票据审核管理规定
票据管理相关规定（三篇）
票据管理相关规定票据管理是指对各种票据（如发票、收据、支票、汇票等）的开具、领用、使用、保存、注销等过程与方式的规定和管理。
票据作为一种重要的财务凭证，对于企业的财务管理和税务申报具有重要意义。
下面将详细介绍票据管理的相关规定。
一、票据的开具与领用1. 开具票据应当符合相关法律法规的规定，包括发票管理办法、国家税务总局关于发票管理的通知等。
2. 票据的开具应当按照真实、准确、完整、合法的原则进行，不得虚开、冒领、重复开具。
3. 发票的开具应当按照税务机关的规定进行，包括发票种类、开具方式、开票限额、开票时间等的规定。
4. 收据的开具应当按照实际交易情况进行，包括交易金额、收款方名称、交易时间等的明细。
5. 收据的开具应当注明票据的编号、开票日期、开票人等信息，以防止伪造和纠纷。
6. 票据的领用应当进行登记，并由专人负责保管，定期检查、盘点，并及时报告不清或丢失的情况。
二、票据的使用与保存1. 票据的使用应当遵循合理、合法、真实的原则，不得进行虚假记载、私自涂改或使用过期票据。
2. 发票的使用应当按照规定的项目和金额进行开具，并及时登记和报送到税务机关。
3. 收据的使用应当按照实际交易情况进行开具，并及时登记和归档，以备核对和查验。
4. 票据的保存应当按照规定的时间和方式进行，一般要求保存5年以上，以备税务机关的查验和审计。
5. 票据的保存应当采取防火、防潮、防尘等措施，以确保票据的完整和真实性。
6. 票据的保存可以采用电子化管理的方式，包括电子发票、电子收据等，需要确保安全和可查验的条件。
三、票据的注销与作废1. 票据的注销应当依据具体情况进行，包括交易完成、退货退款、发票开错等。
2. 票据的注销应当进行登记，并注明注销原因和日期，并及时上报到相关部门和税务机关。
3. 票据的作废应当按照税务机关的规定进行，包括报废票据的种类、数量和原因等。
4. 报废票据在作废后应当进行销毁处理，可以采用切割、撕毁等方式进行，以确保不被他人获取和使用。
票据管理制度
票据管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范票据购买、使用、保管等行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其所属子公司的票据购买、使用、保管、核销等管理工作。
第三条票据管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保票据的真实性、完整性和安全性。
第四条公司财务部门是票据管理的主管部门，负责制定票据管理制度，监督、检查票据管理工作的执行情况。
第二章票据的购买与领用第五条单位根据收费项目、收费标准及审批权限，向财政部门申领《票据购买证》和《财政票据领购证》。
第六条购买票据时，必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表，已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。
第七条票据必须整本按序使用；填写内容必须真实、完整，印章齐全，做到字迹清楚，不得涂改、挖补、撕毁票据。
第八条单位应当指定专人负责票据的购买、领用和保管，建立票据领用登记制度，记录票据的购买、领用、作废等情况。
第三章票据的使用与保管第九条出纳人员签发票据前要逐项审核票据领用单上的内容与相关管理人员的审批意见，审核无误后盖章签发，并在票据签发登记簿上记录。
第十条出纳人员必须按照支票的序号签发支票，不得换本或跳号签发，否则后果由出纳人员承担。
第十一条票据领用人在票据签发登记簿中的领用人栏中签字，未使用的票据与使用过的票据存根、相关使用凭证应在一周之内交予出纳人员进行票据注销登记。
第十二条出纳人员应在票据注销登记簿上注明票据编号与注销日期，逾期未注销的票据，由出纳人员负责追回。
第十三条票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、被盗、损坏等情况发生。
第十四条票据保管人员每月至少对票据进行一次盘点，确保票据的库存数量与账面数量一致。
第十五条不得将票据借给他人使用，不得使用无效、作废的票据。
第四章票据的核销与监督第十六条票据核销应按照财政部门的规定进行，核销过程中应当有两名以上财务人员进行审核。
公司关于银行票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司银行票据管理，规范票据的使用、保管和审核，确保公司资金安全，防范财务风险，根据《中华人民共和国票据法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有银行票据的管理，包括但不限于支票、汇票、本票等。
第三条公司银行票据管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和金融政策，确保票据业务合法、合规。
2. 安全高效：加强票据安全管理，提高票据处理效率，确保资金安全。
3. 严谨细致：加强票据审核，确保票据内容真实、准确、完整。
4. 责任明确：明确票据管理职责，落实责任追究制度。
第二章票据购买与领用第四条公司银行票据的购买，由财务部门负责办理，并严格按照以下程序进行：1. 制定票据购买计划，包括票据种类、数量、用途等；2. 提交票据购买申请，经财务经理审批后，向开户银行购买；3. 购买回来的票据，由财务部门登记在票据登记簿上，并妥善保管。
第五条公司银行票据的领用，由各部门负责人根据实际需要提出申请，经财务部门审核批准后，由出纳人员发放。
第三章票据使用与保管第六条公司银行票据的使用，应严格按照以下规定进行：1. 使用票据时，必须填写真实、完整的信息，并加盖公司公章；2. 票据填写内容不得涂改、伪造、变造；3. 票据的使用应与实际业务相符，不得虚开、套取资金。
第七条公司银行票据的保管，应遵循以下要求：1. 票据应当分类存放，确保票据安全；2. 票据保管人员应妥善保管票据，防止遗失、损毁；3. 票据保管人员调离岗位时，应办理票据交接手续。
第四章票据审核与监督第八条公司银行票据的审核，由财务部门负责，主要审核以下内容：1. 票据的真实性、合法性；2. 票据的金额、用途、签章等是否符合规定；3. 票据的使用是否符合实际情况。
