帐务管理
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财务管理百科名片财务管理(Financial Management)是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理。
财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
简单的说，财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
目录[隐藏]财务管理的特点财务管理的演进财务管理的目标财务管理的内容财务管理的基本理论资本资产定价模型财务管理十项基本原则财务管理在企业中的地位财务管理的特点财务管理的演进财务管理的目标财务管理的内容财务管理的基本理论资本资产定价模型财务管理十项基本原则财务管理在企业中的地位•财务管理专业主修课程•财务管理著名讲师•财务管理相关图书•培养目标•主要课程[编辑本段]财务管理的特点企业生产经营活动的复杂性，决定了企业管理必须包括多方面的内容，如生产管理、技术管理、劳动人事管理、设备管理、销售管理、财务管理等。
各项工作是互相联系、紧密配合的，同时又有科学的分工，具有各自的特点。
财务管理的特点有如下几个方面。
（一）财务管理是一项综合性管理工作企业管理在实行分工、分权的过程中形成了一系列专业管理，有的侧重于使用价值的管理，有的侧重于价值的管理，有的侧重于劳动要素的管理，有的侧重于信息的管理。
社会经济的发展，要求财务管理主要是运用价值形式对经营活动实施管理。
通过价值形式，把企业的一切物质条件、经营过程和经营结果都合理地加以规划和控制，达到企业效益不断提高、财富不断增加的目的。
因此，财务管理既是企业管理的一个独立方面，又是一项综合性的管理工作。
（二）财务管理与企业各方面具有广泛联系在企业中，一切涉及资金的收支活动，都与财务管理有关。
事实上，企业内部各部门与资金不发生联系的现象是很少见的。
因此，财务管理的触角，常常伸向企业经营的各个角落。
每一个部门都会通过资金的使用与财务部门发生联系。
会计账务处理管理制度范本
第一章总则第一条为了规范公司会计账务处理，确保会计信息的真实、准确、完整，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有会计人员的账务处理工作，包括但不限于财务部、审计部、各部门财务人员等。
第三条公司会计账务处理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规和会计准则进行账务处理。
2. 实事求是：如实反映公司经济业务，不得伪造、篡改会计凭证、账簿和报表。
3. 精准及时：及时准确地记录、汇总、分析和报告会计信息。
4. 内部控制：建立健全内部控制制度，确保会计信息的真实性和完整性。
第二章会计凭证管理第四条会计凭证是公司会计核算的基础，应做到真实、完整、规范。
第五条会计凭证包括原始凭证和记账凭证。
第六条原始凭证的取得应符合以下要求：1. 符合国家法律法规和公司制度；2. 完整、清晰，不得涂改、伪造；3. 有合法的出票人签字或盖章；4. 附件齐全。
第七条记账凭证的编制应符合以下要求：1. 依据原始凭证编制；2. 内容真实、完整；3. 会计科目使用准确；4. 金额计算正确；5. 经审核后签字。
第八条会计凭证应按照以下流程处理：1. 会计人员审核原始凭证，确认其真实性、完整性；2. 根据审核后的原始凭证编制记账凭证；3. 经审核人员审核签字后，送交财务主管审批；4. 财务主管审批后，由会计人员登记账簿。
第三章账簿管理第九条账簿是公司会计核算的载体，应做到真实、完整、规范。
第十条账簿包括总账、明细账、日记账等。
第十一条账簿的设置应符合以下要求：1. 符合国家法律法规和会计准则；2. 适应公司业务特点和经营管理需要；3. 便于查阅、核对和监督。
第十二条账簿的登记应符合以下要求：1. 依据记账凭证登记；2. 内容真实、完整；3. 会计科目使用准确；4. 金额计算正确；5. 经审核后签字。
第四章财务报表管理第十三条财务报表是公司会计核算的最终成果，应做到真实、准确、完整。
公司账务会计管理制度
第一章总则第一条为了规范公司账务会计管理工作，确保会计信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司、分支机构及全体财务人员。
第三条公司财务部门负责组织实施本制度，并对各部门、子公司、分支机构的财务工作进行指导和监督。
第二章账务管理职责第四条财务部门职责：1. 负责建立健全公司财务管理制度，确保财务工作规范化、制度化。
2. 负责编制和执行财务预算，监督各部门、子公司、分支机构预算执行情况。
3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用。
4. 负责会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
5. 负责财务报表编制、分析、报送工作。
