尽职调查具体工作计划

尽职调查工作具体工作计划、、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

（预计1天时间）2、实地调查。

进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划，并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限，财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间）3、复核底稿、撰写并提交报告。

实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告，并进行内部复核。

定稿的财务尽职调查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

（预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目，管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告，形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

、、财务尽职实地调查计划1、了解组织结构1.1、公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称1.2、公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿2.1、法定的资产负债表，利润表和现金流量表2.2、总帐及明细帐2.3、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款3.1、销售结构及主要产品系列介绍3.2、分月各产品系列销售及毛利,包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策3.3、与母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）3.4、销售分区域(出口与国内),包括数量及金额3.5、按主要客户或客户群分类的销售分析,包括数量及金额3.6、毛销售额、销售折扣、现金折扣、赊销和销货退回分析3.7、公司销售、外汇管制、进出口安排及限制、信用控制、折扣许可及产品保证方面的主要条款3.8、分客户的应收帐款帐龄分析,主要逾期帐户分析,坏帐准备变动表及主要冲销3.9、列出公司的主要顾客（本地及海外），以及给予客户的信用期限，折扣及公司接受的付款形式3.10、列出十大主要顾客，如有，并说明发生业务的内容请安排拜访下列部门及相关人员（预计6个工作日）主管销售科目/帐务的财务人员销售部下属的财务部销售部负责人售后服务部负责人4.销售成本、采购、供应商和存货4.1、存货记价原则,制造费用帐务处理及存货控制政策/程序4.2、对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析4.3、对主要采购项目的成本分析,包括原材料、水电费、租赁、服务等4.4、制造费用明细4.5、主要供货方名称、供应品种、数量、主要条款一览表4.6、存货分类别及存放地点的汇总/含数量及金额的存货帐4.7、每月存货余额,分原材料、在产品、产成品类别,及最近的存货帐龄分析4.8、存货报废/损失明细4.9、最近的存货数量调节表,调节财务部记录数量与仓储/物流部门记录数量请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）财务部成本会计人员物资部负责人及主管仓储、原材料采购及运输的人员参观主要仓库并监督盘点5.经营业绩5.1、销售费用,市场及广告费明细5.2、管理费用明细5.3、财务费用明细5.4、其它业务收入/支出、营业外收入/支出明细6.资产负债表（请填列所附表格）6.1、其余所有资产及负债明细6.2、固定资产分类别的原值,累计折旧变动表(包括期初余额、本期增加、本期减少及期末余额)；若有分厂/车间，请按不同分布点列示6.3、固定资产登记簿6.4、固定资产闲置情况6.5、在建工程合同、工程预算以及资金安排和预测6.6、验资报告6.7、或有负债情况,包括：所有担保明细,保证提供,售后服务,员工退休时及退休后的福利、减员计划及成本、法律诉讼、未解决索赔等等6.8、详细列出并提供已达成合约的资本性支出及提供有关文件6.9、已经审批但未达成合约的资本性支出6.10、付息净负债的组成及到期日6.11、借款明细,特别是任何与市场条件明显不同的借款条款6.12、土地租赁合同6.13、房屋房产证6.14、公司的资产评估报告6.15、所有租赁协议副本7.管理人员及员工7.1、员工分布信息(年龄,、地区及职能)，按职能/部门/地点分类提供人均人工费用明细分析，奖励机制，员工合同7.2、包括主要部门职能的组织结构图、管理层教育背景、薪资制度、接替计划7.3、员工及已退休员工所需交纳或计提准备的退休金及其它各项福利分析7.4、人工成本明细分析，包括基本工资、社会保险、工会经费、加班费、福利费、养老金、医疗费、住房基金等项目及其他员工福利性项目7.5、与劳动局往来文件7.6、高级管理人员雇佣合同7.7、员工标准合同登记备案7.8、提供集团之员工手册、安全和卫生及其他公司规定请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责薪资有关人员8.现金流量8.1、按月的现金流量分析8.2、资本性支出分析及预算9.未来业绩预测及现金流量预测9.1、预测损益表和预测假设基础9.2、今年全年预测与预算10.其它10.1、面临的环境问题，对遵循环境法律、法规的意见10.2、分析重要的保险条款,列示最近发生的索赔10.3、公司章程,各类法律文件,包括保证,抵押,担保,租赁,投资,技术转让协议,主要或长期商业合同10.4、与银行间就提供按揭中介服务的合同10.5、提供与税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证10.6、所有税务优惠及政府批准的其他有关批文10.7、其它买方应当了解的文件请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责税务有关人员。

