经典国际贸易中常用的结算方式
国际贸易中结算方式
国际贸易中结算方式
国际贸易中,结算方式是指买方和卖方在完成交易后进行货款的支付和收取的方式。结算方式是国际贸易中非常重要的一环,直接影响到买卖双方的权益和风险。以下是一些常见的国际贸易中的结算方式。
首先,最常见的结算方式是电汇。电汇是通过国际银行间结算系统进行货款支付的一种方式。买方将货款直接转账到卖方的银行账户中。这种方式快捷方便,成本相对较低,通常在现货交易中使用。
第二,信用证结算是一种买卖双方都比较安全的结算方式。买方在国内银行开立信用证,并要求银行对卖方进行付款担保。当卖方完成货物交付后,根据信用证的要求提交必要的单据,买方的银行才会支付货款给卖方。这种方式可以保障买卖双方的权益,降低交易风险,但要求卖方提供符合信用证要求的单据,可能会增加卖方的操作成本和时间。
第三,托收结算是指买方通过自己的银行委托其境内或境外银行向卖方收款的一种方式。买方将单据和提示银行收付款的指示提交给自己的银行,由该银行转交给卖方的银行进行收款。托收方式相对于信用证结算较为灵活,而且可以与双方信任的银行合作,对于一些更加简单的交易可以选择使用。
第四,票据结算是指利用票据作为支付工具的一种结算方式。国际贸易中最常用的票据包括汇票和承兑汇票。买方可以委托自己的银行开立票据,并将其转交给卖方,卖方持票到买方银
行进行兑票并收款。票据结算方式在一些长期合作关系中常被使用,可以为卖方提供更加灵活的资金使用方式。
此外,还有一些其他结算方式,如账期结算、保函结算等。账期结算是指买方和卖方在商品交付后,按约定的时间支付货款的一种结算方式。这种方式给了买方一定的信用,但也增加了卖方的收款风险。保函结算是指买方向卖方的银行开立担保函,承诺在一定情况下按时支付货款给卖方。
常用的三种国际贸易结算方式
我国常用的三种国际贸易结算方式
汇款Remittance:以商业信用为基础
托收Collection:以商业信用为基础
信用证L/C, Letter of Credit:以银行信用为基础,70%以上用此方式
汇款
一、汇款汇付——付款人进口商通过银行采用某种支付工具将货款交付给收
款人
出口商的结算方式;
电汇T/T, Telegraphic Transfer
三种方式信汇M/T, Mail Transfer
票汇D/D, Remittance by Banker’s Demand Draft
1、电汇T/T——汇款人Remitter委托汇出行Remitting Bank采用电报、电传
等方式普遍使用电传通知汇入行Paying Bank将货款付给收款人
Payee的方式;
收款人汇款人
货款
①进口商填写电汇申请书并付款;
②汇出行用电报或电传电文中加注“密押”通知汇入行;
③汇入行通知出口商;
④出口商到汇入行取款并出具收据;
⑤汇入行将“付迄借记通知Debit Advice”和收据寄交汇出行;
⑥汇出行偿付此项汇款俗称拨头寸给汇入行;
2、信汇M/T
①进口商填写信汇申请书并付款;
②汇出行用航空信函通知汇入行;
③~⑥与电汇相同
3、票汇D/D——汇款人从汇出行出票人购进以汇入行为付款人的即期汇票并将
汇票寄给收款人或携带出境亲自交与收款人的结算方式;
②①
①进口商填写票汇申请书并付款;
②汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交给出口商;
③进口商将汇票Bill of Exchange寄给或出境交给出口商;
④出口商持汇票到汇入行换取票款或将汇票卖给汇出行的任何一家代理行;或将汇票转让出去以抵偿债务;
国际贸易的结算方式
国际贸易的结算方式
问题:初在外企做出纳,想知道国际贸易结算方式都有哪些呢?