第九条公司应建立健全票据监督机制，定期对票据管理进行检查，确保票据管理制度的落实。
第五章责任追究第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予批评教育、经济处罚或纪律处分。
公司财务票据管理规范
公司财务票据管理规范第一章总则第一条为了加强公司财务票据的管理，规范财务行为，确保公司财务票据的真实性、合法性和完整性，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规范。
第二条本规范适用于公司及其所属各部门、分支机构的财务票据管理工作。
第三条本规范所称财务票据是指公司经营活动中产生的各种有价证券，包括发票、收据、支票、汇票、本票、信用证、银行存折、银行卡等。
第四条财务票据管理应遵循合法性、真实性、完整性和及时性原则，确保公司财务票据的安全和有效使用。
第五条财务部门是公司财务票据的主管部门，负责财务票据的统一管理和监督。
第二章财务票据的购买与领用第六条财务票据的购买应由财务部门负责，其他部门或个人不得自行购买。
第七条财务部门应根据公司业务需求，合理预测财务票据使用量，确保票据供应充足。
第八条财务票据的领用应实行登记制度，领用人员需填写《财务票据领用登记表》，注明领用日期、票据类型、票据号码、领用数量等信息。
第九条财务票据领用人员应妥善保管所领用的票据，防止遗失、损坏或被盗用。
第三章财务票据的使用与管理第十条财务票据的使用必须符合公司业务实际，严禁开具虚假、违法的票据。
第十一条财务票据应按照规定的格式和内容填写，字迹清晰、内容完整、数字准确。
第十二条财务票据的填写、审核、签发应由不同人员负责，确保票据的真实性和合法性。
第十三条财务票据的签发人员应确保票据的真实交易背景，并对票据的真实性、合法性承担法律责任。
第十四条财务票据的遗失、损坏或被盗用，应及时向财务部门报告，并按照规定程序办理挂失、补办手续。
第十五条财务票据的作废应经财务部门审核同意，并按照规定程序办理。
第十六条财务票据的存档应按照《公司档案管理规定》执行，确保票据的完整性和可追溯性。
第四章监督与检查第十七条财务部门应定期对财务票据的使用情况进行监督检查，发现问题及时整改。
第十八条公司审计部门或其他有关部门可根据需要对财务票据管理情况进行审计或检查。
财务票据管理规定(三篇)
财务票据管理规定一、目的和范围为了规范财务票据的管理，提高财务管理的效率和准确性，制定本规定。
本规定适用于公司财务部门负责的票据管理工作。
二、责任部门和人员1. 财务部门是票据管理的责任部门，负责票据的统一印制、分发、使用和归档等工作。
2. 财务主管是票据管理的责任人，负责监督和管理财务票据的使用、流转和销毁等工作。
三、票据的印制和分发1. 财务部门按照需要定期印制各类财务票据，并记录印制数量、使用范围和有效期限等信息。
2. 财务主管负责将印制好的财务票据按照需要分发给相关部门或人员使用，并记录分发数量和使用人员名单等信息。
四、票据的使用和归档1. 使用财务票据的部门或人员应按照规定使用，严禁私自盖章、乱填写或私自销毁等行为。
2. 财务主管负责监督财务票据的使用情况，及时核查和记录票据的使用情况。
3. 使用完毕的财务票据应及时归档，按照类别进行分类归档，并做好相应的记录和标识。
五、票据的销毁和报废1. 财务主管负责定期检查财务票据的存货情况，并及时进行销毁和报废。
2. 财务主管应按照规定程序销毁财务票据，将已使用完毕的财务票据进行焚烧或撕毁等方式进行销毁。
3. 财务主管应及时报废已过期或损坏的财务票据，并做好相应的记录和汇总。
六、违规处理对于违反本规定的行为，财务主管有权采取相应的处理措施，包括口头警告、书面警告、停止使用财务票据等处罚措施。
对于严重违规行为，财务主管有权向公司领导提报，依法追究相关责任人的法律责任。
七、附则1. 涉及金额较大或重要性较高的财务票据，应严格按照国家相关法律法规和公司规定进行管理。
2. 落实财务票据管理的责任人应具备相关的财务管理知识和技能，做到严格遵守规定、及时执行和有效监督。
以上为财务票据管理规定，如有需要可根据实际情况进行相应的调整和完善。
财务票据管理规定（二）一、总则为规范财务票据的管理，确保财务票据真实、准确、完整、合理地记录和反映各项财务事项，按照国家相关法律法规及公司财务管理制度的要求，制定本规定。
票据管理相关规定
票据管理相关规定第一章总则第一条目的和依据1.1 本规定的目的是规范和完善企业的票据管理制度，确保企业的票据管理符合法律法规的要求，保障企业财务的安全性和准确性。
1.2 本规定依据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国企业法》等相关法律法规制定。
第二条适用范围2.1 本规定适用于企业所有的票据管理活动。
2.2 所有人员应当遵守本规定，依法使用、保管和管理票据。
第二章票据的种类和用途第三条票据的种类3.1 票据包括但不限于支票、汇票、本票、存折、存单、信用证以及其他具有经济性质的证券等。
3.2 票据应当按照法律法规要求进行填写，并经过有效的签名、盖章等授权手续。
第四条票据的用途4.1 票据的用途包括但不限于资金支付、资金收取、账务记录等。
4.2 票据使用时应当具备真实性、准确性和完整性，不得进行虚假操作。
第三章票据的管理标准第五条票据的申领和分发5.1 票据的申领应当符合公司内部规定，并经过专人审核和批准，严禁擅自领取或分发票据。
5.2 票据的分发应当记录发票日期、票据种类、发票数量、领取人员等相关信息，并进行签名确认。
第六条票据的填写和归档6.1 票据的填写应当按照国家相关标准和企业内部规定进行，确保票据的准确性和规范性。
6.2 票据的归档应当按照票据种类和归档周期进行分类、整理和存储，并确保票据的完整性和安全性。
第七条票据的保管和使用7.1 票据的保管应当由专人负责，确保票据的安全和防止票据被丢失、损毁等情况。
7.2 票据的使用应当符合企业的内部流程和规定，必须经过相关授权和审批手续。
第八条票据的转让和挂失8.1 票据的转让应当符合国家相关法律法规要求，并经过有效合同的签订和相关手续的办理。
8.2 票据丢失或被盗时，应当及时向有关单位报案，并按照规定办理挂失手续。