6. 负责税务筹划、纳税申报及税务档案管理。
7. 负责内部控制建设，防范财务风险。
第五条各部门、子公司、分支机构职责：1. 遵守国家有关财务、会计法律法规，执行公司财务管理制度。
2. 按时报送财务报表、凭证等相关资料。
3. 配合财务部门进行会计核算、审计等工作。
4. 加强财务管理，提高经济效益。
第三章会计核算第六条会计核算原则：1. 实质重于形式原则。
2. 收益与费用配比原则。
3. 历史成本原则。
4. 稳定币值原则。
5. 实质重于形式与相关性原则。
第七条会计核算内容：1. 资产、负债、所有者权益的确认、计量和报告。
2. 收入、费用、利润的确认、计量和报告。
3. 会计政策、会计估计变更及差错更正。
4. 财务报表编制、分析和披露。
第八条会计核算方法：1. 借贷记账法。
2. 权责发生制。
3. 会计分期。
第四章财务报告第九条财务报告编制：1. 财务报表编制应符合《企业会计准则》等相关规定。
2. 财务报表编制应真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
3. 财务报表编制应遵循会计准则、会计政策，保持一致性。
第十条财务报告报送：1. 财务报表报送应及时、准确。
仓库账务的管理制度
仓库账务的管理制度仓库账务的管理制度（精选5篇）随着社会不断地进步，各种制度频频出现，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
一般制度是怎么制定的呢？下面是小编整理的仓库账务的管理制度（精选5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
仓库账务的管理制度1一、采购管理部门企业设立专职采购员，隶属企业财务部管理，接受财务及其它部门的监督，全面负责企业的采购工作。
二、采购部工作基本要求1、所有采购项目均需店长及总经理批准同意。
2、所有采购物品均需比较至少二家及以上的价格和品质，月结类物品每月至少有三家供货商提供报价单。
3、所有采购物品的品质须保持一惯稳定。
4、采购部工作人员须对自己采购物品的价格和品质负责。
5、所有供应商名片、报价单、合同等资料及样品采购部须登记归档并妥善保管，有人员变动时须全部列入移交、上述资料及采购人员自购物品价格信息采购部每天须录入至采购部价格信息库。
6、采购部禁止采购任何未下申购单的物品，否则财务部将不予以报销。
三、采购监督采购成本的控制由财务部、采购部、使用部门共同完成，平时各部门应及时到市场上了解价格行情，以促进企业采购成本的控制与监督。
四、供应商管理1、财务部应定期（每月或每季度）牵头，组织财务部、使用部门对供应商进行评估，淘汰部分不合格供货商。
2、选用供应商角度采用1+2+N原则，所谓1+2+N是指一类商品一个主供应商、2个辅助供应商、N个考察供应商。
这类商品只有一个主要供应商，大约70%的物资从他手中购买。
2个辅助供应商提供大约20%的物资，一旦主供应商出现问题能有其他供应商立即顶替。
数量不限的考察供应商既是辅助供应商的后备力量，也使企业在采购极其特殊物资时无购买死角。
3、采购部要做好同供货商的联系和接待等工作，维护企业形象。
仓库账务的管理制度21、负责公司采购定单的跟踪；2、负责公司采购部与营销部销售进度的协调；3、负责产品质量的监督、检验；5、负责与供货厂商采购合同及协议的签订与实施；6、按采购计划及商品分配原则，编制商品采购分配表，实施采购，确保交期；7、调查分析、总结采购商品的市场变化情况及行业规律；8、及时协调解决采购商品客户服务过程中所产生的供货及质量问题仓库账务的管理制度31、各仓管人员应负责整理仓库物品的出货、储存、保管、检验及帐务报表的登录等工作。
如何有效进行财务管理的10种方法
如何有效进行财务管理的10种方法随着社会的进步，人们对财务的管理越来越重视。
有效的财务管理不仅可以帮助我们安排好生活，还能够让我们充分利用资金，创造更多的财富。
下面将介绍10种有效的财务管理方法，帮助大家更好地管理自己的财务。
一、制定预算制定预算是财务管理的第一步。
通过了解自己的收入和支出，定期制定预算，可以帮助我们更好地了解自己的资金状况，并更好地控制支出。
建议每月制定预算，并记录每笔支出，从而找出不必要的支出并削减开支。
二、储蓄储蓄是一个非常重要的财务管理方法。
不断地存钱，可以让我们有足够的资金应对紧急情况，同时也可以向未来投资。
建议每月将收入的10%左右用于储蓄，并选择一个理财方式来让自己的储蓄得到更好的管理与增值。
三、分清需求与欲望消费往往是我们财务管理的障碍之一，尤其是在我们自认为自己需要的情况下。
当我们分不清需求与欲望时，很容易不能控制自己的支出。
要学会分辨，只购买自己真正需要的和必须的物品，以减少不必要的浪费。
四、有节制地使用信用卡信用卡是方便的支付方式，但过度的信用卡使用会让我们陷入财务困境。
建议我们在使用信用卡时要有节制，不要使用超过自己能力范围的信用卡额度。
并且要及时还款，避免高额的滞纳金和利息。
五、多看比较价格在购买物品时，我们经常会被夸大的宣传影响，导致过度消费。