解答:国际贸易结算方式:信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式信用证简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾,而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利,从而促进了国际贸易的发展。因此,被广泛应用于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺,即银行根据开证申请人的请求和指示,向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下,愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用,采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式。
a、汇付汇付,又称汇款,是付款人通过银行,使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。属于商业信
用,采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个:付款人、收款人、汇出行和汇入行。其中付款人与汇出行之间订有合约关系,汇出行与汇入行之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书,汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书;汇入行收到会计示委托书后,有义务向收款人解付货款。但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失不承担责任,而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
b、托收
国际贸易的结算方式
国际贸易的结算方式
问题:初在外企做出纳,想知道国际贸易结算方式都有哪些呢?
解答:国际贸易结算方式:信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式信用证简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾,而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利,从而促进了国际贸易的发展。因此,被广泛应用于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺,即银行根据开证申请人的请求和指示,向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下,愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用,采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式。
a、汇付汇付,又称汇款,是付款人通过银行,使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。属于商业信
用,采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个:付款人、收款人、汇出行和汇入行。其中付款人与汇出行之间订有合约关系,汇出行与汇入行之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书,汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书;汇入行收到会计示委托书后,有义务向收款人解付货款。但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失不承担责任,而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
b、托收
国际贸易常用六种付款方式
国际贸易常用六种付款方式
国际贸易常用六种付款方式
国际贸易中的付款方式多种多样,根据不同的交易方式和风险
承担情况,选择适合的付款方式非常重要。在国际贸易中,常用的
六种付款方式包括:
1. 电汇(T/T)
电汇是最常见的国际贸易付款方式之一。它通过银行将付款人
的款项直接转移至收款人的银行账户。电汇的优点包括速度快、操