尽职调查工作计划

尽职调查工作计划一、尽职调查的背景和目标随着经济的发展和市场的日益复杂，尽职调查在商业活动中的重要性日益凸显。

本次尽职调查旨在全面、深入地了解被调查对象的财务状况、经营管理、法律合规等方面的情况，为相关决策提供可靠的依据。

具体目标包括：1、评估被调查对象的财务健康状况，包括资产负债表、利润表和现金流量表的真实性和合理性。

2、了解被调查对象的经营模式、市场竞争力和发展潜力。

3、审查被调查对象的法律合规情况，识别潜在的法律风险。

4、评估被调查对象的管理团队的能力和经验。

二、尽职调查的范围和重点（一）财务方面1、财务报表分析对过去三年的财务报表进行详细审查，包括资产、负债、所有者权益、收入、成本和利润等项目。

分析财务比率，如偿债能力、营运能力和盈利能力指标，评估企业的财务绩效。

关注重大会计政策和会计估计的变更，以及是否存在会计差错和舞弊的迹象。

2、财务制度和内部控制了解企业的财务管理制度，包括财务预算、资金管理、成本控制和财务审计等方面的制度建设和执行情况。

评估内部控制体系的有效性，重点关注货币资金、存货、固定资产和应收账款等关键资产的管理和控制流程。

3、税务情况审查企业的纳税申报和纳税记录，核实是否存在税务违规行为。

了解企业所享受的税收优惠政策，评估其可持续性。

（二）经营方面1、业务模式和市场定位研究企业的主营业务、产品或服务，分析其市场需求、竞争态势和市场份额。

评估企业的商业模式是否具有可持续性和创新性。

2、销售和营销策略了解企业的销售渠道、客户群体和销售业绩，分析销售增长趋势和市场开拓能力。

审查企业的营销策略，包括品牌建设、市场推广和客户关系管理等方面的策略和执行情况。

3、供应链管理考察企业的供应商关系，评估供应商的稳定性和供应质量。

了解企业的采购流程和库存管理情况，分析供应链的效率和成本控制水平。

4、生产运营对企业的生产设施、生产工艺和生产流程进行实地考察，评估生产能力和生产效率。

了解企业的质量控制体系和安全生产管理情况。

尽职调查具体工作计划

尽职调查工作具体工作计划一、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

（预计1天时间）2、实地调查。

进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划，并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限，财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间）3、复核底稿、撰写并提交报告。

实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告，并进行内部复核。

定稿的财务尽职调查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

（预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目，管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告，形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