建议我们多看比较价格，选择价格合理的物品。
同时，也要学会利用网上购物等方式寻找更优惠的物品和折扣。
六、定期检查账户定期检查账户是财务管理的必要步骤。
定期查看我们的账户可以帮助我们发现错误和异常情况，并及时处理。
建议我们每周检查一次账户，并记录每笔交易，以便随时了解我们的资金流向。
七、投资理财投资理财可以帮助我们将闲置资金更好地管理和增值。
但是，投资理财也有风险，需要我们根据自身情况进行选择和决策。
建议我们选择具有稳定收益率的投资方式，并根据自己的风险承受能力进行投资。
八、缩小支出范围通过缩小支出范围来控制支出是财务管理的重要方法。
证券公司财务部门账务处理管理制度
证券公司财务部门账务处理管理制度一、概述证券公司财务部门作为公司重要的管理职能部门之一，负责账务处理和管理工作。
为了规范财务部门的账务处理工作，提高工作效率和准确性，制定本管理制度。
二、账务处理流程（一）账务录入1. 数据准备：财务人员按照凭证类别和科目目录，提前准备好相应的纸质或电子凭证模板。
2. 凭证填制：财务人员根据实际业务情况，填制凭证，并对填制凭证的正确性和完整性进行核对。
3. 凭证审核：财务主管对填制好的凭证进行审核，确保凭证的合规性和准确性。
4. 凭证录入：财务人员根据审核通过的凭证，按照凭证顺序将相应的数据录入系统中。
（二）账务分类和汇总1. 科目分类：根据公司的财务核算要求，将录入系统的账务按照科目进行分类。
2. 期初余额结转：在每一期财务处理开始之前，进行期初余额结转，保证每期的账务处理是基于正确的期初余额进行的。
3. 业务汇总：根据不同的业务类型和科目，对账务进行合理的汇总，以便生成正确的财务报表。
（三）财务报表编制1. 会计科目调整：根据需要进行会计科目调整，确保财务报表的准确性。
2. 报表生成：根据年度、季度和月度的财务报表编制要求，生成相应的财务报表。
3. 报表审核：财务主管对生成的财务报表进行审核，确保报表的合规性和准确性。
4. 报表发布：经过审核的财务报表正式发布，并及时提供给公司高层管理人员和监管部门。
三、账务管理（一）凭证管理1. 凭证存档：财务部门应建立健全的凭证存档制度，确保每一笔业务的凭证都能够及时、完整地存档。
2. 凭证的索引和检索：财务部门应建立凭证索引系统，方便根据需要对已存档凭证进行检索和查找。
3. 凭证保密：财务部门应对存档凭证进行保密，确保凭证的机密性和安全性。
（二）账务审计1. 内部审计：定期对财务处理流程进行内部审计，发现问题并及时进行整改。
2. 外部审计：定期邀请专业会计师事务所进行财务审计，确保财务报表的真实性和准确性。
3. 监管机构审计：定期接受监管机构的审计，确保财务处理符合监管要求。
财务ERP岗位职责
财务ERP岗位职责
财务ERP岗位职责，通常是指财务ERP（企业资源规划）系统的相关职责，属于企业的财务管理职位。
财务ERP岗位职责主要包括以下内容：
1. 账务管理
对企业的所有财务活动进行日常账务管理和核算，包括收入、支出、借贷等，确保账务准确无误，并根据企业需要产生准确的财务报表和分析结果。
2. 预算管理
制定企业的年度预算，掌握企业的财务状况，并根据企业需要调整预算，保证企业财务的全面掌控和风险控制。
3. 税务管理
负责企业的税务申报、报表报送、税务检查等工作，同时掌握财税法规和政策，确保企业的纳税合规性和优化税负。
4. 资产管理
对企业的资产进行增值管理和控制，包括资产采购、折旧、盘点、处置等，确保资产的安全性和高效性。
5. 财务分析
根据企业的财务数据和财务报表，对企业财务状况进行定期分析和评估，提出相应的改善措施和建议，为企业提供良好的决策支持。
6. 管理会计
建立企业的管理会计制度，为企业提供准确的成本、利润、费用等管理信息，为企业的管理决策提供支持。
7. ERP系统管理
对企业的ERP系统进行维护和管理，包括系统的配置、维护、开发、升级等，保证企业实现财务信息化的高效性和可持续性。
公司账务建议
公司账务建议
对于公司的账务管理，以下是一些建议：
1. 建立健全内部控制制度：企业应建立完善的内部控制制度，包括财务审批、会计核算、内部审计、风险管理等方面的制度，确保公司账务处理的规范性和准确性。
2. 严格执行会计核算准则：企业应按照国家统一的会计核算准则和相关会计制度进行账务处理，确保会计信息的真实、完整和准确。
3. 加强资产管理：企业应建立健全资产管理制度，对资产进行分类管理，定期清查和盘点，确保账实相符。
同时，应加强资产减值管理，合理确认资产减值损失。
4. 提高财务人员素质：企业应加强财务人员的培训和教育，提高其专业素质和职业道德水平。
同时，应定期对财务人员进行考核和评价，确保其工作质量和诚信度。
5. 强化风险管理：企业应建立健全风险管理制度，对财务风险进行识别、评估和控制。
同时，应关注企业经营环境的变化，及时调整和完善风险管理策略。
6. 推进信息化建设：企业应积极推进财务管理信息化建设，建立完善的财务数据库和信息系统，实现财务数据的集中管理和分析。
这有助于提高财务管理的效率和准确性，
降低人为错误和舞弊风险。