第四章票据管理的考核标准第九条票据管理的责任和义务9.1 各部门应当明确票据管理工作的责任和义务，确保票据的合法、规范和安全使用。
票据使用管理规定
票据使用管理规定一、范围本规定适用于所有单位和个人在业务往来中涉及使用票据的情况。
二、票据的定义票据是指包括但不限于纸质、电子等形式的凭证，作为经济事项发生、确认和处理的依据。
三、票据的种类1. 收款凭证：包括现金收款凭证、银行转账收款凭证等。
2. 付款凭证：包括现金付款凭证、银行转账付款凭证等。
3. 支付凭证：包括支票、汇票等。
4. 结算凭证：包括结算单、对账单等。
四、票据的开具原则1. 票据应当真实、准确地反映经济事项的发生和处理情况。
2. 票据应当按照业务需要和相关法律法规的规定进行开具。
3. 开具人应该具备相应的资质和权限，确保开具的票据合法有效。
五、票据的登记和保管1. 所有开具的票据应当及时登记，记录票据的种类、编号、金额、开具日期等信息，并进行归档保存。
2. 纸质票据应当妥善保管，避免遗失、损毁或被盗。
3. 电子票据应当使用安全可靠的系统进行存储和管理，确保信息不被篡改或泄露。
六、票据的使用限制1. 每张票据只能用于一次交易，禁止重复使用。
2. 票据的金额应当与实际交易金额相符，不得进行恶意虚报或虚增。
3. 票据的使用应当符合相关法律法规的规定，遵守税收、财务等要求。
七、票据的作废1. 票据遗失、损毁或出现错误时，应当及时作废，并办理补充、更正手续。
2. 作废票据应当进行注销和销毁，避免被他人冒用或盗用。
八、票据的验真1. 收款方应当仔细核对票据的真实性，判断其是否经过授权和合法开具。
2. 可以通过查询票据的编号、验证票据的加密信息等方式进行验真。
九、票据的审核和审批1. 票据的开具应当按照相关制度和授权程序进行审核和审批。
2. 严禁私自开具票据和乱用票据，违者将依法追究责任。
十、票据的归档和保存1. 所有票据应当按照规定的时间和程序进行归档和保存。
2. 归档的票据应当妥善保存，便于查询和检查。
十一、票据的销毁1. 票据的保存期限满后，应当按照规定进行销毁。
2. 销毁票据应当进行记录，确保票据不再被使用。
票据管理规范
票据管理规范一、背景介绍票据是企业日常经营活动中重要的财务凭证，对于保证财务安全、规范经营具有重要意义。
为了加强票据管理，确保票据的真实性、合法性和完整性，制定票据管理规范是必要的。
二、票据管理的原则1. 合法性原则：票据必须符合国家法律和财务会计制度的规定，具备法律效力。
2. 真实性原则：票据必须真实反映企业经济业务的发生和账务处理情况。
3. 完整性原则：票据必须完整、无遗漏地记录企业经济业务的全部过程。
4. 时效性原则：票据必须及时填制、审核和存储，避免过期或丢失。
三、票据管理的具体要求1. 票据的开具1.1 开具票据的人员必须具备相应的资质和授权，严禁无授权人员私自开具票据。
1.2 票据必须按照规定的格式填写，包括票据种类、票据号码、日期、金额等信息，确保准确无误。
1.3 开具票据时，必须根据实际经济业务的发生情况填写，并由相关部门负责人审核确认。
1.4 开具的票据必须加盖公章或财务专用章，以确保票据的合法性和真实性。
2. 票据的审核和登记2.1 票据的审核人员必须熟悉票据管理规范和相关法律法规，对票据的真实性和合法性进行审核。
2.2 审核人员必须核对票据的各项内容，包括票据号码、金额、日期等，确保无误。
2.3 审核人员对审核通过的票据必须在票据上签字确认，并将相关信息登记到票据管理系统中。
3. 票据的存储和保管3.1 票据必须按照票据种类进行分类存放，建立相应的票据档案。
3.2 票据档案必须设有专门的保管人员，确保票据的安全性和完整性。
3.3 票据必须存放在防火、防潮、防盗的专用柜或保险柜中，严禁私自带离。
3.4 票据的保管期限根据法律规定和企业实际情况确定，过期的票据必须及时销毁。
4. 票据的使用和注销4.1 票据必须按照规定的用途使用，严禁私自挪用或篡改票据。
4.2 票据的使用必须经过相关部门负责人的审批，并在使用后及时注销或销毁。
4.3 票据的注销必须按照规定的程序进行，包括填写注销凭证、销毁票据等。
票据管理制度 国家
票据管理制度国家第一章：总则第一条：为规范和加强票据管理工作，保障票据的真实性、合法性和安全性，保护票据持有人的合法权益，制定本制度。
第二条：本制度适用于全公司范围内的票据管理工作，包括出票、收票、验票、存票等各项工作。
第三条：票据管理工作应按照法律法规的要求，严格遵守公司内部管理规定，确保票据管理工作的合规、规范和高效。
第四条：公司票据管理工作应建立健全的制度和流程，配备专业人员进行管理和操作，并定期进行培训和评估。
第五条：票据管理应遵循便捷、安全、高效的原则，通过信息化手段提高管理水平，提高服务质量。
第二章：票据的种类和管理第六条：公司常见的票据种类包括但不限于支票、汇票、本票、存单、承兑汇票等。
第七条：公司应建立并完善票据账户管理制度，对票据进行登记、监管、存档，并建立相应的台账和档案。
第八条：公司应设立票据专用柜台或专人负责票据管理工作，接收和发放票据时严格按照规定程序操作，确保票据的安全。
第九条：公司应定期对票据进行盘点和清点，发现异常情况及时处理，并做好记录。
第十条：公司应建立票据保管制度，对票据进行保险箱存储，并对存储环境进行认真管理，确保票据的安全。
第三章：票据的使用管理第十一条：公司应建立支票、汇票使用管理制度，规范票据的填写、签名、用途和用途范围。
第十二条：公司应严格审查票据的真实性和合法性，对无效票据及时予以拒绝，并主动与出票人联系核实。
第十三条：公司应建立并严格执行票据审批机制，保证票据的使用符合公司业务规范和管理制度。
第十四条：公司应建立健全票据管理流程和制度，确保票据在传递、使用、兑现等环节不发生丢失、被盗、被篡改等情况。
第十五条：对于异常情况、争议票据、停止支付的票据等，应及时与相关部门或人员沟通、处理，确保票据的合法性和真实性。
第四章：票据的兑现管理第十六条：公司应建立并完善票据兑现审批制度，明确兑现条件和程序，对兑现对象进行审查和评估。
第十七条：公司应加强对票据收款账户和结算账户的管理和监控，确保账户的安全，防范票据兑现风险。
村级票据管理制度
村级票据管理制度第一章总则为了规范村级票据管理，严格执行财务制度，防范财务风险，保障村级财务安全，制定本制度。
第二章票据的种类村级票据主要包括收据、支出凭证、借款凭证、还款凭证等。
