2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1306

****2021年基金从业资格考试《基金法
律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 以下关于非公开募集基金的投资行为，正确的是（）。

A．一只基金到期发生流动性风险，发行另外一只基金承接解决流动性问题
B．基金经理通过适当的交易措施使得两只收益率差异巨大的基金最终收益趋于一致，保障全体投资人的利益
C．在不同基金的管理人员之间共享具体的投资信息
D．在投资过程中将基金管理公司固有财产和基金财产严格分离，建立防火墙制度，避免利益输送
答案：D
解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，同一私募基金管理人管理不同类别私募基金的，应当坚持专业化管理原则；管理可能导
致利益输送或者利益冲突的不同私募基金的，应当建立防范利益输送和利益冲突的机制。

2. 证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金，两者之间的划分依据是（）。

A．组织运作方法的不同
B．期限的不同
C．交易场所的不同
D．价格形成方式的不同
答案：A
解析：依据运作方式的不同，可以将证券投资基金分为封闭式基金与开放式基金。

封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。

开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。

3. 私募基金管理人自成为中国证券投资基金业协会的观察会员之日起（）年，同时符合管理规模标准和合规经营目标，可以申请成为普通会员。

A． 2
B． 3
C．半
D． 1
解析：私募基金管理人和从事私募资产管理业务的金融机构加入协会，应当先申请成为观察会员，自成为观察会员之日起满1年，同时符合
资产管理规模标准及合规经营标准的，可申请成为普通会员。

4. 关于开放式基金连续2个开放日发生巨额赎回的处理，下列说法
正确的是（）。

A．如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请
B．已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超出正常支
付时间15个工作日
C．应在至少一种中国证券投资基金业协会指定的信息披露媒体公告
D．已经接受的赎回申请不可以延缓支付赎回款项
答案：A
解析：基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有
必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回
款项。

但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

5. 关于基金管理公司风险管理的目标，下列表述错误的是（）。

A．在风险最大化的前提下，确保基金投资人利益最大化
B．将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围
C．有效维护公司股东及基金投资者利益
D．自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格
解析：基金公司风险管理的目标可以概括为下列几个方面：①严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。

②不断提高公司的经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。

③建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。

④维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。

同时，基金公司也应当将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围。

6. 关于加强证券投资基金信息披露所带来的积极作用，下列说法错误的是（）。

A．切实保护投资者利益，增强投资者对基金投资的信心
B．切实保护投资者利益，确保投资者资产的保本增值
C．增强投资者信息知情权，有利于投资者价值判断
D．增加对基金运作的公众监督，提升资本市场的透明度
答案：B
解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值判断。

②有利于防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督。

③有利于提高证券市场的效率。

④能有效防止信息滥用。

B 项，无法保证基金资产的保值增值。

7. 关于中国证券投资基金业协会会员大会、理事会的性质与职权，下列说法错误的是（）。

A．会员大会及理事会的职权由中国证监会规定
B．协会章程规定了理事会的职权并应报中国证监会备案
C．会员大会是协会的权力机构
D．理事会是协会的执行机构
答案：A
解析：在会员大会闭会期间，理事会依据章程的规定执行会员大会决议，组织和领导基金业协会开展日常工作，其会议机制、决议程序、具体职权等由协会章程规定。

8. 关于开放式基金，下列表述错误的是（）。

A．基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回
B．一般有一个固定的存续期
C．投资策略强调流动性管理，基金资产中要保持一定的现金及流动性资产
D．基金份额数量不固定
答案：B
解析：B项，封闭式基金一般有一个固定的存续期，而开放式基金一般是无特定存续期限的。

9. 从业人员在服务的过程中，不符合客户至上要求的是（）。

A．不以财富多寡作为服务标准
B．对师长提供特别服务
C．尊重残疾客户
D．客户利益优先
答案：B
解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根
本利益出发。

其基本含义有两点：①客户利益优先；②公平对待客户。

公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有
客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。

10. 在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金是指（）。

A． LOF基金
B． ETF基金
C． ETF联接基金
D． QDII基金
答案：D
解析：A项，LOF基金（即上市开放式基金），指既可以在场外市场
进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份
额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。

B项，ETF基金是以某一选定的指数所包含的成分证券（股票、债券等）或商品为投资对象，
依据构成指数的证券或商品的种类和比例，采取完全复制或抽样复制，进行被动投资的指数基金。