7. 强化外部审计监督：企业应积极配合外部审计机构的工作，加强对财务报表的审查和监督。
通过外部审计机构的监督和审计，可以发现和纠正财务管理工作中存在的问题和不足。
总之，加强公司账务管理对于企业的可持续发展具有重要意义。
企业应从内部控制、会计核算、资产管理、人员素质、风险管理、信息化建设等方面入手，全面提升财务管理水平，为企业的稳健发展提供有力保障。
往来款账务管理规章制度
往来款账务管理规章制度第一章总则第一条为规范往来款账务管理，确保资金安全、提高资金利用效率，特制定本规章。
第二条往来款账务是指单位与其他单位或个人之间发生的应收、应付、预收、预付、暂收、暂付等资金往来账目。
第三条往来款账务管理应遵循合规、规范、准确、及时、公正、公开、便捷的原则。
第四条往来款账务管理应健全制度、明确职责、严格程序、完善制度，确保资金安全。
第五条往来款账务管理应遵循节约用水、勤俭节约的原则，杜绝浪费、挥霍。
第二章往来款账户开立和管理第六条本单位应根据实际情况设立相应的往来款账户，明确账户名称、账号等信息。
第七条往来款账户应与单位财务账户相互独立，严禁混淆使用。
第八条往来款账户应设置账户负责人，负责账户的开立、管理、监督等工作。
第九条往来款账户应根据需要设置不同种类的账户，如应收账户、应付账户、预收账户、预付账户等。
第十条往来款账户的开立、变更、销户等手续应按规定程序办理。
第三章往来款账务的核算和登记第十一条往来款账务应按照实际业务发生的时间和金额核算，并及时记录在账簿中。
第十二条往来款账务应明确账目的分类，如货款、劳务款、服务款、分包款等。
第十三条往来款账务的登记应注重凭证的真实性、合法性和完整性。
第十四条往来款账务的登记应按照交易一对一、一对多、多对一、多对多的对应关系核算。
第十五条往来款账务的核算应按照财务制度和会计原则进行，确保账目的真实、准确和完整。
第四章往来款账务的查询和对账第十六条往来款账务的查询应有关部门明确规定查询权限，遵循查询流程。
第十七条往来款账务的对账应由专门的人员进行，核对账目，确保账目的真实性。
第十八条往来款账务的对账应定期进行，确保账目的及时性和准确性。
第十九条往来款账务的对账结果应及时报告单位领导，做出相应的处理。
第五章往来款账务的结算和归档第二十条往来款账务的结算应按照规定程序进行，确保账目的清晰和完整。
第二十一条往来款账务的结算应及时进行，杜绝欠账、漏账等情况的发生。
账务管理的主要内容
账务管理的主要内容
账务管理是企业管理中非常重要的一环，它涉及到企业的财务收支、资产负债、成本控制等方面。
账务管理的主要内容包括以下几个方面：
一、财务收支管理
财务收支管理是账务管理的核心内容，它主要包括财务预算、财务报表、财务分析等方面。
财务预算是企业制定财务计划的基础，它可以帮助企业合理规划财务收支，控制成本，提高效益。
财务报表是企业财务状况的重要反映，它可以帮助企业了解自己的财务状况，及时发现问题，采取措施。
财务分析是企业财务管理的重要手段，它可以帮助企业了解自己的财务状况，找出问题所在，提出改进措施。
二、资产负债管理
资产负债管理是账务管理的重要内容，它主要包括资产管理、负债管理、资产负债表等方面。
资产管理是企业管理中非常重要的一环，它可以帮助企业合理配置资产，提高资产效益。
负债管理是企业管理中非常重要的一环，它可以帮助企业合理规划负债，控制负债风险。
资产负债表是企业财务状况的重要反映，它可以帮助企业了解自己的资产负债状况，及时发现问题，采取措施。
三、成本控制管理
成本控制管理是账务管理的重要内容，它主要包括成本核算、成本控制、成本分析等方面。
成本核算是企业管理中非常重要的一环，它可以帮助企业了解自己的成本状况，找出问题所在，提出改进措施。
成本控制是企业管理中非常重要的一环，它可以帮助企业控制成本，提高效益。
成本分析是企业管理中非常重要的一环，它可以帮助企业了解自己的成本状况，找出问题所在，提出改进措施。
账务管理是企业管理中非常重要的一环，它涉及到企业的财务收支、资产负债、成本控制等方面。
只有做好账务管理，企业才能够健康发展，实现可持续发展。
公司往来账务管理制度
公司往来账务管理制度一、总则1. 为加强公司往来账务管理，保证会计信息的真实、准确、完整，根据国家有关财经法规和会计准则，结合本公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有涉及往来款项的业务活动，包括但不限于应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等。
二、组织机构与职责1. 财务部门负责往来账务的日常管理工作，包括账务登记、核对、催收、支付等。
2. 销售部门负责应收账款的催收工作，确保款项及时回收。
3. 采购部门负责应付账款的核对与确认，确保付款的准确性。
4. 审计部门定期对往来账务进行审计，确保账务管理的合规性。
三、账务管理原则1. 准确性原则：所有往来款项必须基于真实、合法的交易或业务活动，确保账务数据的准确性。
2. 及时性原则：往来款项应当按照合同约定或业务需要，及时进行确认、登记和处理。