二、财务尽职实地调查计划1、了解组织结构1.1、公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称1.2、公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿2.1、法定的资产负债表，利润表和现金流量表2.2、总帐及明细帐2.3、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款3.1、销售结构及主要产品系列介绍3.2、分月各产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策3.3、与母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）3.4、销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额3.5、按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额3.6、毛销售额、销售折扣、现金折扣、赊销和销货退回分析3.7、公司销售、外汇管制、进出口安排及限制、信用控制、折扣许可及产品保证方面的主要条款3.8、分客户的应收帐款帐龄分析, 主要逾期帐户分析, 坏帐准备变动表及主要冲销3.9、列出公司的主要顾客（本地及海外），以及给予客户的信用期限，折扣及公司接受的付款形式3.10、列出十大主要顾客，如有，并说明发生业务的内容请安排拜访下列部门及相关人员（预计6个工作日）主管销售科目/帐务的财务人员销售部下属的财务部销售部负责人售后服务部负责人4. 销售成本、采购、供应商和存货4.1、存货记价原则, 制造费用帐务处理及存货控制政策/程序4.2、对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析4.3、对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等4.4、制造费用明细4.5、主要供货方名称、供应品种、数量、主要条款一览表4.6、存货分类别及存放地点的汇总/含数量及金额的存货帐4.7、每月存货余额, 分原材料、在产品、产成品类别, 及最近的存货帐龄分析4.8、存货报废/损失明细4.9、最近的存货数量调节表, 调节财务部记录数量与仓储/物流部门记录数量请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）财务部成本会计人员物资部负责人及主管仓储、原材料采购及运输的人员参观主要仓库并监督盘点5. 经营业绩5.1、销售费用, 市场及广告费明细5.2、管理费用明细5.3、财务费用明细5.4、其它业务收入/支出、营业外收入/支出明细6. 资产负债表（请填列所附表格）6.1、其余所有资产及负债明细6.2、固定资产分类别的原值,累计折旧变动表(包括期初余额、本期增加、本期减少及期末余额)；若有分厂/车间，请按不同分布点列示6.3、固定资产登记簿6.4、固定资产闲置情况6.5、在建工程合同、工程预算以及资金安排和预测6.6、验资报告6.7、或有负债情况,包括：所有担保明细,保证提供,售后服务,员工退休时及退休后的福利、减员计划及成本、法律诉讼、未解决索赔等等6.8、详细列出并提供已达成合约的资本性支出及提供有关文件6.9、已经审批但未达成合约的资本性支出6.10、付息净负债的组成及到期日6.11、借款明细,特别是任何与市场条件明显不同的借款条款6.12、土地租赁合同6.13、房屋房产证6.14、公司的资产评估报告6.15、所有租赁协议副本7. 管理人员及员工7.1、员工分布信息(年龄,、地区及职能)，按职能/部门/地点分类提供人均人工费用明细分析，奖励机制，员工合同7.2、包括主要部门职能的组织结构图、管理层教育背景、薪资制度、接替计划7.3、员工及已退休员工所需交纳或计提准备的退休金及其它各项福利分析7.4、人工成本明细分析，包括基本工资、社会保险、工会经费、加班费、福利费、养老金、医疗费、住房基金等项目及其他员工福利性项目7.5、与劳动局往来文件7.6、高级管理人员雇佣合同7.7、员工标准合同登记备案7.8、提供集团之员工手册、安全和卫生及其他公司规定请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责薪资有关人员8. 现金流量8.1、按月的现金流量分析8.2、资本性支出分析及预算9. 未来业绩预测及现金流量预测9.1、预测损益表和预测假设基础9.2、今年全年预测与预算10. 其它10.1、面临的环境问题，对遵循环境法律、法规的意见10.2、分析重要的保险条款, 列示最近发生的索赔10.3、公司章程, 各类法律文件, 包括保证, 抵押, 担保, 租赁, 投资, 技术转让协议, 主要或长期商业合同10.4、与银行间就提供按揭中介服务的合同10.5、提供与税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证10.6、所有税务优惠及政府批准的其他有关批文10.7、其它买方应当了解的文件请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责税务有关人员。

尽职调查工作计划(共6篇)

尽职调查工作方案〔共6篇〕第1篇：尽职调查方案XX酒店尽职调查方案一、调查目的通过尽职调查，理解收买工程各个方面的详情，进而从中发现风险，判断与评估风险可能给工程带来的阻碍或造成的损失，提出躲避风险与防范风险的方案，为公司领导决策提供参考。

二、调查对象XX 酒店及其附属金岚度假区。

三、调查方法专项调查法和重点调查法。

四、调查内容详见附件。

五、调查方案方案1：公司内部人员调查成立以总经理为组长、各部门〔投资开展、资产运营、审计法务和工程建立〕骨干为成员的工作组，针对各个专项，按照时间进度，开展尽职调查。

调查费用实报实销。

方案2：外部专业机构调查聘请外部专业机构开展尽职调查，并指定1-2名我司人员与其对接，其他相关事项按照合同执行。

方案3：内部和外部人员共同调查抽调内部相关人员组成工作组，同时外聘1-2名相关领域的专家作为工程参谋，对整个调查进展全程跟踪指导。

六、调查进度时间调查工程备注2023年7月中旬2023年7月下旬2023年8月上旬2023年8月中旬2023年8月下旬完成工程公司情况调查完成工程方面的调查完成财务和税收方面调查完成合同和法务方面调查完成尽职调查报告专项调查科可同时开展，穿插进展。

投资开展部2023年7月11日第2篇：尽职调查尽职调查由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深化的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收买以及基金管理中。

尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购置的股份或资产的全部情况。

从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。

对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目的公司过去财务帐册的准确性；并购以后目的公司的主要员工、供给商和顾客是否会继续留下来；是否存在任何可能导致目的公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。

因此，买方有必要通过施行尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。

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我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

（预计1天时间）2、实地调查。

进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划，并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限，财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间）3、复核底稿、撰写并提交报告。

实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告，并进行内部复核。

定稿的财务尽职调查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

（预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目，管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告，形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