C项，ETF联接基金（即交易型开放式证券
投资基金联接基金）是指，将绝大部分基金资产投资于跟踪同一标的
指数的ETF（简称目标ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。

D项，QDII是指在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资海外证券市场的一项过渡性的制度安排。

11. 基金客户服务的原则包含以下选项中的（）。

Ⅰ．投资者利益优先原则
Ⅱ．有效沟通原则
Ⅲ．安全第一原则
Ⅳ．专业规范原则
Ⅴ．适当性管理原则
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
答案：A
解析：基金客户服务的宗旨是“投资者利益优先”，从客户的实际需
求出发，为客户提供真正有价值的服务，帮助客户更好地使用产品。

基金客户服务的原则包括投资者利益优先原则、有效沟通原则、安全
第一原则、专业规范原则、适当性管理原则。

12. 银行大堂经理陆经理在进行产品销售前，先对客户李先生进行风
险评估，再根据李先生的投资风险承受能力推荐不同风险等级的产品，符合基金销售（）要求。

A. 适用性
B. 风控性
C. 持续性
D. 专业性
答案：A
解析：基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，至少包括以下内容：①对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；②对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；③对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；④对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。

13. 监管部门为加强对基金销售机构人员的管理及规范基金销售行为，而颁布的规章制度有（）。

Ⅰ．《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》
Ⅱ．《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》
Ⅲ．《基金从业人员后续职业培训大纲》
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ
答案：B
解析：为了加强基金销售人员的管理，规范基金销售机构人员的销售行为，提高基金销售机构人员的职业水准，中国证监会先后颁布了
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》，基金业协会发布了《中国证券投资基金业协会证券投资基金销售人员职业守则》，对基金销售机构人员行为规范做出了明确的规定。

14. 某开放式基金募集期限届满，下列情况满足募集成功条件的是（）。

A．基金份额总额达到1亿份且份额持有人人数为100人
B．基金份额总额达到1.5亿份且份额持有人人数为200人
C．基金份额总额达到5亿份且份额持有人人数为100人
D．基金份额总额达到2.5亿份且份额持有人人数为220人
答案：D
解析：基金募集期限届满，开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。

15. 关于资产管理的本质，以下表述错误的是（）。

A．资产管理活动要求风险与收益相匹配
B．投资人必须做到“买者自负”
C．管理人必须坚持“卖者有责”
D．基金管理人应对产品承担保证责任
答案：D
解析：资产管理的本质具体表现为以下三点：①一切资产管理活动都
要求风险与收益相匹配。

②管理人必须坚持“卖者有责”。

③投资人
必须做到“买者自负”。

16. 某基金公司员工甲认为，风险管理是风险控制委员会和风险管
理部的职责，与公司其他部门没有关系；员工乙认为，风险管理应遵
循最高性原则，因此在风险管理过程中，可以不受公司制度的约束。

关于两位员工的说法，下列判断正确的是（）。

A．甲和乙的说法均错误
B．甲的说法错误，乙的说法正确
C．甲和乙的说法均正确
D．甲的说法正确，乙的说法错误
答案：A
解析：基金公司的风险管理是指基金公司围绕公司总体经营战略，从
董事会、管理层到全体员工全员参与，在日常经营中，识别潜在风险，评估风险的影响程度，并根据公司风险偏好制定风险应对策略，有效
管理公司各环节风险的持续过程。

最高性原则是指风险管理作为公司
的标志与文化，代表着公司管理层对基金投资者的承诺，公司管理层
应始终把风险控制放在经营管理的首要地位并对此做出承诺。

17. 下列表述中，不符合证券投资基金基本内涵的是（）。

A．通过发行基金份额向投资人募集资金
B．基金投资运作与财产保管相互分离
C．各当事人按投资业绩参与基金收益的分配
D．基金资产按照规定的投资方向进行投资
答案：C
解析：C项，基金投资者是基金的所有者。

基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。

为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，并不参与基金收益的分配。

18. 关于基金宣传推介材料的禁止性规定，下列表述错误的是（）。

A．不得预测基金的投资业绩
B．不得登载专业人士的推荐性文字
C．不得有选择性披露重大信息
D．不得和基金招募说明书同时刊登
答案：D
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，不得预测基金的投资业绩，不得登载单位或者个人的推荐性文字等情形。