3. 完整性原则：所有往来账务信息应当完整无缺，不得遗漏任何重要信息。
4. 独立性原则：往来账务管理应当独立于其他财务活动，避免利益冲突。
四、账务管理流程1. 账务发生：业务部门在发生往来账务时，应及时提供相关凭证至财务部门。
2. 账务确认：财务部门收到凭证后，应在规定时间内进行确认，并登记入账。
3. 账务核对：定期对往来账务进行核对，确保账目清晰、数据一致。
4. 账务催收：对于逾期未收的应收账款，财务部门应协助业务部门进行催收。
5. 账务支付：对于到期应付款项，财务部门应及时安排支付，避免影响公司信誉。
五、账务监控与报告1. 财务部门应定期编制往来账务报表，向管理层报告账务状况。
2. 对于异常账务变动，应及时调查原因并采取措施处理。
3. 年度终了，应对往来账务进行全面清查，确保账务的真实性和合法性。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门和员工。
仓库账务卡管理制度
第一章总则第一条为加强仓库账务管理，确保账务准确、及时、完整，提高仓库管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有仓库的账务卡管理。
第三条仓库账务卡管理应遵循以下原则：1. 实物与账务相符原则；2. 分类管理原则；3. 严格审批原则；4. 定期盘点原则。
第二章账务卡管理职责第四条仓库保管员负责账务卡的管理工作，具体职责如下：1. 按照规定填写账务卡，做到准确、完整、规范；2. 及时更新账务卡，确保账务与实物相符；3. 定期进行账务核对，确保账务准确无误；4. 负责账务卡的保管，防止丢失、损坏；5. 参与仓库盘点，确保盘点结果的准确性。
第五条仓库主管负责监督账务卡管理工作，具体职责如下：1. 检查仓库保管员账务卡填写情况，确保其符合规定；2. 定期对账务卡进行抽查，确保账务准确无误；3. 对账务卡管理工作中存在的问题及时进行整改；4. 参与仓库盘点，对盘点结果进行审核。
第三章账务卡填写与更新第六条账务卡填写要求：1. 账务卡应填写完整，包括物品名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 账务卡应使用规范字迹，不得涂改、撕毁；3. 账务卡填写日期应与物品入库或出库日期一致。
第七条账务卡更新要求：1. 仓库保管员应及时更新账务卡，确保账务与实物相符；2. 更新账务卡时，应注明更新日期和更新原因；3. 更新后的账务卡应妥善保管。
第四章账务核对与盘点第八条账务核对：1. 仓库保管员每月至少进行一次账务核对，确保账务准确无误；2. 仓库主管应定期对账务核对结果进行抽查，发现问题及时整改。
第九条盘点：1. 仓库每月进行一次全面盘点，确保账务与实物相符；2. 盘点过程中，仓库保管员应如实反映盘点情况；3. 盘点结束后，仓库主管应审核盘点结果，对盘点过程中发现的问题进行整改。
第五章奖惩第十条对在账务卡管理工作中表现突出的个人，给予表扬和奖励。
第十一条对在账务卡管理工作中出现重大失误、失职、违规行为的个人，给予通报批评、扣发奖金、降职或辞退等处理。
公司客户拿货账务管理制度
公司客户拿货账务管理制度一、目的与原则为规范公司与客户之间的货物交接及账务处理流程，确保交易的透明性和双方权益的保护，特制定本管理制度。
本制度以公正客观为基本原则，旨在通过明确的操作规程和监管措施，减少误差和纠纷，提高交易效率。
二、适用范围本制度适用于所有与本公司建立业务关系，并发生货物交易活动的客户。
包括但不限于常规批发客户、经销商以及临时大宗交易客户。
三、账户开立与管理1. 客户须在公司指定的银行账户进行货款的支付，并由财务部门负责监控和管理这些账户。
2. 财务部门应定期对客户账户进行审查，确保账目清晰，资金流向合理。
四、订单处理1. 客户提交的订单需经过销售部门的审核确认，确保订单信息准确无误。
2. 财务部门根据审核通过的订单，负责生成相应的发票和账单，并进行货款的跟踪管理。
五、货物发放1. 仓库管理部门应根据财务部门确认的货款到账情况，安排货物的发放。
2. 货物发放时，应详细记录出库商品的品种、数量、批次等信息，并与财务部门保持信息的同步更新。
六、账务核对1. 财务部门应定期与客户进行账务核对，确保双方账目一致。
2. 如发现账目不符，应及时沟通解决，必要时可启动内部审计程序。
七、逾期账款处理1. 对于逾期未付款的账款，财务部门应及时通知销售部门和客户，进行催收。
2. 根据公司的信用政策，对长期未结清账款的客户，可采取限制发货、停止供货等措施。
八、风险管理1. 公司应建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行定期评估，以降低潜在的财务风险。
2. 对于大额交易或信用等级较低的客户，应采取预付款、保证金等方式进行风险控制。
九、制度的修订与完善本制度应根据公司经营状况和市场变化，定期进行修订和完善。
相关部门应收集反馈意见，不断优化账务管理流程。
十、附则本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释。
