或恐怖 第25项“进入安全”涉及的标准。
分子的奖励措施
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审查拟聘员工、定期审查现有员工的书面 制度和程序
第26项“人员安全”涉及的标准。
13 员工档案
第26项“人员安全”涉及的标准。
14
与业务伙伴的合作合同、协议、或者其他 书面资料
第27项“商业伙伴安全”涉及的标准。
15 定期监控或检查商业伙伴的记录
第27项“商业伙伴安全”涉及的标准。
16 集装箱检查记录
第29项“集装箱安全”涉及的标准
17 封条发放记录
第29项“集装箱安全”涉及的标准
8 改进制度或者措施
第8项“改进机制”涉及的标准。
海关企业管理业务操作审批单
海关企业管理业务操作审批单海关企业管理业务操作审批单是海关对企业的经营活动进行监管和管理的重要手段之一、通过审批单的填写和审批，海关能够更有效地了解企业的经营情况，确保企业在遵守法律法规的前提下正常开展各项经营活动。
本文将从审批单的内容、填写要求和审批流程等方面进行详细介绍。
一、审批单的内容和要求1.企业基本信息：填写企业的名称、统一社会信用代码（或注册号）、注册地址等基本信息。
这些信息是识别和确认企业身份的基础，填写时应准确无误。
2.申请项目：填写企业要申请的具体业务操作，如货物进出口、保税仓储、跨境电商等。
这部分内容是确定审批申请范围的关键，应明确具体。
3.材料清单：列明企业需要提供的申请材料，如企业资质证明、合同协议、运输文件等。
这些材料是审批申请的依据和基础，填写时应详细全面，确保材料的准确性和完整性。
4.申请理由：阐述企业申请该业务操作的原因和目的，说明企业能否履行相应的法律法规和海关规定。
这部分内容是审批申请的必要说明和解释，应简明扼要地阐述。
5.相关手续和要求：说明企业在申请该业务操作时需要满足的法定条件和海关要求，如支付相关费用、提供担保文件等。
这部分内容是审批申请的前提和限制条件，应详细列明。
二、审批单的填写要求1.准确无误：各项信息应准确无误，特别是一些企业基本信息和申请文件的名称、编号等，应仔细核对。
2.完整清晰：各项内容应完整清晰，不得有删漏、涂改等现象，以免给审批带来困难和延误。
3.签署确认：填写完毕后，相关负责人应签字确认，并注明填表日期。
这是对填表内容的认可和确认，具有法律效力。
4.相关证明材料：申请企业应根据审批要求，提供相关的证明材料，并与填写的内容相符。
海关在审批时会对提供的材料进行核验，如发现虚假材料，将可能导致审批不通过或被注销相关经营许可证。
三、审批流程1.申请递交：企业将填写完毕的审批单和相关材料提交给海关，通常可以通过线上系统或线下递交。
3.考核评估：海关会对企业的经营情况进行考核评估，以评估企业的运营能力和合规水平。
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序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 需准备的文件或材料 对应认证标准项目 一、公司规章制度类 第 1 项“内部组织架构”、第 3 项“单证控制”涉及 公司管理层职责分工的文件及组织架构图 的标准。 第 2 项“海关业务培训”、第 8 项“信息安全”涉及 内部培训制度 的标准。 进出口单证复核或者纠错的制度或者程序 第3项“单证控制”涉及的标准。 进出口单证管理制度 第4项“单证保管”涉及的标准。 内部审计制度 第5项“内审制度”涉及的标准。 责任追究制度或者措施 第6项“责任追究”涉及的标准。 改进制度或者措施 第7项“改进机制”涉及的标准。 信息安全管理制度 第8项“信息安全”涉及的标准。 信息系统使用手册 第8项“信息安全”涉及的标准。 检查、阻止未经许可的人员进入企业生产 第21项“场所安全”涉及的标准。 经营场所的书面制度和程序 对员工进行身份识别和进入控制的书面制 第22项“进入安全”涉及的标准。 度和程序 对来访人员和车辆的管理程序 第22项“进入安全”涉及的标准。 审查拟聘员工和定期审查现有员工的书面 第23项“人员安全”涉及的标准。 制度和程序 员工离职程序 第23项“人员安全”涉及的标准。 要求商业伙伴供应链安全的书面制度和程 第24项“商业伙伴安全”涉及的标准。 确保供应链中货物在运输、搬运和存放过 第25项“货物安全”涉及的标准。 程中的完整性和安全性的措施和程序 集装箱安全程序文件 第26项“集装箱安全”涉及的标准 运输工具安全程序文件 第27项“运输工具安全”涉及的标准 应对灾害或者紧急安全事故等异常情况的 第28项“危机管理”涉及的标准 书面制度和程序 二、公司经营管理活动形成的记录类 第 2 项“海关业务培训”、第 8 项“信息安全”涉及 内部培训记录 的标准。 内部审计档案 第5项“内审制度”涉及的标准。 以往对进出口业务发现的问题或者违法行 第6项“责任追究”涉及的标准。 为进行责任追究的书面记录（如有） 以往对企业人员和报关人员私揽货物报关 、假借海关名义牟利、向海关人员行贿等 第6项“责任追究”涉及的标准。 行为进行责任追究的书面记录（如有） 规范改进的书面记录 第7项“改进机制”涉及的标准。 为进出口活动提供服务的企业（不含报关 企业）的账簿及其开展为进出口活动提供 第16项“进出口记录”涉及的标准。 服务的相关单据（包括委托书、提供服务 而出具的发票（存根联、记账联）等） 对围墙进行检查和修理的记录 第21项“场所安全”涉及的标准。 钥匙发放及回收的记录 第21项“场所安全”涉及的标准。 来访登记记录 第22项“进入安全”涉及的标准。 员工清单（包含姓名、出生日期、身份证 第23项“人员安全”涉及的标准。 号码、担任职位） 员工档案 第23项“人员安全”涉及的标准。
1 2 3 4 5 6 7 8 9 其他 第24项“商业伙伴安全”涉及的标准。 书面资料 13 集装箱检查记录 第26项“集装箱安全”涉及的标准 三、海关单证类 1 海关核发的证书、法律文书 第4项“单证保管”涉及的标准 2 进出口单证（物流企业为舱单、载货清 第3项“单证控制”、第4项“单证保管”方面的内 四、外部对企业的审计、证明文件类 第9项“会计信息”、第10项“偿付能力”、第11项 1 会计帐簿和财务会计报告 “盈利能力”、12项“缴税能力”涉及的标准。 公安机关出具的关于企业法定代表人（负 责人）、负责关务的高级管理人员和财务 2 第16项“人员违法”涉及的标准。 负责人连续2年无故意犯罪记录的证明，或 企业相关人员出具的自我声明 刑事判决书（仅企业法定代表人（负责 3 人）、负责关务的高级管理人员和财务负 第16项“人员违法”涉及的标准。 责人存在犯罪记录时提供） 4 企业相关资质证书（如有） 第29项“加分项目”涉及的标准 12