19. 下列关于基金市场的服务机构的说法中，错误的是（）。

A．律师事务所属于基金市场的服务机构
B．基金市场服务机构还包含基金评价机构
C．基金销售机构属于基金市场的服务机构
D．基金管理人是基金当事人，不属于基金服务机构
答案：D
解析：D项，基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金
的主要服务机构。

除基金管理人与基金托管人外，基金市场还有许多
面向基金提供各类服务的其他机构。

这些机构主要包括基金销售机构、销售支付机构、份额注册登记机构、估值核算机构、投资顾问机构、
评价机构、信息技术系统服务以及律师事务所、会计师事务所等。

20. 对于非公开募集基金的推介，下列合规的是（）。

A．邀请三五个已经购买过私募基金产品的好友到家中做客，择机讨
论正在发行的基金产品
B．发动全体员工邀请有意向的投资人，来公司听关于产品的讲座，
人数不超过200人
C．通过微信朋友圈推送基金产品信息，并同时提示投资风险
D．参加行业高端研讨会，择机推介公司基金产品
答案：A
解析：非公开募集基金，不得通过下列媒介渠道推介私募基金：①电视、电影、电台及其他音像等公共传播媒体；②公共、门户网站链接
广告、博客等；③未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微
信朋友圈等互联网媒介；④未设置特定对象确定程序的讲座、报告会、分析会；⑤未设置特定对象确定程序的电话、短信和电子邮件等通信
媒介。

21. 关于证券投资基金“集合理财、专业管理”这一特点的具体体现，以下表述错误的是（）。

A．对证券市场进行动态跟踪与深入分析
B．集中资金，有利于发挥资金的规模优势
C．集中资金投资几种股票，以获得超额收益
D．使中小投资者能享受到专业化的投资管理服务
答案：C
解析：基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种集合理财的特点。

通过汇集众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。

基金由基金管理人进行投资管理和运作。

基金管理人一般拥有大量的专业投资研究人员和强大的信息网络，能够更好地对证券市场进行全方位的动态跟踪与深入分析。

将资金交给基金管理人管理，使中小投资者也能享受到专业化的投资管理服务。

22. 开放式基金注册登记体系的模式不包括（）。

A．委托中国结算公司作为登记机构的“外置”模式
B．基金管理人自建登记系统的“内置”模式
C．委托证券交易所作为登记机构的“外置”模式
D．“混合”模式
答案：C
解析：我国开放式基金注册登记体系的模式包括：①基金管理人自建
注册登记系统的“内置”模式；②委托中国证券登记结算有限责任公
司作为注册登记机构的“外置”模式；③以上两种情况兼有的“混合”模式。

23. 关于基金销售机构向普通投资者销售产品前应当告知的相关信息，下列表述错误是（）。

A．告知可能直接导致本金亏损的事项
B．告知所销售产品未来收益预期
C．告知投资者适当性匹配的意见
D．告知限制销售对象权利行使期限
答案：B
解析：基金销售机构向普通投资者销售产品或者提供服务前，应当告
知下列信息：①可能直接导致本金亏损的事项。

②可能直接导致超过
原始本金损失的事项。

③因经营机构的业务或者财产状况变化，可能
导致本金或者原始本金亏损的事项。

④因经营机构的业务或者财产状
况变化，影响客户判断的重要事由。

⑤限制销售对象权利行使期限或
者可解除合同期限等全部限制内容。

⑥投资者适当性匹配意见。

B项，不可对证券投资业绩进行预测。

24. 关于基金销售适用性的全面性原则，以下表述错误的是
（）。

A．基金销售机构应当将基金销售适用性贯穿到基金销售的各个业务
环节
B．基金销售机构应当向基金投资人推荐全面丰富的产品和服务
C．基金销售机构应当对基金管理人、基金产品和基金投资人进行了解并做出评价
D．基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分
答案：B
解析：基金销售适用性的全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人都要了解并做出评价。

25. 关于基金销售费用结构，下列表述错误的是（）。

A．基金管理人办理开放式基金份额的赎回应当收取赎回费和销售服务费
B．基金管理人可以对选择后端收费方式投资的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购（认购）费率标准
C．基金管理人发售基金份额、募集资金，可以收取认购费
D．基金管理人可以对选择前端收费方式投资的投资人根据其申购（认购）金额的数量适用不同的前端申购（认购）费率标准
答案：A
解析：基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费。