其中，收据是对所收到的资金或财物开具的凭证，支出凭证是对所支付的资金或财物开具的凭证，借款凭证是对所借款项开具的凭证，还款凭证是对所偿还借款项开具的凭证。
第三章票据管理的流程村级票据管理应遵循严格的流程，具体包括以下步骤：1. 票据的开具：开具票据时，必须填写完整、准确的信息，包括日期、金额、用途、收款人或付款人的姓名、签字、盖章等。
2. 票据的审核：票据必须经过财务负责人的审核，确保票据的真实、合法性。
3. 票据的登记：票据应当在票据登记簿上登记，包括票据号码、开具日期、金额、用途、收款人或付款人等信息。
4. 票据的归档：归档票据时，应按照票据的日期和类型进行分类整理，方便查阅和核对。
第四章票据管理的责任1. 财务负责人有权对票据的开具、审核、登记和归档等环节进行监督和检查，对不符合规定的票据有权拒绝签字盖章。
2. 保管票据的人员应当严格遵守票据管理制度，对票据进行安全的保管和定期清点。
3. 对于因疏忽或故意造成票据遗失、损坏、篡改等行为的人员，应当依据村级财务管理规定进行追责和处罚。
第五章票据使用的制度1. 票据在使用过程中，必须按照规定填写、审批、登记和归档，严禁私自涂改或篡改票据内容。
2. 经费使用单位在使用票据时，必须指定专门人员进行填写、审核和登记，确保票据的真实合法。
3. 对于因为特殊原因需要作废的票据，必须由财务负责人签字确认并予以处理，严禁私自处理。
第六章票据存档和销毁1. 村级票据的存档应当按照日期和类型进行分类整理，存档时间不少于10年。
2. 对于已经过期或因其他原因需要销毁的票据，必须由财务负责人签字确认，并有多人共同参与销毁程序，确保票据的安全销毁。
第七章票据管理的监督1. 村级财务部门有权对票据管理流程进行监督和检查，对发现的问题及时进行整改和纠正。
财务制度有关票据管理规定
财务制度有关票据管理规定
第一条为加强公司票据管理，规范票据的使用和保管，保证公司财务安全和正常运转，制定本规定。
第二条公司票据包括但不限于支票、汇票、银行存款凭证、收据等各种与财务往来有关的凭证。
公司内部所有涉及财务往来的凭证均应属于公司票据范围。
第三条公司票据必须统一印制，加盖公司公章，确保票据真实有效。
任何单位和个人不得私自制作或篡改公司票据。
第四条公司票据应当按照财务制度和相关法律法规规定进行用印和登记，包括票据用途、金额、日期、签字等信息记录清楚完整。
第五条公司票据应当有专门负责人进行管理，定期对票据进行清点核对，并建立相应的台账进行登记。
发现异常情况要及时报告财务部门进行处理。
第六条公司票据使用应当遵循审批程序，严格限制权限，确保票据使用符合公司财务制度和控制要求。
第七条公司票据使用过程中应当保持完整，不得涂改、撕毁或遗失。
如有破损或遗失应当及时报告财务部门协助进行处理。
第八条公司票据的保管应当妥善，定期进行保全检查，确保票据和票据相关台账的完整性和一致性。
第九条公司票据的报销和结算应当按照公司财务规定进行，报销单据必须真实有效，附有相关票据原件。
第十条公司票据的销毁应当经过审批程序，并由有关负责人确认签字，按规定程序进行销毁并妥善处理。
第十一条公司票据相关信息必须严格保密，避免泄露给未经授权的人员，确保公司财务信息安全。
第十二条公司票据管理违反规定的行为，将受到公司相应的处罚，情节严重者将追究法律责任。
第十三条本规定由公司财务部门负责解释，并在全公司范围内执行。
第十四条本规定自颁布之日起生效。
公司报销票据管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，确保财务活动的合规性、真实性、有效性，降低成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工及各部门的报销活动。
第三条本制度依据国家有关财务法规、公司财务管理制度及行业标准制定。
第二章票据管理第四条票据种类：公司报销票据包括但不限于增值税专用发票、普通发票、收据、银行转账凭证等。
第五条票据获取：员工报销费用时，必须取得合法、有效、完整的票据，确保票据内容真实、准确。
第六条票据保管：报销人应妥善保管票据，确保票据的完整性和安全性。
票据遗失、损毁等情况应及时报告财务部门，并按规定进行补办。
第七条票据审核：财务部门对报销票据进行审核，确保票据的真实性、合规性。
审核内容包括：（一）票据是否合法、有效；（二）票据内容是否完整、准确；（三）票据金额是否与实际支出相符；（四）票据是否符合公司报销规定。
第八条票据报销：报销人根据实际情况，选择合适的报销方式，如现金报销、银行转账等。
第三章报销流程第九条报销流程：报销人——部门负责人——财务总监——总经理。
第十条报销单填写：报销人填写《报销单》，注明报销事由、金额、票据等信息。
第十一条部门负责人审核：部门负责人对报销事由的合理性、真实性、合规性进行审核，签署意见。
第十二条财务总监审查：财务总监对报销单据进行全面审查，确保票据的真实性、合规性，签署意见。
第十三条总经理审批：总经理对报销费用进行最后的确认、审批。
第十四条财务付款：财务部门根据审批后的报销单据，办理付款手续。
第四章票据报销规定第十五条日常费用报销：（一）差旅费：员工出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，凭相关票据报销。
（二）办公费：办公用品、文具、低值易耗品等，凭发票或收据报销。
（三）通讯费：手机话费、网络费等，凭发票或收据报销。
第十六条特殊费用报销：（一）招待费：业务招待费，凭发票或收据报销。
（二）培训费：员工参加培训产生的费用，凭发票或收据报销。
严格的票据管理制度
严格的票据管理制度第一章总则第一条为规范和加强公司票据管理，保障公司经济利益安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有与票据有关的管理工作。
第三条发票管理工作应遵循合法、规范、安全、有效的原则，加强内部控制，提高管理效率。
第四条公司票据管理工作由财务部门负责，各部门负责票据管理必须严格执行本制度。
第五条公司内部部门必须相互配合，共同维护公司的票据管理工作。
第六条公司票据管理工作应遵守国家法律法规的规定，保证财务数据的真实可靠性。
第七条公司票据管理工作要求严密细致，做到每一份票据的流转均有明确记录。
