巴黎银行倒闭案例分析解析

七、巴林银行倒闭风波给我们的 经验与启示
• 1、权利过于集中可能为逃避监管部门的监管 提供了有利的条件。 • 2、现阶段还存在着对金融衍生产品的认识和 管理的不足等问题。 • 3、中央银行应对金融机构进行有效的监管和 救助。
• 4、必须加强对金融机构高级管理人员和重要 岗位业务人员的资格审查和监督管理。
三、尼克· 里森与88888账户
• 1，尼克· 里森，1989年7月10日正式到巴林 银行工作，由于工作出色，他被伦敦总部视 为期货期权结算方面的专家。1992年总部派 他到巴林新加坡期货公司出任总经理兼首席 交易员。 • 2，在巴林银行新加坡期货公司，里森被授 权从日本的股票市场和利率市场中套利，这 是一种低风险的交易，实际上利用225种日 经股票指数期货在新加坡和大阪两个交易市 场的差价赚取利润。
3、中国的老祖先们曾说：“千里之行始于足 下，九层高台始于垒土，不可视而不 见 发现问题就要及时解决问题 拖拖拉拉就要出大问题 金融监管的力度必须足够控制问题的发生程 度
谢 谢
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七、从这个案例所想到的
• 1，台湾作家三毛说过：“世上的喜剧不需要金钱 就能产生。世上的悲剧大半和金钱脱不了关系。” 2，电影《华尔街》中道格拉斯说：“投机是万恶之 根” 3，中国的老祖先们曾说：“千里之行始于足下，九 层高台始于垒土，万里长堤溃于蚁穴” 感悟： 小错误往往容易产生大的影响 且不可视而不见 发现问题就要及时解决问题 拖拖拉拉就要出大问题 金融监管的力度必须足够控制问题的发生程度
巴黎银行的倒闭案例分析
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巴黎银行的简介
1，巴林银行（Barings bank),是英国历史上 最悠久的银行之一，于1762年在伦敦开业 ，创办人为法兰西斯· 巴林爵士（Sir Francis Baring).它是世界首家“商业银行 ”，素有“女皇的银行”的美称。 2，最初从事贸易，后涉足证券业。 3，巴林银行是金融市场上的一座 耀眼辉煌的金字塔。
然而有着良好业绩 1995年2月17日 和声誉的巴林银行 ，世界各地的媒 怎么突然间倒闭了 体都以最夺目的 呢？
标题报道了一个 相同的事件：巴 林银行破产了。
这一具有233年历史、在全球范围内掌控 270多亿英镑资产的巴林银行，竟毁于一个 年龄只有28岁的尼克里森之手，里森未经 授权在新加坡国籍货币交易所从事东京证 券交易所日经225股票指数期货合约交易失 败，致使巴林银行亏损6亿英镑，这远远超 出了该行的总额（3.5亿英镑）
五、巴林银行倒闭的原因？
一、直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼 克· 里森对“错误账户”的不恰当使用及对 日本股市走向的错误判断。 二、（一）巴林银行内部管理制 度和体系问题 1、巴林银行集团管理 层的失职
2、松散的内部控制 3、业务交易部门与行政财务管理部门的职责 不明 4、代客交易部门与自营交易部门划分不清 5、奖金结构与风险参数比例失当 6、缺乏全球性的信息沟通与协调
巴林银行主要包括四个部分：
• 巴林兄弟公司，主要从事企业融资、银行 业务及资本市场活动 • 巴林证券公司，以从事证券经纪为经营目 标 • 巴林资产管理有限公司，主要以资产管理 及代管个人资产为目标 • 该集团在美国一家投资银行拥有40%的股 份
巴林银行
二、巴林银行重要发展历程
• 1，从1798年至1814年间，当时英法两国正进行战 争，亚历山大· 巴林为英国首相小皮特提供担保，同 时提供融资协助美国政府向法国进行路易斯安那购 地，间接资助了拿破仑的军费。 • 2,1848年墨西哥战争后，巴林安排融资协助美国向 墨西哥政府购买德克萨斯州。在美国内战期间，巴 林也协助美国政府向俄罗斯购买阿拉斯加州。 • 3,1886年，巴林银行发行“吉尼士”证券，购买者 太多 很多人排上几个小时后，买下了少量股票，第 二天股票价格已涨了一倍。 • 4，1994年就先后在中国、印度、巴基斯坦、南非等 地开设办事处，主要在亚洲和拉美新兴国家和地区 。
六、外部监管的机制
• 巴林银行进行金融衍生产品交易，缺乏内 部控制机制。里森在任期货部经理时一个 人控制着交易和后台业务，使它能够在一 年多的时间里进行私自交易并将其隐瞒， 导致产生风险。 • 巴林银行没有建立起对风险管理持续监控 机制。在里森从事投资交易相当长的时间 里，巴林银行没有对银行风险建立集中控 制的机制。1994年8月银行才成立资产管理 部对风险进行集中管理。
• 巴林银行缺乏严格有效的高层监督和审批 制度。 • 巴林银行缺乏 明确的报告流程和制度。虽 然里森所任职得巴林银行新加坡期货部存 在两条报告途径：自营交易业务向伦敦总 部汇报，代客交易业务向巴林银行在京东 的机构汇报，但没有建立明确的报告流程 和制度。这种情况造成了私自交易不能被 及时觉察和制止
四、巴林银行倒闭过程
• • • • 来自日经225指数期货的亏损 来自日本政府债券的空头期货合约的亏损 来自股指期权的亏损 所有这些交易均进入“88888”账户，为维 持数额如此巨大的交易，每天需要30004000英镑。巴林总部竟然接受里森的各种 理由，照付不误。2月中旬，巴林总部转至 新加坡5亿多英镑，已超过47000万英镑的 股本金
• · 2月23日，日经股价指数急剧下 挫276.6点 ，收报17885点， 里森持有的头寸合约已达 到6万余份，由此造成的损失 则激增至令人咋舌的8.6亿英 镑，并决定了巴林银行的最终垮台。 • · 当天，里森已经意识到无法弥补亏损了，2 月23日，里森及其在同一公司任职的妻子 双双在新加坡消失。