作简单、对于交易双方来说都比较安全。但是,电汇也存在一些缺点,如费用稍高和不可撤销。
2. 承兑汇票(D/P)
承兑汇票是指出口商将汇票交给进口商,并在到期日前由进口
商承兑支付款项。承兑汇票的优点是在交易过程中给予进口商一定
的信用期,方便进口商安排付款。承兑汇票风险较大,如果进口商
无力或不愿支付款项,则出口商需要支付更多时间和费用来追讨欠款。
3. 信用证(L/C)
信用证是银行对进口商承诺,在一定条件下支付出口商的货款。信用证作为一种支付方式,可为双方提供一定的安全保障。出口商
通过提供符合信用证条件的单据,就能向发证银行索取款项。由于信用证的操作复杂,费用较高,对出口商和进口商都存在一定的限制。
4. 现金支付
现金支付即在货物发运以后,进口商向出口商支付现金。现金支付的优点是简单、直接,没有额外的手续和费用。但是,现金支付不安全,并且对于大额交易来说不现实。
5. 预付货款
预付货款是指在货物发运之前,进口商向出口商支付货款的一定比例或全部货款。预付货款的优点是出口商可以在交易之前获取资金,降低逾期付款的风险。对于进口商来说,预付货款可能会增加财务压力,并且存在出口商无法按时发货的风险。
6. 货到付款
经典国际贸易中常用的结算方式
国际贸易中常用得结算方式
1、汇付(remittance)
2、托收(collection)
3、信用证(letter of credit)
4、保函(letter of guarantee)
5、备用信用证(standby letter of credit)
一、汇付
汇付就是指付款人通过银行或者其她途径主动将款额汇交给收款人。在国际贸易中,通常就是由买方按约定时间与条件通过银行将约定得款项汇交给卖方。
1、1 汇付得当事人
汇付通常有如下当事人:(1)汇款人(remitter),在进出口业务中通常就是进口方。(2)收款人(payee or beneficiary) ,在进出口业务中通常就是出口方。(3)汇出行(remitting bank) ,接受汇款人得委托,办理汇出汇款业务得银行。通常就是进口方当地得银行。(4)汇入行(paying bank),指受汇出行委托解付汇款得银行,因此又称解付行。在国际贸易中,通常就是出口方当地得银行。
1、2 汇付得种类
汇付得方式包括信汇(mail transfer,M/T)、电汇(telegraphic transfer,T/T)与票汇(remittan ce by banker’s draft,D/D)。信汇就是汇出行应汇款人得申请,用航空信函得形式,指示汇入行解付一定金额得款项给收款人得汇款方式。电汇就是汇出行应汇款人得申请,拍发加押电报或电传给汇入行解付一定金额给收款人得一种汇款方式。票汇就是指汇出行应汇款人得申请,代汇款人开立以其分行或代理行为解付行得银行即期汇票,支付一定金额给收款人得汇款方式。上述三种方式,付款速度与收费标准各不相同。就付款速度,电汇最快,信汇次之,票汇最慢。故电汇最受卖方欢迎,成为汇付得主要方式。就收费而言,信汇、票汇较低,电汇费用较高。
国际贸易最常用的三种结算方式为(1)
国际贸易最常用的三种结算方式
简介
在国际贸易中,由于涉及到不同国家的货币和法律体系,买卖双方需要通过一种结算方式来完成交易。结算方式是指买卖双方在交易中约定的支付方式,包括货到付款、信用证和托收三种方式。本文将介绍这三种结算方式的特点、适用场景以及优缺点。
1. 货到付款
货到付款是指在货物交付给买方后,买方直接向卖方支付货款的一种结算方式。这种方式通常适用于小额交易或买卖双方长期合作的情况下。
特点
•交易安全性较低:卖方在交付货物前需要信任买方,因为货物交付后买方可能违约或无法支付货款。
•买方风险较低:买方在支付货款前能够验证货物的质量和数量,确保符合合同要求。
•适用于货物交付后无需支付其他费用的情况,如小额商品销售、国内贸易等。
优点
•买卖双方无需银行或第三方的介入,交易过程简单快捷。
•对于买家而言,可以在收到货物并确认质量后再支付货款,减少了经济风险。
缺点
•对于卖家而言,风险较大,容易遭遇不诚信买家的欺骗。
•对于买家而言,可能需要提前支付一定的预付款,增加了经济压力。
2. 信用证
信用证是指由银行代替买卖双方承担付款义务,确保卖方在交付货物后能够得到货款的一种结算方式。这种方式通常适用于涉及高额交易或买卖双方信任度较低的情况下。
特点
•交易安全性较高:通过信用证,买卖双方都能够获得一定程度的保障,减少交易风险。
•买方风险较高:买方需要提供一定的担保或支付相关费用给银行,以确保信用证的有效性。
•适用于高额交易或买卖双方信任度较低、经常跨国贸易的情况。
优点
•使得买卖双方对交易的安全性更有信心,增加了合作的可能性。