二、财务尽职实地调查计划1、了解组织结构1.1、公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称1.2、公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿2.1、法定的资产负债表，利润表和现金流量表2.2、总帐及明细帐2.3、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款3.1、销售结构及主要产品系列介绍3.2、分月各产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策3.3、与母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）3.4、销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额3.5、按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额3.6、毛销售额、销售折扣、现金折扣、赊销和销货退回分析3.7、公司销售、外汇管制、进出口安排及限制、信用控制、折扣许可及产品保证方面的主要条款3.8、分客户的应收帐款帐龄分析, 主要逾期帐户分析, 坏帐准备变动表及主要冲销3.9、列出公司的主要顾客（本地及海外），以及给予客户的信用期限，折扣及公司接受的付款形式3.10、列出十大主要顾客，如有，并说明发生业务的内容请安排拜访下列部门及相关人员（预计6个工作日）主管销售科目/帐务的财务人员销售部下属的财务部销售部负责人售后服务部负责人4. 销售成本、采购、供应商和存货4.1、存货记价原则, 制造费用帐务处理及存货控制政策/程序4.2、对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析4.3、对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等4.4、制造费用明细4.5、主要供货方名称、供应品种、数量、主要条款一览表4.6、存货分类别及存放地点的汇总/含数量及金额的存货帐4.7、每月存货余额, 分原材料、在产品、产成品类别, 及最近的存货帐龄分析4.8、存货报废/损失明细4.9、最近的存货数量调节表, 调节财务部记录数量与仓储/物流部门记录数量请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）财务部成本会计人员物资部负责人及主管仓储、原材料采购及运输的人员参观主要仓库并监督盘点5. 经营业绩5.1、销售费用, 市场及广告费明细。

财务尽职调查工作计划

财务尽职调查工作计划篇一：财务尽职调查工作计划财务尽职调查方案1.资产负债表1.1资产调查方案固定资产1.要求提供公司固定资产（设备,房屋）购买合同2.查看公司固定资产明细表、折旧方式及依据、折旧表、固定资产减值、相关资产评估报告3.固定资产状况评估、维护、大修相关资料无形资产1.土地使用权证书、合同。

2.土地使用情况、土地类型、摊销、减值及明细情况3.商标商誉、技术专利等无形资产的价值（品牌效应覆盖面的大小、产品主要销售地区、口碑情况）流动资产1.调查货币资金，要求提供银行基本结算账户、非日常结算账户资料。

2.调查企业是否有证券账户，有价证券市值；3.货币资金使用情况，包括各月月底明细资料、货币资金变动明细资料及变动原因。

存货1.要求提供存货明细表2调查存货计价方法、跌价准备计提方法及依据3.存货周转情况，计算存货周转率等财务指标。

4.存货保管维护的费用统计资料，保管场地情况在建工程1.要求提供在建工程明细表2.在建工程已完成投资和未来预计投资额、施工进度表、工期表。

3.在建工程转入固定资产条件及依据应收账款1.应收账款明细表2.应收账款对象公司基本情况、基本财务状况3.应收账款发生、变动原因。

4.公司的坏账政策5.是否存在关联交易1.2负债调查方案短期负债和长期负债1.调查银行贷款合同2.调查各大银行对企业承诺的信贷额度及相关证明3.调查企业银行贷款的还款进度及还款计划4.应付款项明细及发生原因5.预收账款明细及发生原因（合同、协议）或有负债1.调查企业对外担保情况2.调查企业是否有其他可以确认为负债的情况1.3所有者权益调查方案1.调查企业出资是否有瑕疵，要求提供相关资料2.利润表主营业务收入1.要求提供产品的销售合同、发票2.调查产品存货清单3.调查产品销售对象的构成及变化情况4.调查产品价格变动趋势5.调查行业竞争情况，了解同质商品的价格、产量、销量等情况主营业务成本1.要求提供原材料采购的合同、发票2.调查原材料供应商是否与公司有关联关系3.调查原材料供应情况，包括供应量、价格变动趋势、原材料标准等销售费用、管理费用、财务费用1.要求提供以上3类会计账户的计算标准及资料2.提供相关费用的明细3.调查各项费用占主营业务收入比重是否合理4.公司的成本控制计划3.现金流量表1.主要关注经营活动中的现金流量净额科目，结合利润表考察应收账款比率等因素综合评估企业的财务状况篇二：尽职调查具体工作计划尽职调查工作具体工作计划一、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

