西北五省区融资担保行业调查

西北五省区融资担保行业调查
课题组
摘要:本文在对西北五省区融资担保行业进行专题调研的基础上,阐述了融资担保行业的三种形式与融资成本。

对比分析国有与民营担保公司运营状况,介绍支持融资担保公司的主要措施;通过解析融资担保案例,总结经验教训;分析了融资担保行业存在的困难与风险,提出促进西北地区融资担保行业健康发展的政策建议。

关键词:西北五省区;融资担保;调查分析
中图分类号:F830.31文献标识码:B 文章编号:1674-0017-2014(12)-0033-04
收稿日期:2014-12
课题组组长:李霄峻,现供职于中国人民银行西安分行。

一、西北五省区融资担保的三种形式与融资成本
(一)担保公司状况
一是担保公司机构数量不断增加。

2013年末,西北五省区融资性担保公司总数为795家,其中陕西、甘肃、青海、新疆分别有担保公司分支机构2家、7家、1家、7家,其余为法人担保机构。

二是资本实力不断提升。

2014年3月末,新疆注册资本金1亿元以上的机构比上年增加21家;2013年末,甘肃注册资本金1亿元以上的机构比上年增加34家。

2013年末,五省区担保公司注册资本金共计628.5亿元,注册资本金在10亿元以上担保公司有3家,注册资本金在1-10亿元担保机构242家,以上两者合计占全部担保公司总数的30.8%。

三是担保责任实力增强,有力支持了中小微企业及“三农”事业发展。

2013年末,五省区担保公司融资性担保余额达到1490.8亿元。

陕西担保公司服务对象大多为中小企业,涉及行业包括机械加工业、商贸流通业、养殖业、种植业、建筑业,部分担保机构还从事汽车消费类贷款、二手房按揭贷款类的担保。

2013年,甘肃担保机构为中小企业、“三农”提供担保249.1亿元、87.4亿元,分别占全省新增融资担保额的70.9%、24.9%。

青海省为中小微企业、“三农”及民生事业新增担保额184.99亿元,占担保总额的92.31%。

担保公司融资担保成本
:调查显示,融资成本在1%-3%之间。

据调查,陕西担保费用率为1.5%-3%;甘肃平均费率1.37%;青海企业融资担保成本为2-3%;新疆融资成本在1%-3%之间,其中企业在2%-3%之间,个人为2%。

(二)企业互保联保状况
一是规模较小,资产质量不乐观。

例如,A 行陕西省分行、B 行陕西省分行的互保联保户数分别仅有3户、4户,贷款金额分别为1396万元、6711万元,且A 行互保联保贷款全部为不良贷款。

以新疆为例,全区14个地州中发生互保联保情况的仅有6个地区,融资金额26.56亿元,占融资性担保余额的20.0%。

二是属于压缩类授信形式。

以陕西为例,虽然受调查银行都有企业互保联保业务,但既有的贷款较多为历史存量,
课题组成员:贺莉,现供职于中国人民银行西安分行。

李丹,现供职于中国人民银行西安分行。

王灿,现供职于中国人民银行西安分行。

张富祥,现供职于中国人民银行西安分行。

申建文,现供职于中国人民银行西安分行。

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又因互联互保风险较大,大部分金融机构将该业务作为压缩类授信形式。