经典国际贸易中常用的结算方式
国际贸易中常用的结算方式
1. 汇付(remittance)
2. 托收(collection)
3.信用证(letter of credit)
4.保函(letter of guarantee)
5.备用信用证(standby letter of credit)
一、汇付
汇付是指付款人通过银行或者其他途径主动将款额汇交给收款人。在国际贸易中,通常是由买方按约定时间和条件通过银行将约定的款项汇交给卖方。
汇付的当事人
汇付通常有如下当事人:(1)汇款人(remitter),在进出口业务中通常是进口方。(2)收款人(payee or beneficiary) ,在进出口业务中通常是出口方。(3)汇出行(remitting bank) ,接受汇款人的委托,办理汇出汇款业务的银行。通常是进口方当地的银行。(4)汇入行(paying bank),指受汇出行委托解付汇款的银行,因此又称解付行。在国际贸易中,通常是出口方当地的银行。
汇付的种类
汇付的方式包括信汇(mail transfer,M/T)、电汇(telegraphic transfer,T/T)和票汇(remittance by banker’s draft,D/D)。信汇是汇出行应汇款人的申请,用航空信函的形式,指示汇入行解付一定金额的款项给收款人的汇款方式。电汇是汇出行应汇款人的申请,拍发加押电报或电传给汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。票汇是指汇出行应汇款人的申请,代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的汇款方式。上述三种方式,付款速度和收费标准各不相同。就付款速度,电汇最快,信汇次之,票汇最慢。故电汇最受卖方欢迎,成为汇付的主要方式。就收费而言,信汇、票汇较低,电汇费用较高。
国际贸易结算方式
国际贸易结算方式
国际贸易结算是指跨国经济合作中进行货币结算的一种方式。在国际贸易中,买卖双方因为涉及不同国家的货币和法律制度的差异,因此需要通过一种统一的方式来进行货币结算。目前国际贸易中常见的结算方式有现金支付、跨境转账、信用证以及托收等方式。以下将对这些结算方式进行详细介绍和分析。
现金支付是最简单和直接的结算方式之一。买卖双方可以直接在交易结束后以现金的形式进行结算。这种方式的优点是快捷方便,减少了中间环节的复杂性,可以直接获得货款。然而,现金支付存在一定的风险。首先,现金易被偷盗和假币所替代,造成经济损失。其次,现金支付可能导致资金难以跨境流通和监管困难。因此,现金支付在国际贸易中的应用相对有限。
跨境转账是一种常见的国际贸易结算方式。在这种方式下,买卖双方通过银行或第三方支付机构进行电子资金转移。这种方式的优点是简单便捷,资金可以快速到账,可以避免现金支付的风险。然而,跨境转账也存在一些问题。首先,由于涉及跨国支付,可能需要支付较高的手续费。其次,由于不同国家的法律和监管要求的不同,跨境转账可能受到一定限制和监管,导致交易流程的复杂和延迟。因此,在选择跨境转账方式时,需要充分考虑成本和效率的平衡。
信用证是一种由银行开具的担保文件,用于保证进口商向出口商支付货款的一种方式。买卖双方在成交后,出口商向买方银行开具信用证,买方银行担保支付款项给出口商。这种方式的优点是确保了出口商的付款,降低了付款风险。信用证的作用
在于出口商无需担心进口商的付款情况,而可以直接向自己的银行获得货款。然而,信用证的使用相对繁琐,需要双方银行的参与和审核,会增加整个交易流程的时间和成本。
国际贸易的结算方式有哪些
国际贸易的结算⽅式有哪些
问题:初在外企做出纳,想知道国际贸易结算⽅式都有哪些呢?
解答:国际贸易结算⽅式:信⽤证结算⽅式、汇付和托收结算⽅式、银⾏保证函、各种结算⽅式的结合使⽤。
A、信⽤证结算⽅式信⽤证(letterofcredit)简称L/C)⽅式是银⾏信⽤介⼊国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在⼀定程度上解决了买卖双⽅之间互不信任的⽭盾,⽽且还能使双⽅在使⽤信⽤证结算货款的过程中获得银⾏资⾦融通的便利,从⽽促进了国际贸易的发展。因此,被⼴泛应⽤于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的⼀种主要的结算⽅式。
信⽤证是银⾏作出的有条件的付款承诺,即银⾏根据开证申请⼈的请求和指⽰,向受益⼈开具的有⼀定⾦额、并在⼀定期限内凭规定的单据承诺付款的书⾯⽂件;或者是银⾏在规定⾦额、⽇期和单据的条件下,愿代开证申请⼈承购受益⼈汇票的保证书。属于银⾏信⽤,采⽤的是逆汇法。