第二章票据的种类第八条公司使用的票据种类主要包括：发票、收据、支票、汇票等。
第九条发票分为增值税发票、普通发票等，不同种类的发票使用有不同的要求。
第十条发票的领取、存储、使用、管理等环节必须按照规定进行，严禁私自调换、挪用发票。
第十一条公司收据必须在交易完成后立即开具，明细清晰，确保收款信息准确无误。
第十二条公司支票、汇票等票据必须按照相关规定填写，遵循与收款人的约定进行支付。
第三章票据的领取与存储第十三条公司票据的领取必须经过正规程序，由指定人员领取，并在记账册上进行登记。
第十四条公司票据的存储必须放置在专用票据柜内，密封保存，严禁随意搬动或外借。
第十五条公司票据柜必须由专人保管，如发现任何不良情况要及时报告上级部门。
第十六条票据的存储时间视票据种类和需要而定，过期票据必须按规定进行清理。
第四章票据的使用与管理第十七条公司票据的使用必须符合业务需要，做到有单据才出库，凭单据退库。
第十八条公司票据的领用必须提供相应的手续，严禁擅自冒用他人名义领用。
第十九条公司票据的使用必须填写完整，确保交易过程有据可查。
第二十条公司票据的管理应做到严格审批制度，做到发票对应的核实。
第二十一条票据管理人员必须严格保管票据，定期检查票据的真实性和完整性。
第五章票据的销毁与报废第二十二条公司废票必须按照规定程序办理，不得擅自处理，以防信息泄露。
票据管理规范
票据管理规范一、背景介绍票据是一种重要的财务凭证，对于企业的财务管理至关重要。
为了规范票据管理流程，提高票据管理的准确性和效率，制定本票据管理规范。
二、票据管理的基本原则1. 规范性原则：票据管理应遵循国家相关法律法规和财务会计准则的规定，确保票据的合法性和准确性。
2. 严格性原则：票据管理应严格按照规定的程序和要求进行，确保票据的真实性和完整性。
3. 审核原则：票据管理应设立相应的审核机制，对票据进行审核，防止虚假票据的产生和使用。
4. 安全性原则：票据管理应加强票据的保管和防护，防止票据的丢失、损毁和盗用。
三、票据管理流程1. 票据的领用（1）票据的领用应由专人负责，领用人员应经过培训并具备相关知识和技能。
（2）领用人员应填写领用单，并由财务部门进行审核和记录，确保领用的票据与领用单相符。
（3）领用的票据应及时存放在专用票据保管柜中，确保票据的安全。
2. 票据的使用（1）票据的使用应符合实际业务需求，不得超出票据的额度和范围。
（2）票据的使用应按照规定的程序和要求进行，包括填写票据的相关信息、签名、盖章等。
（3）使用过的票据应及时归还财务部门，并由财务部门进行核对和记录。
3. 票据的登记（1）票据的登记应由专人负责，登记人员应经过培训并具备相关知识和技能。
（2）登记人员应按照规定的程序和要求，对领用、使用、归还的票据进行登记，确保票据的流转可追溯。
4. 票据的保管（1）票据保管柜应设在安全的地方，只有授权人员才能进入。
（2）票据保管柜的钥匙应由财务部门负责保管，并定期更换密码。
（3）票据保管柜应定期进行清点和检查，确保票据的完整性和安全性。
5. 票据的销毁（1）票据的销毁应按照规定的程序和要求进行，包括填写销毁申请、审核、记录等。
（2）销毁过程中应有专人监督，并由财务部门进行核对和记录，确保票据的彻底销毁。
四、票据管理的监督与检查1. 财务部门应定期对票据管理情况进行检查和评估，发现问题及时进行整改。
公司票据管理制度通知模板
公司票据管理制度通知模板一、票据管理原则公司票据管理遵循合法性、真实性、完整性和安全性的原则。
所有票据必须依法取得，确保其内容真实可靠，不得有任何伪造、变造行为。
同时，票据的保管、使用和报销等环节应严格遵守公司的内部控制制度，防止票据丢失、滥用和泄露。
二、票据种类及适用范围公司使用的票据种类包括但不限于：发票、收据、支付凭证等。
各种票据应根据业务性质和财务要求，在规定的范围内使用。
任何个人或部门不得擅自扩大票据的使用范围或改变票据的用途。
三、票据申领与使用1. 需要使用票据的部门或个人应提前向财务部门提出申请，并明确票据的种类、金额和使用目的。
2. 财务部门在审批申请时，应对相关业务活动进行核实，确保票据使用的合理性和合规性。
3. 经审批同意后，财务部门将发放相应的票据，并对使用情况进行登记备案。
四、票据报销流程1. 使用票据的部门或个人应在业务活动完成后，及时将票据及相关证明材料提交给财务部门。
2. 财务部门将对提交的票据进行审核，包括票据的真实性、合规性以及与业务活动的一致性等。
3. 审核通过后，财务部门将办理报销手续，并将款项支付给相关人员或部门。
五、票据保管与作废处理1. 财务部门应建立严格的票据保管制度，确保票据的安全存放和有序管理。
2. 对于因填写错误或其他原因需要作废的票据，应当按照规定程序进行作废处理，并做好记录。
六、违规处理违反票据管理制度的行为，公司将根据情节轻重，对相关责任人进行批评教育、经济处罚直至追究法律责任。
七、附则本《公司票据管理制度》自发布之日起生效。
如有与以往规定不一致之处，以本制度为准。
对于本制度的解释权归公司财务部门所有。
请各部门负责人务必将本通知传达至每一位员工，并监督执行。
如有疑问，请及时与财务部门联系。
特此通知。
公司管理层[发布日期]结束。
票据审计管理制度
票据审计管理制度一、总论为规范票据审计管理，加强对票据审计工作的监督和管理，提高票据审计工作的效率和质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国会计法实施条例》等法律法规和国家有关规定，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
二、目的和原则1. 目的：建立健全票据审计管理制度，明确票据审计工作的性质、任务和权限，确保票据审计工作的科学、规范进行，为进一步加强财经监督管理，有效防范和纠正会计违法违规行为提供制度保障。
2. 原则：本制度遵循依法依规、公平、公正、客观、全面、及时的原则。
三、组织机构1.票据审计委员会：负责本单位票据审计工作的管理和监督、对评估结果进行审核，并做出决定。
2.票据审计部门：承担本单位票据审计工作，根据票据审计委员会的工作要求，进行具体的票据审计工作。