三是担保形式以信用为主。

企业联保互保贷款主要是信用贷款,少部分存在“联保+抵押”形式。

融资担保成本:银行对互保联保企业一般不收取担保费用,对借款人只收取贷款利息。

但是借款人融资成本较高,如新疆互联互保贷款成本为基准利率上浮30%。

(三)农户互保联保状况
一是从事该业务的金融机构主要为涉农机构。

从调查情况分析,开展农户互保联保业务主要是农村信用社、农业银行等涉农金融机构,农发行陕西省分行未涉及此项业务,地域范围集中在县域。

二是涉及农户家数、笔数较多,发挥了金融支农的重要作用。

2014年3月末,新疆农户互联互保融资金额约49.47亿元,涉及农户超过4万户,贷款笔数超过35000笔。

三是互联互保形式主要有“多户联保+土地承包经营权抵押”、“五户联保小额贷款”、“合作意向书+三户联保”、“合作意向书+五户联保”四种模式。

融资担保成本:涉农金融机构对农户联保一般不收取担保费用,对借款人只收取贷款利息。

贷款融资成本较高,一般为基准利率上浮60%-80%。

综上所述,担保公司担保融资是主要形式,而企业互联互保、农户互联互保是辅助形式。

二尧不同所有制下的担保公司运营状况与政府支持措施
(一)政府出资担保机构与民营担保机构的对比
1、基本情况。

一是政府出资担保机构数量上占少数。

2013年末,五省区政府出资融资性担保公司249家,占全部担保公司总数的31.3%。

二是政府出资担保机构资本实力上占优。

以陕西为例,政府出资融资担保机构注册资本100亿,占总注册资本的55%。

2、运行机制。

运行机制基本相同,政府出资担保公司与民营担保公司均实行市场化运作,均依据“自主经营、自负盈亏、独立核算”的市场化原则正常经营。

3、担保成效。

一是政府出资担保公司担保市场份额占有率高。

例如,2013年末,陕西省内政府出资担保公司在保余额为342.2亿,占全行业在保余额的50.04%。

甘肃省中小企业信用担保公司(政府出资)这1家担保公司业务额达到了70.2亿元,占到全省担保公司与四大国有商业银行合作总额的一半以上。

二是政府出资担保公司与银行合作力度较大,民营担保公司与银行合作门槛较高。

由于政府出资担保公司资本实力较强,运作较规范,银行合作优先选择。

民营担保公司资本实力相对较弱,业务规模小且分散,内控较薄弱,多数达不到银行合作要求。

例如,2014年3月末,与C行新疆分行合作的12家担保公司均为政府出资担保公司。

三是政府出资担保公司担保效能发挥高于民营担保公司。

政府出资担保公司的担保费率低、放大倍数较高,例如新疆政府出资担保公司担保费率在1%-2.5%之间,民营担保机构担保费率在3%-5%;政府出资担保公司担保放大倍数在3-5倍,民营担保机构担保放大倍数为2倍。

(二)政府支持融资担保的政策措施及成效
1、国家政策支持情况。

在国家层面的扶持主要有财政补贴、营业税减免、担保业务补助、保费补助等专项资金。

例如,2013年甘肃争取到国家中小企业信用担保专项补助资金支持项目29个、扶持资金6110万元,比上年净增980万元,在全国的位次由2012年第15位上升到2013年第10位,在西部12省(区)中居第2位,甘肃有22家担保机构享受免征营业税政策。

2013年,宁夏有4家担保机构获得国家中小企业信用担保资金专项补助730万元。

2、各级政府支持情况。

一是省级政府设有相应专项资金项目,主要针对中小企业提供担保的担保公司。

宁夏财政厅自2009年起对全区担保机构中小企业担保贷款给予业务补助和保费补助,2013年宁夏自治区财政为全区符合条件的融资性担保机构拨付补助资金1.3亿元。

又如,2011年由新疆财政厅担保,国投公司拨付至全疆14个地州市,专项用于增加各地州担保公司资本金,该借款资金期限为3年,自2011年1月25日至2014年1月24日,自治区财政承担利息的30%,各地(州)财政预算承担利息的70%,三年利息合计约为1211.86万元。

二是省级以下政府给予一定优惠税收政策和财政补贴。

例如,甘肃省大部分贫困县对政策性担保机构给予了资本金注入,2013年每个被注入资本金的担保机构注资额不低于500万。

新疆巴州地区出台《中小企业融资担保保费财政补贴资金管理办法》,对符合办法规定的中小企业通过担保公司获得银行贷款的,原则上给予不超过实际担保费用30%的补贴。

3、建立行业自律体系。

积极推动行业自律体系建设,如成立了青海省融资担保业协会,发挥自律、维权、34
协调、服务等职能;建章立制,完善企业内部自律机制建设;加强培训,提高相关人员专业素质和水平,促进行业规范发展。

三、融资担保行业存在的问题与风险
(一)融资担保公司面临的困难
1、银担双方合作不畅。

一是银行对担保机构设置准入门槛。

通常银行对担保机构合作授信有多项要求,其中的重要一项,就是要求担保公司先期存入一定额度存款,作为银担合作签约的先决条件。

二是一次性收取保证金方式,提高了担保公司经营成本。

例如,宁夏区内银行一次性收取担保机构1000-2000万元保证金,后期按照单笔担保额再次缴纳保证金。

降低了担保机构资金流动性,从源头上增加了担保机构的经营成本。

新疆2013年末融资性担保机构存放银行机构资金达到31.4亿元,被占用资金量较大。

三是担保代偿风险几乎全部由担保机构独自承担。

在银担合作中,除极少数政策性担保机构外,几乎所有担保代偿损失均由担保机构独自全部承担,而且银行并未因担保机构提供全额担保转移风险而降低利率,这种制度安排既有失权责对等原则,又一定程度上增加了中小微企业的融资成本。

2、融资担保机构自身存在问题。

一是资本实力较弱。

注册资本金和放大倍数是评价担保实力的主要指标。

从注册资本金看,2012年末全国担保机构中注册资本10亿元(含)以上的法人机构有54家,1-10亿元的有4150家;而五省区2013年末分别仅有3家、242家,注册资本小,整体实力不强,抗风险能力弱。

从放大倍数看,陕西、甘肃、宁夏、新疆平均分别为3.61倍、1.5倍、2.1倍、1.6倍,低于3倍的盈亏平衡点情况多,高出5倍情况少。

二是盈利能力不强。

担保机构法定收入来源只有保费收入与投资收益。

担保机构承担全额风险,收益低于银行收益的一半,再提取拨备并支付必要的人工成本以及不可预计的风险代偿,担保公司收益与风险失衡甚至形成制度性亏损,是担保机构面临的主要问题。