如有特殊情况，可根据公司管理层的决策进行调整。
公司财务管理职责(五篇)
公司财务管理职责1、负责审核公司日常单据、账务处理，负责项目公司日常财务管理;2、项目公司会计核算体系搭建，会计核算、账务处理、报表出具及税务申报等会计管理工作;3、参与项目公司的融资事宜，配合公司总部做好资金筹划、资本运营工作;4、负责项目公司营运的监督管理，做好合同审核、合同执行的落实、合同收付款的监督工作;5、负责项目成本管理、费用支出控制，负责根据项目情况建立及管理项目台账，并监督项目执行及项目收益分析等相关工作，预算编制并监控执行;6、负责随时了解税收政策法规的更新，与其他部门沟通财务事项及解答各类财务问题;7、协调处理与税务等相关的事项，接受税务、审计等部门的检查、监督、及时、准确提供所需各项资料，与对方保持良好的沟通;8、其他公司需要完成的工作;公司财务管理职责（二）涵盖了公司财务运作的各个方面，包括财务规划、预算控制、资金管理、投资决策、会计核算、财务报告等。
公司财务管理的目标是确保公司的财务健康和可持续发展，为公司的决策提供可靠的财务信息和支持。
以下是公司财务管理职责的详细介绍：1. 财务规划：财务规划是公司财务管理的核心。
财务部门需要根据公司的长期战略目标和短期业务计划，制定财务目标和财务计划，确定公司的财务策略和资金筹措计划。
2. 预算控制：财务部门负责制定和管理公司的预算体系，包括预算编制、执行和控制。
财务部门需要与各个业务部门合作，确保预算的合理性和有效性，及时发现和纠正预算偏差。
3. 资金管理：财务部门负责公司的资金管理和流动性管理。
财务部门需要监控公司的现金流量，优化公司的资金结构，确保充足的资金供应，最大限度地利用闲置资金，降低资金成本。
4. 投资决策：财务部门需要参与公司的投资决策，包括新项目的投资评估、投资项目的风险评估和回报预测。
财务部门需要根据公司的财务状况和风险承受能力，提供投资决策的财务建议。
5. 会计核算：财务部门需要负责公司的会计核算工作，包括账务处理、凭证记账、财务报表编制等。
账务分离管理制度
账务分离管理制度在企业管理中，账务分离是指将企业资金账务管理、财务预算管理、财务报表编制和财务分析等职能分离开来，由不同的部门或岗位进行管理和监督。
这种分离管理制度的建立对企业的财务管理起到了非常重要的作用，有利于防止财务舞弊和潜在风险，提高财务管理的效率和透明度，保证企业财务信息的真实、准确、全面和及时。
二、账务分离的基本原则1. 源头记账原则财务会计账务应当按照交易的实际发生情况进行记账，确保财务信息的真实性和准确性。
2. 分工负责原则将企业财务管理的各项职能分工明确、责任明确，并建立相应的内部控制制度。
3. 相互审核原则企业的财务管理工作应当建立相互审核的制度，确保财务信息的真实、准确和完整。
4. 密封性原则财务账簿、凭证、报表等财务信息必须进行保密处理，对外不得随意泄露。
5. 审计监督原则对企业的财务管理工作应当建立审计监督制度，对财务信息进行定期和不定期的审计检查。
三、账务分离的管理制度1. 资金账务管理（1）资金账务应由专门的财务部门负责管理，包括资金收支的记账、账务处理、资金安全、现金管理等工作。
（2）建立专门的财务软件进行资金账务管理，确保资金流水的真实和准确。
2. 财务预算管理（1）财务预算应由专门的预算部门负责编制和监督执行，确保企业财务预算的科学和合理。
（2）建立定期的预算报告，对预算执行情况进行定期监督和检查。
3. 财务报表编制（1）财务报表应当由专门的财务报表编制部门负责，确保财务报表的真实、准确和完整。
（2）建立专门软件进行财务报表的编制和审查，确保财务报表的及时性和准确性。
4. 财务分析（1）财务分析应由专门的财务分析部门负责，对企业的财务状况、经营成果进行全面的分析。
（2）建立专门软件进行财务分析，对财务数据进行清晰的分析和统计。
四、账务分离的管理实施1. 企业应当制定详细的账务分离管理制度，并予以明确的规定和要求，包括财务管理的分工、职责和权限等。
2. 建立专门的财务管理和监督机构，对财务管理工作进行统一管理和监督。
账务管理-
账务管理账务管理是指对某个组织或企业的财务活动进行规划、分析、控制和记录的过程，以确保企业资产的安全、会计准则的准确性和经济运营的有效性。
在企业中，账务管理通常由会计部门或财务部门管理，主要包括以下方面：一、财务规划财务规划是账务管理的核心之一，主要是为了实现企业在有限的资金和资源下取得最佳的经济效益。
财务规划的目标是确保企业拥有足够的资金来实现其经营活动，同时为未来的投资和发展做好准备。
财务规划需要进行经济分析、货币分析和风险分析，以确定基于资金和资源配备的企业需要和目标。
而且，财务规划还需要制定资金和资源分配计划来实现企业的财务目标和战略目标。
财务规划的最终目标是建立一个稳定、可持续和有信心的企业。
二、会计记录会计记录是账务管理中非常重要的环节，主要是将企业经营活动的财务信息记录在会计账簿上，比如将企业的收入、支出、借款、债务等记录记入账簿中。