四、职责和权限1.票据审计委员会的职责和权限：（1）制定并调整票据审计工作的规章制度；（2）审定票据审计的项目计划和工作进展情况；（3）对票据审计调查和评估结果进行审定和实施；（4）决定对票据审计工作的奖惩措施；（5）对票据审计工作中提出的意见和建议进行代表性总结，为制定会计政策和管理决策提供参考。
2.票据审计部门的职责和权限：（1）收集、整理、分析票据审计有关信息，编制相关报告；（2）开展票据审计工作，审核票据合规性和准确性；（3）对票据审计结果进行评估和分析，提出改进建议；（4）参与票据审计调查和评估工作。
五、工作流程1.票据审计委员会制定票据审计项目计划和调查清单，保障票据审计的全面、周密进行；2.票据审计部门按照票据审计委员会制定的工作方案，开展票据审计工作，审核票据合规性和准确性；3.票据审计部门将票据审计工作的结果及时报送票据审计委员会，进行审核和审定；4.票据审计委员会对票据审计部门工作进行总结和评价，提出改进建议；5.票据审计委员会根据票据审计部门的总结和评价，对票据审计工作进行奖惩措施。
六、票据审计制度的监督1.票据审计委员会对本单位票据审计工作进行监督，保证票据审计工作的公正、客观；2.财经监管部门对票据审计工作进行监督和检查，发现问题及时协助解决，并提出改进建议。
企业单位票据管理制度
第一章总则第一条为加强企业单位票据管理，规范票据的购买、使用、保管和销毁等行为，确保企业财务工作的规范性和准确性，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规的规定，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业单位内部所有涉及票据管理的工作，包括但不限于销售发票、采购发票、收据、支票、汇票等。
第二章票据购买第三条企业单位购买票据时，应按照国家相关规定和财政部门的批准，向指定的供应商申领。
第四条购买票据时，需提供相关证明文件，如企业营业执照、税务登记证等，确保票据的真实性和合法性。
第五条企业单位应建立票据购买审批制度，由财务部门负责人审批，确保票据购买行为的合规性。
第三章票据使用第六条票据使用应遵循以下原则：（一）票据内容真实、完整，不得涂改、伪造、变造。
（二）票据填写规范，大小写金额一致，印章齐全。
（三）票据使用范围明确，不得超出批准的用途。
第七条票据使用人员应具备一定的财务知识和职业道德，熟悉票据管理制度。
第八条票据使用过程中，如发现票据存在问题，应及时报告财务部门，并采取措施纠正。
第四章票据保管第九条企业单位应设立专门的票据保管室，配备必要的保管设施，确保票据安全。
第十条票据保管人员应严格执行票据管理制度，对票据进行分类、编号、登记，确保票据的完整性和可追溯性。
第十一条票据保管人员调离岗位时，应办理交接手续，确保票据安全无遗漏。
第五章票据销毁第十二条票据销毁应遵循以下程序：（一）经财务部门负责人批准，确定销毁的票据种类和数量。
（二）销毁前，对票据进行核对，确保票据数量与记录相符。
（三）销毁过程中，应有专人监督，确保票据全部销毁。
（四）销毁后，应将销毁情况记录在案，并报财务部门备案。
第六章罚则第十三条违反本制度，有下列行为之一的，由企业单位根据情节轻重给予批评教育、通报批评或经济处罚：（一）未经批准购买票据的。
（二）使用假票据、伪造票据的。
（三）擅自涂改、伪造、变造票据的。
（四）票据保管不严，造成票据丢失、损毁的。
票据收支管理制度
票据收支管理制度第一章总则第一条为规范公司票据的收支管理，保障公司财务安全，提高财务运营效率，制定本制度。
第二条公司一切票据的收支必须符合国家法律法规和公司规章制度。
第三条公司财务部门负责对票据收支进行管理，必须做到公开、公平、公正，并保障票据的真实性、合法性。
第四条公司会计凭证、发票等票据必须按照规定的流程进行审核、登记、存档和归档，确保票据的真实完整。
第五条公司对职工进行票据管理培训，提高职工票据管理意识，加强对员工操作的监督和管理。
第六条公司严禁制作、使用伪造的票据，并对违反票据管理制度的人员给予相应的纪律处罚。
第七条公司财务部门必须定期对票据管理流程进行检查，及时发现问题并进行整改。
第二章票据的种类和规定第八条公司常用的票据种类包括但不限于发票、收据、支票、汇票、收据等。
第九条公司对各类票据的管理，必须按照国家相关法律法规进行，并记载详实。
第十条公司要求使用的票据必须是真实合法的，不得使用伪造、假冒、篡改等违法票据。
第十一条公司对票据的编号、贴收、登记等工作必须进行规范管理，确保票据管理的规范。
第三章票据管理流程第十二条公司票据的管理流程包括：票据申领、票据使用、票据报销、票据存档和销毁等环节。
第十三条公司对票据的申领必须经过审批，领用人员必须按照规定使用票据。
第十四条公司对票据的使用必须如实登记，包括票据编号、金额、用途等信息。
第十五条公司对票据的报销必须符合公司相关规定，必须提供有效的票据和费用明细。
第十六条公司对票据的存档必须按照规定的时间进行存档，并确保票据的完整性和安全性。
第十七条公司对票据的销毁必须经过审批程序，确保票据的安全销毁，并保留相应的销毁记录。
第四章票据管理责任第十八条公司领导对票据管理负有最终责任，必须加强对票据管理的监督和控制。
第十九条公司各部门必须加强对票据管理的协调和沟通，确保票据管理工作的顺利进行。
第二十条公司财务部门对票据管理负有具体组织和监督的责任，必须做到细致入微、严格管理。
票据管理规定
票据管理规定为加强学院票据管理工作，明确对票据的管理责任以及工作程序，特制定本规定。
一、严格票据的发放范围加强对申请领购票据部门提交材料审核把关，严禁为不符合票据领购条件的部门发放票据。
二、严格执行票据计划申报制度各部门于每季度最后一个月10日前提报下一季度票据领用计划，行政管理处根据授权，按各部门提报的票据领用计划，组织票据采购，无特殊情况，不单独增加采购计划。
三、严格规范票据发放管理按照“凭需领购、分次限量、核旧领新”的原则领购和发放票据。
各票据使用部门应按照一个季度的用量领购票据,每次领购票据时，应提交上季度《票据使用统计情况表》（见附件）。
票据管理部门根据票据领购部门申报的票据领购计划，结合该部门上季度票据使用情况，核准该部门下一季度票据领购数量，不得过量发放票据。
四、严格规范使用票据票据使用部门要严格按照各种票据的适用范围使用票据，不得串用票据，不得将票据与其他票据互相代替，不得转让、出借、代开、买卖、擅自销毁、涂改票据。
