财务保密制度财务保密制度

财务保密制度财务保密制度
财务保密制度篇1一、除税务部门汇算清缴和总部安排的各项审计外，未经总部财务部批复，拒绝任何单位或个人任何形式的查账。

二、集团外公司的对账要求，须由对方提供对账单，经公司学院负责人、财务处负责人批准后，进行校对。

三、不允许将学院资金运作、结存情况透露给业务单位。

四、不允许将往来业务及业务单位的信息透露给集团以外的任何单位和个人。

五、不允许将集团的内部报表报送给集团以外的任何单位或个人，对
外报表仅限于国家规定报送的相关报表。

六、凡涉及教学、招生、成本、利润财务经济指标信息，不能传递给
中干以下和集团总部以外的任何单位和个人。

十、本企业职工的工资性收入信息仅限于学院、财务、人事负责人掌握，除总部相关部门外，不得透露给其它单位和个人。

十一、财务处的各项保安措施及密码应严格保密，仅限于当事人掌握。

十二、学院负责人和财务处负责人是本制度实施的主要责任人，依据
本制度规定执行和检查，并承担责任。

2.公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第二条所列各种资源享
有不同职别相应的知情权和管理权。

3.各主管会计在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其
整理装订成册进行临时性保管，两个会计年度后，各主管会计必须及时移
交给会计档案管理部门按《会计档案管理办法》进行管理。

在临时保管期间，财务总监有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。

其他任何人
不得在未经财务总监批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。

5.对于财务专用计算机，由财务总监指定专门人员设置使用密码。

其
他人员只能通过专人或财务总监开机或同意后方可使用计算机，专人和财
务总监对该计算机的安全与操作承担责任。

6.财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己的
文件夹及子文件夹。

文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一按
自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加密
保护，但必须到财务总监处和技术管理部门备案。

7.对于计算机程序、税控程序、电算化程序、各种申报表程序等等，
各责任人必须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及
时书面报送公司财务主管领导和技术管理部门负责人备案。

8.财务人员对于重要的文字数据必须及时备份，备份文字数据的软盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务主管领导会同公司高层领导指定专
人统一负责保管。

其他人如需使用必须经主管领导会同技术管理部门有关
负责人一起进行签字登记后方可借用并及时退回。

9.对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。

10.对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢
记使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交财
务主管领导封存保管，主管领导只有在非常特殊情况下，并至少要会同两
位领导或使用人在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。

11.凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。

财务保密制度篇3一、总则
(一)为认真贯彻国家保密法，切实做好项目部财务保密工作，保守财
务秘密，维护项目部权益，结合公司实际，制定如下保密制度。

(三)项目部所有部门及人员都有遵守财务保密制度的义务。

(四)财务保密工作，实行既确保秘密又便利工作的方针。

(六)不准在私人交往和通信中泄露财务秘密，不准在公共场所谈论财
务秘密，不准通过其他方式传递财务秘密。

(七)财务人员发现财务秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取
补救措施并及时报告财务主管，并立即做出处理。

(八)责任与处罚。

出现下列情况之一者，给予警告，并扣发工资10元以上500元以下：
1、泄露财务秘密，尚未造成严重后果或经济损失的;
2、违反本制度第5条、第6条规定内容的;
3、已泄露财务秘密但采取补救措施的。

出现下列情况之一的，予以辞退并酌情赔偿经济损失。

1、故意或过失泄露财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的;
2、违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供财务秘密的;
3、利用职权强制他人违反保密规定的。

二、附则
本制度规定的泄密是指下列行为之一：
使财务秘密被不应知悉者知悉的;
使财务秘密超出了限定的接触范围，而不能证明未被不应知悉者知悉的。

三、实施细则
(二)公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第1条所列各种资源享有不同职别相应的知情权和管理权。

(三)各会计主管在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭
证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其整理装订成册进行保管，主管会计必须按《会计档案管理办法》进行管理。

在保管期间，财务负责人有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。

其他任何人不得在未经财务负责人批准的情况下出借或复印会计凭证、账薄、报表及报告。

(五)对于财务专用计算机，由财务负责人指定专人设置使用密码。

其他人员只能通过专人或财务负责人开机或同意后方可使用计算机，专人和财务负责人对该计算机的安全与操作承担责任。

(六)财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己
的文件夹及子文件夹。

文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一
按自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加
密保护，但必须到财务负责人处备案。

(七)对于计算机程序、财务核算程序、各种申报表程序等，各责任人
必须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报
送财务负责人备案。

(八)财务人员对于重要文字数据必须及时备份，备份文字数据的磁盘、光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务负责人会同主管领导指定专人统一
负责保管。

其他人如需使用必须经主管领导会同相关负责人一起进行签字
登记后方可借用并及时退回。

(九)对财务专用章和印信必须严格管理，由政治上可靠的专人负责监
印保管，确保印信安全。

对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按
程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。

任何人不得在空白纸上加盖财务专用章并携带外出。

(十)对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢
记使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交财
务负责人封存保管，主管领导只有在非常特殊情况下，并至少要会同两位
领导或使用人在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。

(十二)财务人员要加强财务室的安全防护，保管好财务室的钥匙，随
时锁好门窗和档案柜。

1/1。