通过会计记录，企业可以清晰地了解其财务状况，同时也可以依据会计记录来进行税务申报、审计等财务管理工作。
会计记录需要严格遵守会计准则和法规，保证会计记录的准确性和完整性。
对于企业来讲，会计记录还可以帮助企业了解经营状况，判断企业经营是否健康和有发展前景。
三、财务报告财务报告是企业会计记录的基础，是企业财务状况的重要反映。
财务报告可以让企业所有者和利益相关方了解企业的财务状况，相应的进一步做出经营决策。
财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
资产负债表是一个反映企业资产、负债和股东权益的表格，它可以反映企业的资产运营状况。
利润表反映企业的经营收入和支出状况，可以为企业经营决策提供参考和依据。
现金流量表则可以反映企业现金流的状况，可以帮助企业管理其日常现金流和准确预测未来的现金流情况。
四、税务管理税务管理是企业账务管理中的一个重要环节，主要是确定和管理税务责任和义务。
如企业的缴税义务、纳税申报、税务合规性等。
税务管理需要遵守税务法规和政策，确保企业的税务合规，并在纳税期间完成相关的税务报告和提交工作。
财务与账务管理制度
财务与账务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务与账务管理，提高财务风险管理水平，保障公司财务安全与健康发展，特订立本制度。
第二条本制度适用于公司财务与账务管理相关人员，包含财务经理、会计人员、出纳人员等。
第三条公司财务与账务管理应遵从法律法规、规章制度和公司内部规定，严格执行会计准则，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
第二章财务与账务信息管理第四条公司财务与账务信息应通过特地的财务软件进行记录和管理，禁止使用个人电脑、移动设备等非指定设备进行财务操作和信息存储。
第五条公司财务与账务信息应依照肯定的时间周期进行备份，确保数据的安全和可恢复性，并定期检查备份数据的完整性和有效性。
第六条财务与账务信息必需严格保密，未经授权人员不得向外部机构或个人披露任何相关信息。
对于需要向外部机构或个人供应财务与账务信息的情况，必需经过公司领导或法定代表人的书面批准。
第七条公司财务与账务信息的查看和访问权限应依照职责、需要和授权适当分级设置，每位员工只能访问其职责范围内的信息，严禁越权操作。
第三章财务与账务核算管理第八条公司财务与账务核算应依照会计准则和公司内部规定进行，确保财务数据的真实、准确、完整和合规。
第九条公司全部收入和支出必需依据相关凭证进行记账，包含发票、收据、银行回单等。
凭证必需依照规定的格式和内容准备，并妥当保管。
第十条公司财务与账务核算应及时进行，月度、季度和年度财务报表应定时编制、审核和报送，确保财务信息的及时性和准确性。
第十一条公司财务与账务核算应重视本钱掌控和预算管理，确保资金的合理调配和利用，合理掌控营业本钱、销售费用和管理费用等，提高公司盈利本领。
第四章财务与账务审计管理第十二条公司应定期进行财务与账务审计，以保证财务信息的真实性和财务制度的有效性。
审计由内部审计部门或外部认可的专业机构承当。
第十三条财务与账务审计应全面、客观、独立和公正，审计人员必需具备专业知识和技能，并依照相关规定执行审计程序和要求。
财务账务管理制度
财务账务管理制度第一章总则第一条目的和依据1.为确保医院财务账务管理工作的规范与稳定，保证医院财务数据的真实、准确、完整和可靠，依据《中华人民共和国财政法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国公司法》等法律法规的规定，订立本制度。
2.本制度适用于医院全体员工在财务账务管理工作中的行为及相关事项。
第二条财务账务管理的基本原则1.财务账务管理应遵从公开、公正、公平、公认的原则。
2.财务账务管理应遵从稳定、全都、准确和及时的原则。
3.财务账务管理应遵从合规、审计和内部掌控的原则。
第二章财务会计第三条会计核算1.医院应建立健全会计核算制度，依照事项责任制和权责明确原则，进行会计核算，确保财务数据的可靠性和真实性。
2.全部资金收支和经济业务活动都应经过会计处理，确保会计凭证的完整性和准确性。
第四条会计凭证1.医院应依照规定的会计制度，正确填制会计凭证。
2.会计凭证应包含凭证字号、日期、摘要、科目、金额等必需信息，并经过相应人员审核和批准。
第五条会计账簿1.医院应依据实际情况建立必需的会计账簿，包含总账、明细账、日记账等。
2.会计账簿应及时、准确地记录和反映医院的经济业务活动和财务情况。
第六条财务报表1.医院应依法编制财务报表，包含资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.财务报表应真实、准确地反映医院的财务情形和经营成绩。
第七条财务核算1.医院应进行财务核算，确保资金收入与支出的平衡和合理性。
2.财务核算应依照会计原则进行，并建立相应的核算制度和操作流程。
第三章财务预算第八条财务预算编制1.医院应每年订立财务预算，包含收入预算、支出预算和财务指标预算等。