五、严格执行票据核销制度必须坚持实物核销审批制度，建立完整准确的票据核销档案。
应坚持先核销后领购的制度。
对不经批准长期不及时核销票据的，暂停票据的发放。
六、严格票据保管制度票据使用部门应当指定专人负责管理票据，建立票据使用登记制度，设置票据管理台账，按规定向行政管理处报送票据使用情况。
票据（收据）灭失的，应在发现灭失之日起3日内报核发票据的行政管理处备案，票据（增值税发票）灭失的，应在青岛市报纸上声明作废，并报核发票据的税务部门备案。
本办法由行政管理处负责解释。
自公布之日起实施。
附件：票据使用情况统计表附件:票据使用情况统计表填报时间联系电话:单位：（盖章） 年月日 说明：每次领购票据时提交上次领购票据使用情况。
填报人：。
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******有限公司票据审核管理规定第一版（共1版）2013年8月2日发布2013年8月2日实施******有限公司发布1目的：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本规2适用范围：公司总部。
3操作内容：3.1各岗位签名责任：3.1.1经办人为事项发生的经手人，对事项发生的真实性、票据的合法性、金额的正确性负责。
3.1.2部门经理审核签字，对事项发生真实性、金额的正确性、报销范围标准性负责。
3.1.3条线副总审批签字，对事项发生的真实性、报销范围标准性负责。
3.1.4部门预算员登记签字，对登记费用金额的正确性负责。
3.1.5资产会计审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.6审计部审核签字，对合同中资产付款满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.7基建负责人审核签字，对付款进度的满足条件、金额、支付方式的正确性负责。
3.1.8财务部审核签字，对事项报销范围标准性、票据合法性、金额正确性、事项真实性负责。
3.1.9出纳付款，对付款凭证签字手续的齐全性负责。
3.1.10备注：条线副总外出时可以指定授权人（书面授权），报财务备案，代理行使审批权。
临时外出，如需紧急付款，可电话联系，回公司后由业务经办人在一天内负责办理补签手续，如拖延办理，下次业务不再突击办理。
3.2报销流程：3.2.1费用报销流程：3.3付款流程:3.3.1固定资产付款流程:外部审计I 332建筑工程付款流程:333材料付款流程:3.3.4费用付款流程:3.4发票入账审核3.4.1设备发票入账审核3.4.1.1 审核附件《资产入账审核单》、《固定资产采购申请单》、《固定资产验收单》是否手续齐全、签字完备；3.4.1.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.1.3 审核资产价格、名称、规格型号与合同是否相符；3.4.2工程发票入账审核3.4.2.1 审核附件《合同》、《工程审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备；3.4.2.2 审核工程发票填开是否符合税务要求；3.4.2.3 审核发票内容与合同是否相符；发票金额与合同是否相符；3.4.3材料发票入账审核3.4.3.1 审核附件《材料入账审核单》、《采购入库单》、《送货单》、《采购发票》是否手续齐全、签字完备；3.4.3.2 审核固定资产增值税发票填开是否符合税务要求，字迹、密码区是否清晰；3.4.3.3 审核材料价格、名称、规格型号与采购订单单价是否相符；并进行市场的询价，是否存在价格偏高现象。
3.4.4费用发票入账审核3.4.4.1 差旅费3.4.4.1.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.1.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.1.3 审核出差地点与车票是否相符。
3.4.4.1.4 审核车票的金额与实际报销金额是否一致。
344.1.5 审核补贴天数、标准、金额与实际是否一致。
344.1.6 审核住宿费是否超出标准。
3.4.4.1.7 审核由客户承担的相关费用是否存在由公司报销。
3.442 办公费3.4.4.2.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.2.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.2.3 审核发票金额是否与米购物品金额一致。
3.4.4.2.4 审核报销的办公用品与实际各部门请购的办公用品是否一致。
3.4.4.2.5 审核办公用品的单价与市场相比是否存在偏高现象。
3.4.4.3 业务招待费3.4.4.3.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.3.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.3.3 审核发票金额是否与报销金额一致。
3.4.4.3.4 审核招待事项的真实性。
3.4.4.4 佣金3.4.4.4.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.4.2 审核佣金合同与实际支付佣金是否一致。
3.4.4.4.3 审核客户货款是否已全部付清。
如未全部结清，佣金则不能支付。
3.4.4.4.4 支付需出具发票，如不能提供发票，公司支付税金部分由营销中心承担,从业务费中扣除。
3.4.4.5 通讯费3.4.4.5.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.5.2 审核原始发票是否符合税务要求。
3.4.4.5.3 审核支付金额是否为公司人员话费，与经确认的话费补贴清单相核对。
3.4.4.6 车辆费用3.4.4.6.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.6.2 审核是否对车辆维修项目、费用进行预算，经条线副总审核。
3.4.4.6.3审核维修完成后发票金额是否超出预算。