B、汇付和托收结算⽅式汇付和托收是国际贸易中常⽤的货款结算⽅式。
a、汇付汇付,⼜称汇款,是付款⼈通过银⾏,使⽤各种结算⼯具将货款汇交收款⼈的⼀种结算⽅式。属于商业信⽤,采⽤顺汇法。
汇付业务涉及的当事⼈有四个:付款⼈(汇款⼈remmitter)、收款⼈(payee或beneficiary)、汇出⾏(remittingbank)和汇⼊⾏(payingbank)。其中付款⼈(通常为进⼝⼈)与汇出⾏(委托汇出汇款的银⾏)之间订有合约关系,汇出⾏与汇⼊⾏(汇出⾏的代理⾏)之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款⼈向汇出⾏填交汇款申请书,汇出⾏有义务根据汇款申请书的指⽰向汇⼊⾏发出付款书;汇⼊⾏收到会计⽰委托书后,有义务向收款⼈(通常为出⼝⼈)解付货款。但汇出⾏和汇-⾏对不属于⾃⾝过失⽽造成的损失(如付款委托书在邮递途中遗失或延误等致使收款⼈⽆法或迟期收到货款)不承担责任,⽽且汇出对汇⼊⾏⼯作上的过失也不承担责任。
国际贸易最常用的三种结算方式为:免修版模板范本
国际贸易最常用的三种结算方式
在国际贸易中,结算方式是买卖双方进行货款支付的方式。选
择适当的结算方式对于有效管理风险、提高效率以及降低成本都非
常重要。是国际贸易中最常用的三种结算方式:
1. 信用证(Letter of Credit)
信用证是国际贸易中最常用的支付方式之一。它是一个由银行
保证的支付承诺,买卖双方在信用证的基础上进行交易。买方在国
内银行发出开证申请,并向银行支付货款,同时要求银行以信用证
的形式发给卖方。
通过信用证,卖方可以获得银行的担保,确保买方在交货后按
照合同支付货款。信用证通常由国际知名银行开具,这也为卖方提
供了更高的交易保障,尤其是涉及到高风险国家或买方信用不足的
情况下。
2. 托收(Documentary Collection)
托收是一种常见的结算方式,它是在银行的介入下进行。卖方
将货物的单据交给自己的银行,银行将单据发送给买方的银行。买
方在付款或接受汇票后,银行将货权单据发送给买方,以完成交割。
托收相对于信用证而言,更加灵活,并且手续费用较低。然而,托收的风险更高,因为买方可以在不支付货款的情况下接收货物。
3. 电汇(Telegraphic Transfer)
电汇是一种通过银行进行货款支付的方式。买方通过自己的银行向卖方的银行发送电汇请求,并提供相应的货款。
电汇是一种便捷和快速的支付方式,减少了支付过程中的中间环节。然而,电汇需要买卖双方互相信任,并确保正确的银行账户信息,以免出现支付错误。
结论
介绍了国际贸易中最常用的三种结算方式:信用证、托收和电汇。每种结算方式都各有优劣势,并根据具体的交易情况和风险考虑进行选择。选择适当的结算方式可以确保支付的安全性、简化支付过程,同时降低了风险和成本。
6种最常见的国际贸易结算方式
6种最常见的国际贸易结算方式
在国际贸易中,常见的结算方式主要有以下6种:汇款、托收、信用证、汇票、本票、支票。
一、汇款
汇款,是指汇款人委托银行,将款项汇交给收款人的一种结算方式。在国际汇款业务中,当事人共有四个:汇款人、收款人或者受益人、汇出行、汇入行。
汇款人在办理汇款时,需要向所在的银行提交汇款申请书,以及证明汇款用途的证明文件、收款人的相关信息、收款银行的相关信息。汇款行在接收到汇款人的指令并核查合格后,按照汇款指示进行汇款。
汇款可分为预付款以及货到付款,属于商业信用。
二、托收
托收,是指出口商根据买卖合同先行发货,然后开立金融单据或者商业单据或者两者兼有,委托出口托收行通过其海外联行或代理行,向进口商收取货款或劳务费用的结算方式。
在托收业务中,涉及到的当事人,主要委托人、托收行、代收行、付款人。贸易项下的托收业务,主要流程是:
委托人即出口方,与进口方约定以托收方式结算后,在货物发运后,持发货单据到银行,填写托收业务申请书,托收行受理后,将货运单据及汇票寄往国外代收行,也就是进口方所在的银行。
代收行收到单据后,在达到相应的条件时(例如:进口方必须用钱赎单)将单据提交给进口方,也就是付款人,付款人付出了货款,收到了货运单据,从而可以凭提单提货。
三、信用证
货物贸易项下,经常使用的信用证为跟单信用证。是指银行有条件的付款承诺。
即:信用证是指开证银行根据申请人的要求和指示、向受益人开立的、在一定期限内凭规定的符合信用证条款的单据、即期或在一个可以确定的将业日期承付一定金额的书面承诺。
不同于汇款和托收方式,信用证方式属于银行信用。是有银行参与到结算环节中的。主要流程如下:
国际贸易的结算方式有哪些
国际贸易的结算⽅式有哪些
问题:初在外企做出纳,想知道国际贸易结算⽅式都有哪些呢?