财务尽职调查工作计划

财务尽职调查工作计划12020年4月19日财务尽职调查方案1.资产负债表1.1.资产调查方案固定资产1.要求提供公司固定资产（设备,房屋）购买合同2.查看公司固定资产明细表、折旧方式及依据、折旧表、固定资产减值、相关资产评估报告3.固定资产状况评估、维护、大修相关资料无形资产1.土地使用权证书、合同。

2.土地使用情况、土地类型、摊销、减值及明细情况3.商标商誉、技术专利等无形资产的价值（品牌效应覆盖面的大小、产品主要销售地区、口碑情况）流动资产1.调查货币资金，要求提供银行基本结算账户、非日常结算账户资料。

2.调查企业是否有证券账户，有价证券市值；3.货币资金使用情况，包括各月月底明细资料、货币资金变动明细资料及变动原因。

存货1.要求提供存货明细表22020年4月19日2调查存货计价方法、跌价准备计提方法及依据3.存货周转情况，计算存货周转率等财务指标。

4.存货保管维护的费用统计资料，保管场地情况在建工程1.要求提供在建工程明细表2.在建工程已完成投资和未来预计投资额、施工进度表、工期表。

3.在建工程转入固定资产条件及依据应收账款1.应收账款明细表2.应收账款对象公司基本情况、基本财务状况3.应收账款发生、变动原因。

4.公司的坏账政策5.是否存在关联交易1.2 负债调查方案短期负债和长期负债1.调查银行贷款合同2.调查各大银行对企业承诺的信贷额度及相关证明3.调查企业银行贷款的还款进度及还款计划4.应付款项明细及发生原因32020年4月19日5.预收账款明细及发生原因（合同、协议）或有负债1.调查企业对外担保情况2.调查企业是否有其它能够确认为负债的情况1.3 所有者权益调查方案1.调查企业出资是否有瑕疵，要求提供相关资料2.利润表主营业务收入1.要求提供产品的销售合同、发票2.调查产品存货清单3.调查产品销售对象的构成及变化情况4.调查产品价格变动趋势5.调查行业竞争情况，了解同质商品的价格、产量、销量等情况主营业务成本1.要求提供原材料采购的合同、发票2.调查原材料供应商是否与公司有关联关系3.调查原材料供应情况，包括供应量、价格变动趋势、原材料标准等销售费用、管理费用、财务费用42020年4月19日1.要求提供以上3类会计账户的计算标准及资料2.提供相关费用的明细3.调查各项费用占主营业务收入比重是否合理4.公司的成本控制计划5.现金流量表1.主要关注经营活动中的现金流量净额科目，结合利润表考察应收账款比率等因素综合评估企业的财务状况篇二：尽职调查具体工作计划尽职调查工作具体工作计划一、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

银行开户尽职调查工作计划

银行开户尽职调查工作计划
一、明确调查目标
1.了解客户的个人基本情况，包括身份证明、联系方式、职业信息等。

2.了解客户的财务状况，包括收入来源、资产状况、负债情况等。

3.了解客户的风险偏好，包括投资意愿、投资经验、理财目标等。

二、调查内容
1.核实客户提供的身份证明文件。

2.核实客户提供的收入证明、资产证明和负债情况。

3.与客户进行面对面的交流，了解客户的投资意愿、目标和风险承受能力。

三、调查方法
1.通过公安部门查询客户的身份证真实性。

2.通过客户提供的银行流水、工资证明等材料，核实客户的收入和资产情况。

3.与客户进行深入交流，倾听客户的诉求和需求。

四、调查程序
1.根据客户提供的资料，制定调查计划。

2.按照计划逐步展开调查工作，确保客户信息的真实性和准确性。

3.及时记录调查结果，形成调查报告。

五、调查考核
1.根据客户提供的信息和调查结果，评估客户的风险偏好和适合的理财产品。

2.对调查过程中的问题和难点进行总结，并提出改进意见。

六、调查总结
1.形成客户调查报告，记录客户的基本情况、财务状况和风险偏好。

2.根据调查结果，为客户推荐适合的理财产品和服务方案。

尽职调查具体工作计划

尽职调查工作具体工作计划财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

（预计1天时间）2、实地调查。

进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划，并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限，财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间）3、复核底稿、撰写并提交报告。

实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告，并进行内部复核。

定稿的财务尽职调查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

（预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目，管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告，形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