3.4.4.6.4审核发票是否符合税务要求。
34465审核过路过桥费是否与实际出车路线一致，审核费用总额与实际报销总额是否一致。
34466审核车辆保险单是否与实际保险车辆一致。
3.4.4.6.7审核保险发票是否与车辆保险单相符。
3.4.4.6.8审核相同投保金额下保险费用是否与其它保险公司存在偏高现象。
3.447 咨询服务费用3.4.4.7.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.7.2审核咨询服务发票金额与合冋金额、完成进度是否一致，是否有实施部门签字确认。
3.4.4.7.3审核发票是否符合税务要求。
3.448 租赁费用3.4.4.8.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.8.2审核发票金额与合同金额是否一致。
3.4.4.8.3审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.9 运输费3.4.4.9.1手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.9.2审核销售合同中的费用是否由公司承担。
3.4.4.9.3审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.9.4审核运费里程与实际是否一致。
3.4.4.9.5审核运费价格是否咼于其它公司。
3.4.4.10印刷费3.4.4.10.1手续疋否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.10.2审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.10.3审核印刷品的单价，是否与市场相比存在偏咼现象。
3.4.4.10.4审核印刷品合同单价与发票一致。
3.4.4.10.5 审核各部门需要的印刷品是否有条线副总的签字确认。
3.4411 展览费344.11.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.11.2 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.11.3 审核展览费合同金额与发票金额是否一致。
3.4.4.12 劳保费3.4.4.12.1 手续是否齐全、各责任人签字是否完备。
3.4.4.12.2 审核劳保用品价格与市场价格是否一致。
3.4.4.12.3 审核发票是否符合税务要求。
3.4.4.12.4 审核合同单价与发票单价是否一致。
3.4.4.12.5 审核采购量的是否经过审批。
3.5付款审核3.5.1材料付款3.5.1.1 审核附件《采购合同》、《采购单》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.1.2 审核采购合同付款方式是否与实际一致。
3.5.1.3 审核是否有欠发票。
3.5.1.4 审核实际付款金额与合同是否一致。
3.5.2设备付款3.5.2.1 审核附件《固定资产采购申请单》、《固定资产采购合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.5.2.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.2.3 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.3工程类预付款3.5.3.1 审核附件《建筑工程合同》、《合同审批单》、《工程付款申报表》是否手续齐全、签字完备。
3.5.3.2 审核合同付款方式与实际是否一致。
3.5.3.3 审核付款金额是否与合同一致。
是否提供金额与付款金额一致的发票。
3.534 对合同上有付款条件规定的需提供相关附件。
3.5.4费用类预付款3.5.4.1 审核附件《合同》、《合同审批单》是否手续齐全、签字完备。
3.542 审核付款金额是否与合同一致。
3.5.4.3 对有服务期限的费用支付，审核是否已到期。
3.5.4.4 对合同上有规定需提供相关附件的审核是否提供。
3.6付款、报销时其他事项的具体规定：3.6.1单笔需付现金额超过10000元，需要提前一天通知财务备款。
3.6.2所有凭证上不得有涂改。
3.6.3当月收到的发票要在当月进行报销，跨年度的费用报销在粘贴票据和填写报销单时分开，不符合要求的一律不予以报销。
3.7借款流程3.7.1各岗位签字责任：3.7.1.1 借款人为该借款的直接经手人，对事后还款负直接责任。
3.7.1.2部门经理审核签字，对借款金额合理性、负40%担保责任。
借款事由真实性负责，为借款第--担保人，3.7.1.3条线副总审批签字，对借款金额合理性、负30%担保责任。
借款事由真实性负责，为借款第二担保人，3.7.1.4 3.7.1.5财务审核签字，对借款人有无前帐未归还负责，为借款第二担保人，任，原则上前帐不清后帐不领。
因公借款之外的借款，按润源投资公司管理办法执行，另文发布。
负30%担保责3.7.2因公借款流程:3.7.3因公借款审核:3.7.3.1 审核手续是否齐全、签字是否完备。
3.732 审核借款人有无前款没有归还，原则上前款不清后款不借。
3.7.3.3 审核借款金额与实际申请事项金额有无较大的差异。
3.8职责奖罚：3.8.1审核以“谁审核，谁负责”为原则，各审核人对本人审核签字负责，承担对上一道签字人员负监督责任。
3.8.2为提高审核人员的责任感，减少各级审核出错率，各审核人员在职责范围内审核，发现上道人员在职责范围内审核未发现错误问题，对前道审核人员各罚款30元/道，包括经办人在内，由发现问题的审核人员开具罚款单，另追究公司造成的损失。
同时奖励发现问题的审核人员30元/道。
3.8.3审计部在日常审计中发现错误，但各级审核人员没有发现问题，各级审核人员各罚款50元/张，由审计部开具罚款单。
同时奖励审计人员50/张。
4附贝U4.1本制度解释权归公司财务部。
4.2本制度经总经理签字后生效。
4.3本制度颁布之日起执行。
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