解答:国际贸易结算⽅式:信⽤证结算⽅式、汇付和托收结算⽅式、银⾏保证函、各种结算⽅式的结合使⽤。
A、信⽤证结算⽅式信⽤证(letterofcredit)简称L/C)⽅式是银⾏信⽤介⼊国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在⼀定程度上解决了买卖双⽅之间互不信任的⽭盾,⽽且还能使双⽅在使⽤信⽤证结算货款的过程中获得银⾏资⾦融通的便利,从⽽促进了国际贸易的发展。因此,被⼴泛应⽤于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的⼀种主要的结算⽅式。
信⽤证是银⾏作出的有条件的付款承诺,即银⾏根据开证申请⼈的请求和指⽰,向受益⼈开具的有⼀定⾦额、并在⼀定期限内凭规定的单据承诺付款的书⾯⽂件;或者是银⾏在规定⾦额、⽇期和单据的条件下,愿代开证申请⼈承购受益⼈汇票的保证书。属于银⾏信⽤,采⽤的是逆汇法。
B、汇付和托收结算⽅式汇付和托收是国际贸易中常⽤的货款结算⽅式。
a、汇付汇付,⼜称汇款,是付款⼈通过银⾏,使⽤各种结算⼯具将货款汇交收款⼈的⼀种结算⽅式。属于商业信⽤,采⽤顺汇法。
汇付业务涉及的当事⼈有四个:付款⼈(汇款⼈remmitter)、收款⼈(payee或beneficiary)、汇出⾏(remittingbank)和汇⼊⾏(payingbank)。其中付款⼈(通常为进⼝⼈)与汇出⾏(委托汇出汇款的银⾏)之间订有合约关系,汇出⾏与汇⼊⾏(汇出⾏的代理⾏)之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款⼈向汇出⾏填交汇款申请书,汇出⾏有义务根据汇款申请书的指⽰向汇⼊⾏发出付款书;汇⼊⾏收到会计⽰委托书后,有义务向收款⼈(通常为出⼝⼈)解付货款。但汇出⾏和汇-⾏对不属于⾃⾝过失⽽造成的损失(如付款委托书在邮递途中遗失或延误等致使收款⼈⽆法或迟期收到货款)不承担责任,⽽且汇出对汇⼊⾏⼯作上的过失也不承担责任。
国际贸易的结算方式有哪些
国际贸易的结算方式有哪些
问题:初在外企做出纳,想知道国际贸易结算方式都有哪些呢?