财务尽职实地调查计划1、了解组织结构公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿、法定的资产负债表，利润表和现金流量表、总帐及明细帐、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款、销售结构及主要产品系列介绍、分月各产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策与母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额毛销售额、销售折扣、现金折扣、赊销和销货退回分析公司销售、外汇管制、进出口安排及限制、信用控制、折扣许可及产品保证方面的主要条款分客户的应收帐款帐龄分析, 主要逾期帐户分析, 坏帐准备变动表及主要冲销列出公司的主要顾客（本地及海外），以及给予客户的信用期限，折扣及公司接受的付款形式列出十大主要顾客，如有，并说明发生业务的内容请安排拜访下列部门及相关人员（预计6个工作日）主管销售科目/帐务的财务人员销售部下属的财务部销售部负责人售后服务部负责人4. 销售成本、采购、供应商和存货存货记价原则, 制造费用帐务处理及存货控制政策/程序对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等制造费用明细主要供货方名称、供应品种、数量、主要条款一览表存货分类别及存放地点的汇总/含数量及金额的存货帐每月存货余额, 分原材料、在产品、产成品类别, 及最近的存货帐龄分析存货报废/损失明细最近的存货数量调节表, 调节财务部记录数量与仓储/物流部门记录数量请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）财务部成本会计人员物资部负责人及主管仓储、原材料采购及运输的人员参观主要仓库并监督盘点5. 经营业绩、销售费用, 市场及广告费明细、管理费用明细、财务费用明细、其它业务收入/支出、营业外收入/支出明细6. 资产负债表（请填列所附表格）其余所有资产及负债明细固定资产分类别的原值,累计折旧变动表(包括期初余额、本期增加、本期减少及期末余额)；若有分厂/车间，请按不同分布点列示固定资产登记簿固定资产闲置情况在建工程合同、工程预算以及资金安排和预测验资报告或有负债情况,包括：所有担保明细,保证提供,售后服务,员工退休时及退休后的福利、减员计划及成本、法律诉讼、未解决索赔等等详细列出并提供已达成合约的资本性支出及提供有关文件已经审批但未达成合约的资本性支出付息净负债的组成及到期日借款明细,特别是任何与市场条件明显不同的借款条款土地租赁合同房屋房产证公司的资产评估报告所有租赁协议副本7. 管理人员及员工员工分布信息(年龄,、地区及职能)，按职能/部门/地点分类提供人均人工费用明细分析，奖励机制，员工合同包括主要部门职能的组织结构图、管理层教育背景、薪资制度、接替计划员工及已退休员工所需交纳或计提准备的退休金及其它各项福利分析人工成本明细分析，包括基本工资、社会保险、工会经费、加班费、福利费、养老金、医疗费、住房基金等项目及其他员工福利性项目与劳动局往来文件高级管理人员雇佣合同员工标准合同登记备案提供集团之员工手册、安全和卫生及其他公司规定请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责薪资有关人员8. 现金流量按月的现金流量分析资本性支出分析及预算9. 未来业绩预测及现金流量预测预测损益表和预测假设基础今年全年预测与预算10. 其它面临的环境问题，对遵循环境法律、法规的意见分析重要的保险条款, 列示最近发生的索赔公司章程, 各类法律文件, 包括保证, 抵押, 担保, 租赁, 投资, 技术转让协议, 主要或长期商业合同与银行间就提供按揭中介服务的合同提供与税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证所有税务优惠及政府批准的其他有关批文其它买方应当了解的文件请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责税务有关人员。

尽职调查工作规划

一、前言尽职调查是企业在进行投资、并购等重大决策前，对目标企业进行全面、系统、深入的调查和分析的过程。

为确保尽职调查工作的顺利进行，特制定本工作规划。

二、工作目标1. 全面了解目标企业的财务状况、业务运营、管理团队、法律风险等各个方面。

2. 为投资决策提供科学、准确、可靠的依据。

3. 降低投资风险，保障企业利益。

三、工作内容1. 立项与计划（1）成立尽职调查小组，明确各成员职责；（2）制定尽职调查计划，明确调查范围、时间节点、工作流程等；（3）与目标企业沟通，获取必要资料。

2. 财务尽职调查（1）查阅目标企业的财务报表、审计报告、资产评估报告等；（2）访谈财务人员，了解企业财务状况；（3）分析企业盈利能力、偿债能力、营运能力、现金流量情况等；（4）评估企业财务风险。