2.财务预算应依据医院的实际情况和需求，经过科学合理的分析和统计进行编制。
第九条财务预算执行1.医院应依照财务预算执行，确保预算资金的合理调配和利用。
2.财务预算执行过程中如有调整或更改，应及时做好相应的记录和说明。
第四章财务审计第十条内部审计1.医院应建立内部审计机构，进行定期和不定期的内部审计工作。
财务部日常工作内容
财务部日常工作内容财务部是企业中的一个关键部门，主要负责管理、记录、分析企业的财务活动，并且确保企业的财务健康。
该部门的工作内容包括以下几个方面：一、财务账务管理1.全面负责企业的财务账务管理，包括会计账簿、财务报表、银行账户等方面的管理。
2.负责保证会计政策和报表准确性，确保财务报表的真实准确，审核账务的合规性，确保企业遵守有关财务法规。
3.负责制定和实施企业的财务管理制度和内部控制政策，以规范和约束企业的财务活动。
二、财务分析、预测1.负责分析、评估企业的财务现状和走势，以及发现和分析财务问题。
2.负责预测和预算企业的财务情况，为企业经营决策提供财务数据支持。
3.负责与其他部门进行协调和合作，通过数据分析和财务预测提供支持，为管理层做出决策提供建议。
三、成本核算、控制1.负责企业的成本核算，包括直接成本、间接成本、制造费用等的核算。
2.负责成本管控，例如成本控制、成本分析等，以帮助企业降低成本。
3.负责制定财务预算和控制预算和成本控制方案，帮助企业实现预算目标。
四、资金管理1.负责银行账户管理，包括资金管理、收款、付款、结算、贷款等的管理。
2.负责资金流动分析和管理，包括现金流量表的管理和预测。
3.负责协调企业与金融机构之间的关系，确保企业获得资金。
五、审计和税务处理1.负责与审计联络，并且为内部审计工作提供支持。
2.负责根据税务法规和纳税人的要求，对税务报表进行编制、审核、申报。
3.负责向主管税务机关提交税务报表和资金凭证，并及时更新税务制度和政策。
六、其他除了以上各个方面的财务管理工作，财务部还有其他一些额外的工作，例如负责财务人员的培训和管理、协助进行投融资、处理公司重大事项等。
总之，作为一个企业中财务管理的核心部门，财务部门必须拥有专业的知识和技能，为企业的财务管理提供全面的服务和支持。
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帐务管理
1、销售报表流程图
2、分公司（或办事处）月销售报表编制流程图
3、分公司（或办事处）退货帐务处理流程图
4、年产品销售核对表
5、产品结算核对明细表
6、产品年销售结算表
7、分公司（或办事处）销售月报
8、营销公司帐务管理规定（包括现金管理、回扣、折价等）
9、现金管理暂行规定
10、关于用现金支付销售折让回扣的报告
仓库管理工作流程图
1、仓库管理工作流程图。
2、分公司（或办事处）仓库管理暂行规定。
3、关于支付储费的报告。
4、汽车运输委托书。
5、分公司（或办事处）仓库盘点报告表。
仓库管理工作流程图
签收手续
产
品
核
对 入仓 记
帐 发 货 办事处接货商家退货 办事处退货回公司 周月季盘点 月报表 帐实核对 月报表主任审核 出仓 记帐
收货 发货 退货 报表
入 仓 记
帐
产
品
核
对 签 收 手 续 产 品 核 对 出 仓 记 帐
内 勤 财 务 核 定 报 销 定 时 寄 回 内 勤 处 理
分公司（或办事处）仓库盘点报告表
盘点时间：年月日共页第页品名规格单位上月盘存（数量）本月入库（数量）本月出库（数量）本月结余（数量）备注
办事处主任签字：仓库保管员签字：
一、退货管理
1、退货流程图
2、销售退货处理流程图
3、退货报告
4、分公司（或办事处）退货清单
退货流程
核定退货数
核定退货数
清仓
核定退货数
退货报告（商家）核定退货数
开退货单给商家货源品种调配开退货单开调拨单补货
退货
办商事家处退接货货办回事公处司退货
产品核对
入
仓
记
帐
签
收
手
续
产
品
核
对
入
仓
记
帐
内定
勤销
财帐
务
核
销售退货处理流程图
注解释：1、箭头表示流向
2、 表示部门
3、 表示操作 营销公司内勤 营销销售内勤 营销公司临时存放库 有关工厂质管科 检验并提出处理意见 需 报 废 营销公司内勤 营销公司总经理签字 营销副总裁审批 各经营部、办事处
成品完好 需修理 生产计划科 修 理 修理费用
检验 有关工厂财务 营销公司临时存放库 营销公司财务调整 核对退货品牌数量 整理、分类、报检
退货报告
XXX公司：
我单位于年月从你公司购进价值人民币元XXX产品一批，现因（①销售季节已过；②产品质量问题；③库存量过大。
）上述原因需向你公司退回以下XXX产品，请予接收。
退货品种数量金额其中残次品有备注
退货单位（签章）：
年月日
分公司（或办事处）退货清单
该批退货所属单位：该单位退货时间：
退货品名退货数量退货金额备注办事处仓库保管员签字：运输单位（人）签字：
清单填报时间：年月日
十四、报帐
1、差费使用、报帐流程图
2、运输费用月报表
3、销售费用表一（个人差旅费）
4、销售费用表二（业务费）
5、返利表
6、销售费用控制旬报表
7、推广会报帐表
8、促销活动报帐表。