解答:国际贸易结算方式:信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式信用证(letterofcredit)简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾,而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利,从而促进了国际贸易的发展。因此,被广泛应用于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺,即银行根据开证申请人的请求和指示,向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下,愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用,采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式汇付和托收是国际贸易中常用的货款结
算方式。
a、汇付汇付,又称汇款,是付款人通过银行,使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。属于商业信用,采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个:付款人(汇款人remmitter)、收款人(payee或beneficiary)、汇出行(remittingbank)和汇入行(payingbank)。其中付款人(通常为进口人)与汇出行(委托汇出汇款的银行)之间订有合约关系,汇出行与汇入行(汇出行的代理行)之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书,汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书;汇入行收到会计示委托书后,有义务向收款人(通常为出口人)解付货款。但汇出行和汇-行对不属于自身过失而造成的损失(如付款委托书在邮递途
国际贸易结算方式
国际贸易结算方式
国际贸易结算方式:信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
1、信用证结算方式
信用证简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾,而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利,从而促进了国际贸易的发展。因此,被广泛应用于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺,即银行根据开证申请人的请求和指示,向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下,愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用,采用的是逆汇法。
2、汇付和托收结算方式
汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式。
汇付
汇付,又称汇款,是付款人通过银行,使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。属于商业信用,采用
顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个:付款人、收款人、汇出行和汇入行。其中付款人与汇出行之间订有合约关系,汇出行与汇入行之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书,汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书;汇入行收到会计示委托书后,有义务向收款人解付货款。但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失不承担责任,而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
托收
托收是出口人在货物装运后,开具以进口方为付款人的汇款人的汇票,委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代进口人收取货款一种结算方式。属于商业信用,采用的是逆汇法。
国际贸易中的结算方式
国际贸易中的结算方式
在进行国际贸易货款结算的时候,有多种结算方式。主要包括信用证结算方式、汇付和托收结算方式、银行保证函、各种结算方式的结合使用。
A、信用证结算方式
信用证(letter of credit)简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾,而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利,从而促进了国际贸易的发展。因此,被广泛应用于国际贸易之中,以致成为当今国际贸易中的一种主要的结算方式。
信用证是银行作出的有条件的付款承诺,即银行根据开证申请人的请求和指示,向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件;或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下,愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用,采用的是逆汇法。
B、汇付和托收结算方式
汇付和托收是国际贸易中常用的货款结算方式。
a、汇付(remittance)
汇付,又称汇款,是付款人通过银行,使用各种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。属于商业信用,采用顺汇法。
汇付业务涉及的当事人有四个:付款人(汇款人remmitter)、收款人(payee或beneficiary)、汇出行(remittingbank)和汇入行(payingbank)。其中付款人(通常为进口人)与汇出行(委托汇出汇款的银行)之间订有合约关系,汇出行与汇入行(汇出行的代理行)之间订有代理合约关系。