3. 业务尽职调查（1）查阅目标企业的工商登记、合同、专利、商标等资料；（2）访谈业务人员，了解企业业务运营情况；（3）分析企业市场份额、竞争状况、业务增长趋势等；（4）评估企业业务风险。

4. 管理尽职调查（1）查阅目标企业的组织架构、规章制度、人力资源等资料；（2）访谈管理层，了解企业治理结构、决策机制、激励机制等；（3）评估企业管理风险。

5. 法律尽职调查（1）查阅目标企业的法律文件、诉讼记录、行政处罚等资料；（2）评估企业法律风险，包括知识产权、合同纠纷、劳动争议等。

6. 综合分析与报告（1）对尽职调查结果进行综合分析，形成尽职调查报告；（2）根据尽职调查报告，提出投资建议。

四、工作要求1. 尽职调查小组应具备较高的专业素养和丰富的实践经验；2. 尽职调查过程中，严格遵守保密原则，确保信息安全；3. 各成员应按时完成工作任务，确保尽职调查工作顺利进行；4. 定期召开尽职调查工作协调会议，及时解决工作中遇到的问题。

五、工作进度安排1. 立项与计划：1天2. 财务尽职调查：10天3. 业务尽职调查：10天4. 管理尽职调查：5天5. 法律尽职调查：5天6. 综合分析与报告：5天六、总结本尽职调查工作规划旨在为企业投资决策提供有力保障。

尽职调查具体工作计划

尽职调查工作具体工作计划一、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

（预计1天时间）2、实地调查。

进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划，并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限，财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间）3、复核底稿、撰写并提交报告。

实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告，并进行内部复核。

定稿的财务尽职调立项与计划实地调查撰写并提交报告参与决策讨论归档管理绩效考核查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

（预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目，管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告，形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

二、财务尽职实地调查计划1、了解组织结构1.1、公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称1.2、公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿、法定的资产负债表，利润表和现金流量表、总帐及明细帐、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款、销售结构及主要产品系列介绍、分月各产品系列销售及毛利, 包括数量及金额，以及公司各类产品或服务的定价政策3.3、与母公司、附属公司、联营公司或其他有关联人士收入及采购之金额及明细（包括名称、交易性质及金额）3.4、销售分区域(出口与国内), 包括数量及金额3.5、按主要客户或客户群分类的销售分析, 包括数量及金额3.6、毛销售额、销售折扣、现金折扣、赊销和销货退回分析3.7、公司销售、外汇管制、进出口安排及限制、信用控制、折扣许可及产品保证方面的主要条款3.8、分客户的应收帐款帐龄分析, 主要逾期帐户分析, 坏帐准备变动表及主要冲销3.9、列出公司的主要顾客（本地及海外），以及给予客户的信用期限，折扣及公司接受的付款形式3.10、列出十大主要顾客，如有，并说明发生业务的内容请安排拜访下列部门及相关人员（预计6个工作日）主管销售科目/帐务的财务人员销售部下属的财务部销售部负责人售后服务部负责人4. 销售成本、采购、供应商和存货4.1、存货记价原则, 制造费用帐务处理及存货控制政策/程序4.2、对销售成本/生产成本按照材料、人工和制造费用等项目进行的分析4.3、对主要采购项目的成本分析, 包括原材料、水电费、租赁、服务等4.4、制造费用明细4.5、主要供货方名称、供应品种、数量、主要条款一览表4.6、存货分类别及存放地点的汇总/含数量及金额的存货帐4.7、每月存货余额, 分原材料、在产品、产成品类别, 及最近的存货帐龄分析4.8、存货报废/损失明细4.9、最近的存货数量调节表, 调节财务部记录数量与仓储/物流部门记录数量请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）财务部成本会计人员物资部负责人及主管仓储、原材料采购及运输的人员参观主要仓库并监督盘点5. 经营业绩5.1、销售费用, 市场及广告费明细5.2、管理费用明细5.3、财务费用明细5.4、其它业务收入/支出、营业外收入/支出明细6. 资产负债表（请填列所附表格）6.1、其余所有资产及负债明细6.2、固定资产分类别的原值,累计折旧变动表(包括期初余额、本期增加、本期减少及期末余额)；若有分厂/车间，请按不同分布点列示6.3、固定资产登记簿6.4、固定资产闲置情况6.5、在建工程合同、工程预算以及资金安排和预测6.6、验资报告6.7、或有负债情况,包括：所有担保明细,保证提供,售后服务,员工退休时及退休后的福利、减员计划及成本、法律诉讼、未解决索赔等等6.8、详细列出并提供已达成合约的资本性支出及提供有关文件6.9、已经审批但未达成合约的资本性支出6.10、付息净负债的组成及到期日6.11、借款明细,特别是任何与市场条件明显不同的借款条款6.12、土地租赁合同6.13、房屋房产证6.14、公司的资产评估报告6.15、所有租赁协议副本7. 管理人员及员工7.1、员工分布信息(年龄,、地区及职能)，按职能/部门/地点分类提供人均人工费用明细分析，奖励机制，员工合同7.2、包括主要部门职能的组织结构图、管理层教育背景、薪资制度、接替计划7.3、员工及已退休员工所需交纳或计提准备的退休金及其它各项福利分析7.4、人工成本明细分析，包括基本工资、社会保险、工会经费、加班费、福利费、养老金、医疗费、住房基金等项目及其他员工福利性项目7.5、与劳动局往来文件7.6、高级管理人员雇佣合同7.7、员工标准合同登记备案7.8、提供集团之员工手册、安全和卫生及其他公司规定请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责薪资有关人员8. 现金流量8.1、按月的现金流量分析8.2、资本性支出分析及预算9. 未来业绩预测及现金流量预测9.1、预测损益表和预测假设基础9.2、今年全年预测与预算10. 其它10.1、面临的环境问题，对遵循环境法律、法规的意见10.2、分析重要的保险条款, 列示最近发生的索赔10.3、公司章程, 各类法律文件, 包括保证, 抵押, 担保, 租赁, 投资, 技术转让协议, 主要或长期商业合同10.4、与银行间就提供按揭中介服务的合同10.5、提供与税务机关的通讯文件及所有企业税、增值税、营业税、个人所得税、房产税及其他税项之税率，以及相应缴纳税款的凭证10.6、所有税务优惠及政府批准的其他有关批文10.7、其它买方应当了解的文件请安排拜访下列部门及相关人员（预计2个工作日）人事部相关人员财务部负责税务有关人员。