一般的股票型和混合型基金（一般为A类份额）赎回时可以不收取销售服务费。

一般的股票型和混合型基金（一般为C类份额）赎回时可以收取销售服务费。

26. 关于基金会计系统控制，下列表述错误的是（）。

A．建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督
B．需要相互监督的岗位，不得由一人独自操作全过程
C．基金会计核算主体为证券投资基金
D．为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有特定资产管理计划可以合并建账、统一核算
答案：D
解析：公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

27. 关于基金销售机构对于普通投资者承担的特别责任和要求，以下表述错误的是（）。

A．应当根据普通投资者的风险承受能力对其进行细化分类和管理
B．向普通投资者销售高风险产品时应当履行特别的注意义务
C．应基于对普通投资者投资需求的判断，向其主动推介各类风险等级的产品
D．不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品
答案：C
解析：C项，基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务。

28. 岗前、岗位职业道德教育是开展基金职业道德教育的重要途径。

某基金公司开展的下列工作中，属于岗前、岗位职业道德教育的是（）。

Ⅰ．在新员工任职前开展员工合规培训
Ⅱ．每年对员工开展违规背信案例的警示培训
Ⅲ．建立职业道德模范员工表彰制度
Ⅳ．将职业道德践行情况纳入员工考评权重
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：基金职业道德教育要与基金市场以及基金实践活动的环境结合
起来，既要有正面事例的引导，也要有反面案例的警示，坚持宣传正
面典型与剖析反面典型相结合。

Ⅱ项属于树立基金职业道德典型的内容。

29. 以下需要基金托管人出具托管人报告的报告有（）。

Ⅰ．季度报告
Ⅱ．临时报告
Ⅲ．半年度报告
Ⅳ．年度报告
A．Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：基金托管人的信息披露义务包括在基金半年度报告及年度报告
中出具托管人报告，对报告期内托管人是否尽职尽责履行义务以及管
理人是否遵规守约等情况做出声明。

30. 私募基金募集结算资金专用账户主要用于（）。

Ⅰ．归集募集结算资金
Ⅱ．给付赎回款项
Ⅲ．向投资者分配收益
Ⅳ．分配基金清算后的剩余基金财产
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：《私募投资基金募集行为管理办法》第十二条规定，募集机构
或相关合同约定的责任主体应当开立私募基金募集结算资金专用账户，用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回
款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等，确保资金原路返还。

31. 基金从业人员应做到忠诚廉洁，关于忠诚廉洁的具体要求，下
列表述错误的是（）。

A．不得利用职务之便或所在机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益
B．可以为了客户的不合理要求损害所在机构的权益
C．不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂
D．不得侵占或者挪用基金财产
答案：B
解析：忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。

不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。

32. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》关于基金服务机构类型、资格及责任的规定，下列属于基金服务机构的是（）。

Ⅰ．基金销售机构
Ⅱ．基金份额注册登记机构
Ⅲ．基金评价机构
Ⅳ．接受基金委托人委托的律师事务所
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：A
解析：基金管理人、基金托管人既是基金的当事人，又是基金的主要
服务机构。

除基金管理人与基金托管人外，基金市场还有许多面向基
金提供各类服务的其他机构。

这些机构主要包括基金销售机构、销售
支付机构、份额注册登记机构、估值核算机构、投资顾问机构、评价
机构、信息技术系统服务以及律师事务所、会计师事务所等。

33. 广义的基金行政监管方式体现了事前监管、事中监管和事后监管。

下列不属于广义基金行政监管方式的是（）。

A．对基金机构的市场准入监管
B．基金行业自律组织所实施的监督或管理
C．对基金机构各种违法违规行为或出现某些法定情形后的处置措施
D．对基金机构市场行为的监管
答案：B
解析：广义的监管方式，包括对基金市场主体即基金机构的市场准入
监管、市场行为的监管以及对基金机构各种违法违规行为或出现某些
法定情形后的处置措施，也即对基金机构的审核注册、对基金机构行
为的检查以及检查后对存在问题的基金机构的各种行政处置措施，分
别体现了事前监管、事中监管和事后监管。

B项，基金行业自律组织
所实施的监督或管理属于基金行业自律的内容。

34. 关于基金管理人的内部授权控制，下列说法错误的是（）。

A．应建立健全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行
B．重大业务授权应当明确授权内容和时效。