在办理汇付业务时,需要由汇款人向汇出行填交汇款申请书,汇出行有义务根据汇款申请书的指示向汇入行发出付款书;汇入行收到会计示委托书后,有义务向收款人(通常为出口人)解付货款。但汇出行和汇行对不属于自身过失而造成的损失(如付款委托书在邮递途中遗失或延误等致使收款人无法或迟期收到货款)不承担责任,而且汇出对汇入行工作上的过失也不承担责任。
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即期付款交单业务流程图
(1)出口商按合同规定装货后,填寄托收申请书,开立即期汇票,连同货运单据(或不开汇票,仅货运单据)交托收行委托代收货款。
(2)托收行根据托收申请书缮制托收委托书,连同汇票(或没有汇票)、货运单据寄交进口地代收行委托代收。
(3)代收行按委托书的指示向进口商提示汇票与单据(或仅提示单据)。
二、托收
托收(Collection)是指债权人(出口商)出具汇票委托银行向债务人(进口商)收取货款的一种支付方式。托收方式一般都通过银行办理,所以又叫银行托收。基本做法是:由出口商根据金额开出以进口商为付款人的汇票,向出口地银行提出托收申请,委托出口地银行(托收行)通过它在进口地的代理或者往来行(代理行)代向进口商收取货款。在托收方式下出口商能否收回货款,完全取决于进口商资信的好处,故托收性质为商业信用。
(2)托收行根据托收申请书缮制托收委托书,连同汇票、货运单据寄交进口地代收行委托代收。
(3)代收行按委托书的指示向进口商提示汇票与单据,进口商经审核无误后在汇票上承兑后,代收行收回汇票并将货运单据交给进口商。
1.1汇付的当事人
汇付通常有如下当事人:(1)汇款人(remitter),在进出口业务中通常是进口方。(2)收款人(payee or beneficiary),在进出口业务中通常是出口方。(3)汇出行(remitting bank),接受汇款人的委托,办理汇出汇款业务的银行。通常是进口方当地的银行。(4)汇入行(paying bank),指受汇出行委托解付汇款的银行,因此又称解付行。在国际贸易中,通常是出口方当地的银行。
1.2汇付的种类
汇付的方式包括信汇(mail transfer,M/T)、电汇(telegraphic transfer,T/T)和票汇(remittance by banker’s draft,D/D)。信汇是汇出行应汇款人的申请,用航空信函的形式,指示汇入行解付一定金额的款项给收款人的汇款方式。电汇是汇出行应汇款人的申请,拍发加押电报或电传给汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。票汇是指汇出行应汇款人的申请,代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,支付一定金额给收款人的汇款方式。上述三种方式,付款速度和收费标准各不相同。就付款速度,电汇最快,信汇次之,票汇最慢。故电汇最受卖方欢迎,成为汇付的主要方式。就收费而言,信汇、票汇较低,电汇费用较高。
(4)进口商审单无误后付款。
(5)代收行交付单据。
(6)代收行办理转账并通知托收行款已收妥。
( 7 )托收行向出口商交款。
远期付款交单业务流程图
(1)出口商按合同规定装货后,填寄托收申请书,开立远期汇票,连同货运单据交托收行委托代收货款。
(2)托收行根据托收申请书缮制托收委托书,连同汇票、货运单据寄交进口地代收行委托代收。
(3)代收行按委托书的指示向进口商提示汇票与单据,进口商经审核无误后在汇票上承兑后,代收行收回汇票与单据。
(4)进口商到期付款。
(5)代收行交付单据。
(6)代收行办理转账并通知托收行款已收妥。
( 7 )托收行向出口商交款。
承兑交单业务流程图
(1)出口商按合同规定装货后,填寄托收申请书,开立汇票,连同货运单据交托收行委托代收货款。
国际贸易中常用的结算方式
1.汇付(remittance)
2.托收(collection)
3.信用证(letter of credit)
4.保函(letter of guarantee)
5.备用信用证(standby letter of credit)
一、汇付
汇付是指付款人通过银行或者其他途径主动将款额汇交给收款人。在国际贸易中,通常是由买方按约定时间和条件通过银行将约定的款项汇交给卖方。
(4)付款人或受票人(Drawee),根据托收指示做出指示的人,通常为进口商。
(5)提示行( Presenting Bank ),向付款人作出提示汇票和单据的银行。
2.2托收的种类
托收分为光票托收(Clean collection)和跟单托收(Documentary Collection)两种。光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据(主要指货运单据)的托收。跟单托收是指附有商业单据的托收。卖方开具托收汇票,连同商业单据(主要指货物装运单据)一起委托给托收行。国际货款通过银行托收,一般都采用跟单托收。
1.3汇付的业务程序
信汇、电汇业务程序wk.baidu.com意图
信汇、电汇业务程序示意图
信汇与电汇的业务程序相同,只是传递委托书与支付通知书的方式不同,信汇是以邮政航空信件方式,电汇是电讯传递方式。
票汇业务程序示意图
采用票汇时,汇出行应汇款人的申请,开立以其代理行或者其他往来银行为付款人的银行即期汇票,交由汇款人自行寄给收款人,凭票向付款银行取款。
根据交单条件不同,跟单托收可分为付款交单(documents against payment,D/P)和承兑交单(documents against acceptance,D/A)。付款交单指出口商的交单是以出口商的付款为条件。按支付时间的不同,付款交单又分为即期付款交单(Documents against Payment at Sight,D/P at sight)和远期付款交单(Documents against Payment after Sight,D/Paftersight)。即期付款交单是银行提示远期汇票和单据,进口商见票时就应付款,并在付清货款后取得单据。远期付款交单是银行提示远期汇票,进口商在审核无误后在汇票上承兑,在汇票到期日付清货款后再取得货运单据。承兑交单是指出口商的交单以出口商在汇票上承兑为条件,出口商在汇票到期时方履行付款义务。
2.1托收的当事人
(1)委托人(Principal ),委托银行办理托收业务的客户,通常是出口商。
(2)托收银行( Remitting Bank),接受委托人的委托,办理托收业务的银行。
(3)代收行( Collecting Bank ),接受托收行的委托向付款人收取票款的进口地银行。通常是托收银行的国外分行或代理行。