尽职调查具体工作计划

尽职调查工作具体工作计划一、财务尽职调查总体计划财务尽职调查一般包括立项与计划、实地调查、撰写并提交报告、参与决策讨论、归档管理、绩效考核等六个工作流程：1、尽职调查计划。

我们在收到投行的财务尽职调查安排后应予以立项并进行部门内部讨论，制定初步的调查计划。

(预计1天时间）2、实地调查.进行实地调查时财务尽职调查人员应根据进一步了解的情况及时修正调查计划,并及时与项目经理沟通以协调实地调查的时间安排。

实地调查应严格按照尽职调查工作指引的要求实施调查程序，不得回避、遗漏重要的调查程序。

实地调查应注意与其他尽职调查小组成员尤其是项目经理的沟通。

财务尽职调查人员的调查时间及范围不应受到限制，因调查时间及范围受限,财务尽职调查人员应在财务尽职调查报告中提及并阐明其影响。

（预计10天时间)3、复核底稿、撰写并提交报告.实地调查工作结束时，财务尽职调查人员应获取必要的资料并完成调查工作底稿的编制。

财务尽职调查人员应在掌握充分信息的基础上认真撰写财务尽职调查报告,并进行内部复核。

定稿的财务尽职调查报告应在提交或由项目经理转交投行部门会议讨论。

（预计2天时间）4、参与决策讨论。

财务尽职调查人员应参与投行的项目讨论会议，汇报财务尽职调查报告的重点内容，解答相关人员疑问。

(预计1天时间）5、归档管理。

对于成功达成投资的项目,管理咨询部应归纳整理调查工作底稿及财务尽职报告,形成财务尽职调查档案，交总裁办及时归档，以备后查。

保管年限为自调查报告出具日起五年。

二、财务尽职实地调查计划1、了解组织结构1.1、公司之集团组织结构图（包括该公司的投资者、投资者的母公司、公司的子公司等）并列出该些公司的法定名称1.2、公司内部管理组织结构，包括各部门名称、地点、主要活动、员工人数及报告结构等2、了解财务报表和帐簿2.1、法定的资产负债表,利润表和现金流量表2.2、总帐及明细帐2.3、会计政策及以往的变更请安排拜访财务部相关负责人员（预计2个工作日）3、销售、产品、顾客和应收帐款3。