法人账户透支介绍[1]

法人账户透支介绍
一、定义：法人账户透支业务是指银行同意客户在约定的账户、约定的额度内进行透支以满足临时性融资便利的授信业务。

二、业务办理条件：可概括为“大中小、本外币”
1、大中型客户：级（含）以上客户。

A级客户要求在我行开立基本结算账户，且在我行的结算量办理透支业务的客户必须是我行已给予额度授信的A达到其总结
算量的60%以上或在我行办理至少与贷款份额相当的存款和结算等业务。

2、中小企业客户：申请法人账户透支业务的小企业，应为符合建设银行信贷业务管理规定的生产经营正常、财务管理规范、信誉良好、信用等级达到a+级(含)以上的小企业客户。

3、外币也可以办理法人账户透支业务。

建总发（2010）40号文件。

注意一点：客户使用透支资金前应提供有效的担保（与保理业务不同）。

三、透支额度、期限：可概括为“大客户25369、小客户35369”
1、大中型客户：透支额度由客户向我行提出申请，我行根据客户日常资金周转情况、信用状况及我行给予客户的授信额度综合考虑确定。

客户透支额度最高不超过我行给予客户的授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%，且AA级（含）以上客户原则上最高不超过5亿元，A级客户不超过2000万元。

客户可随时在约定账户进行透支，但透支余额不得超过我行核定的透支额度，且AAA级客户透支账户持续透支期限不得超过90天（自然日，下同），AA级客户透支账户持续透支期限不得超过60天，A级客户透支账户持续透支期限不得超过30天（以下简称“有效持续透支期限”）。

2、中小企业客户：按照建设银行“成长之路”业务授权及审批流程报批一般额度授信，并在其一般额度授信中明确法人账户透支额度。

透支额度的核定应根据小企业客户日常资金周转情况、信用状况、行业特点及建设银行对小企业客户的一般授信额度综合确定。

小型企业法人账户透支额度最高不超过300万元，中小型企业透支额度最高不超过500万元，且同时不超过给予客户的一般授信额度中固定资产贷款额度和表外授信业务额度以外授信额度的50%。

透支账户持续透支期限是指客户在透支账户持续存在透支余额的天数。

aaa级客户透支账户持续透支期限最长不超过90天(自然日，下同)；aa+、aa、aa-级客户透支账户持续透支期限最长不超过60天；a+级客户透支账户持续透支期限最长不超过30天。

四、产品的优势：可概括为“我的资金您做主，随借随还大乐透”、“便利、省钱”“雪中送炭、有备无患”三点
1、我的资金您做主，随借随还大乐透。

法人账户透支业务用途是满足临时性融资便利的授信业务，只要客户有需求，在透支额度内今天借、明天还，后天有需求再借。

2、便利、省钱。

（1）手续简便，当天在会计办理透支业务，第二天由会计将透支的有关资料转给客户服务部，完善相关手续即可。

（2）省钱可以从临时性资金来源算一笔帐，一是自有资金，挪用了可能会影响正常的生产经营，得不偿失；二是用短期贷款来满足，基本是基准利率上浮10%或更多，可能是拿了半年的利息，资金实际只用了几天；三是借高利贷，那就更高了。

3、雪中送炭、有备无患。

即使客户当时没需求，我们可以在做授信方案时考虑进去，可在关键时候解燃眉之急。

五、银行的收益或者是好处：可概括为“营销的切入点”、“进攻的核武器”、“风险的警示灯”、“收益的放大镜”四点
1、营销的切入点。

多年营销未成功的钉子客户，可将法人账户透支业务作为一个敲门砖进行营销。

2、进攻的核武器。

适用于我行授信额度使用率较低的客户，部分优质客户可能在各家银行之间保持平衡，均占用部分额度。

这时我行可选择法人账户透支业务与流贷业务互相串用。

3、风险的警示灯。

一般优质客户都有固贷、流贷、法人账户透支等业务，从上述贷款的还款来源就可以看出各产品的风险，固贷用项目收益来归还，流贷用企业正常赢利来归还，法人账户透支用近期现金流来归还。

4、收益的放大镜。

（1）透支利息执行中国人民银行规定的六个月期贷款利率，具体利率水平及授权按照省行价格管理文件规定，最大可下浮10%，年利率只有4，374%（下浮20%的权限在省行）。

（2）透支承诺费：各行对在我行办理账户透支业务的按透支额度的一定比例按年一次性收取透支额度承诺费。

透支额度承诺费的比例按0.2％执行，最低收取1000元，而且上浮不限。

中间业务入账多少就看谈判价格了，但至少应有1%以上的中间业务收入，多的达2%或3%。

六、注意的几个问题
1、账户管理的应用：最好开三个账户，基本户、归集户、透支户，三个户可以制约，与当地人行做好沟通协调。

作为集团客户，可选择单一账户为透支户，集团户为归集户。

2、产品组合的应用：期限短是致命的弱点，可以形成产品组合，如付款保函的应用，付款保函加法人账户透支业务，期限就超半年，超出承兑汇票。

3、CLPM系统操作：在新报授信时，考虑多个产品，点上流贷与法人账户透支业务可以串用；老的授信业务，如有空余额度，可申请变更；如没有空余额度，可申请追加。

4、落实按月还息：法人账户透支业务每月20日结息，要用其他资金归还透支利息，不能形成不良记录。

5、规模的问题：目前省行对法人账户透支业务还没有进行规模控制，月底、季度底要有大额透支，向省行报备，可有效规避省行对贷款规模的控制。