三是经营管理能力不完善。

个别担保公司存在违规行为,挪用资本金,超出规定比例进行投资;互助式担保公司存在关联交易、担保对象行业集中度过高等问题。

四是担保机构人才匮乏。

部分担保机构成立时间短,中高层管理人才匮乏。

3、融资性担保行业发展环境有待优化。

行业整体信誉不高,社会认可度低,对融资性担保机构抵质押、税费优惠、财税补贴等政策落实尚不到位,银担合作开展不够顺利,担保贷款风险分摊机制和担保贷款利率优惠等方面未有重大突破,加大了担保业务成本,制约了担保机构开拓业务的能力。

(二)企业互联互保业务存在的风险
一是行业风险集中度较高,且风险具有较高的隐蔽性。

互联互保业务具有明显的同业性,主要是经营状况相似的同业企业互相担保,通常是经营不佳的企业为同样经营不佳的其他企业提供保证,存在大量未披露的或有负债(暗保)以及过度依赖筹资活动等特点。

二是互保联保风险具有累积性和传染性,单个企业的风险容易转化为系统性风险。

由于担保风险的传递性,关联企业风险可能会进一步扩散,导致加总起来的风险迅速增大,并且担保链条上各种风险会沿着这根担保链条将风险最终传递到银行,产生不良贷款。

(三)农户互联互保业务存在的问题
一是农户联保贷款风险控制难。

一般来说农户联保小组成员之间通常是同一村庄的农户,经营方向和产品相似,一旦出现产品价格波动或遭遇自然灾害,联保小组成员会一起蒙受损失,农户联保贷款会出现集体不良,进而影响到农户联保贷款的正常运行。

二是农户联保贷款使用监督制约难。

由于农户联保贷款涉及面较广、涉及农户较多、资金使用较频繁,加之银行信贷人员有限,对农户联保贷款的使用监督力度较弱,假联保、多户贷款一户使用、冒名贷款、转移贷款用途等各种问题时有发生。

三是贷款期限短、额度偏小、利率较高等机制与农牧户需求不适应。

以期限为例,小额农户联保贷款期限一般在1年内,而现代农业发展已打破传统农业的春耕秋收模式,生产周期通常在2-4年,会造成还款困难。

四、融资担保案例与经验教训解析
案例1:2012年3月,陕西省某银行向西安A公司等4户企业发放了“联贷联保”贷款2800万元,期限1年。

在“联贷联保”方式下,联合体借款人各缴纳30%保证金质押,追加企业法人及股东等15个自然人连带责任保证,同时,在贷款过程中引入仓储公司,加强货物监管。

但由于2012年下半年开始经济出现下行趋势,客户经营状况不佳,2013年初客户未能按期偿还贷款利息,在逾期贷款催收无果的情况下,银行申请强制执行,但追偿期间借款人转移资产,导致银行错过了有效保全资产的有利时机。

而在强制执行阶段,法院又自行通知银行本次执行程序终结,从而使借款人逃废债务,同年6月形成不良。

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案例2:2012年,宁夏B公司、C公司和D公司相互担保在银行融资,因B公司经营问题造成资金链断裂,C公司、D公司因担保责任,造成三家企业破产,进一步造成四家银行不良贷款为1468.3万元,引起当地部分金融机构不良贷款增多和金融风险增大。

案例3:2013年11月,新疆某商业银行向E公司发放贷款共计500万元,由新疆F融资性担保公司担保,E公司通过土地、房产等固定资产以抵押担保方式向该融资性担保公司提供抵押,而抵押品已抵押给其他银行,该公司向该商业银行提供的抵押品均做“二次”抵押,在获得贷款后法人代表卷款逃跑,未能按时向银行还款,由于通过融资性担保公司担保,风险由新疆F融资性担保公司全额代偿。

经验教训:一是当前法律制度下对于担保人转移财产等逃避担保责任的行为约束力不足,尤其在经济下行期易引发偿付困难的违约,进而放大、传染成为系统性的风险。

因此,在当前中小企业借款人信用意识较为淡薄、法律环境尚不成熟的情况下,担保融资模式需对其产品设计进行深入分析,并相应地完善法律等配套政策。

二是在风险防范中担保融资业务应选择关联度不高的企业作为担保人,银行在受理和调查时必须告知联保小组各成员间的法律责任和应承担的义务,以起到警示和教育作用,严防“顶、冒”名贷款的发生。

三是需建立担保人、被担保人的信用状况、财产等信息的披露制度,防止相关财产已设立担保抵押、信用状况不真实的情况发生。

四尧促进融资担保行业健康发展的政策建议
(一)加强对融资性担保机构的政策支持
一是充实融资性担保公司资本金,提高财政资金注入金额,延长财政资金支持年限。

二是提高融资性担保公司税收减免优惠政策覆盖面。

如地方政府对担保机构办理财产评估、登记、债务诉讼、资产处置等发生的费用,给予一定减免,将新疆兵团融资性担保公司纳入受惠范围。

三是放宽国家层面融资性担保公司受惠条件。

例如,降低担保机构中小微企业单笔担保金额,降低保费补助条件等。

四是加强银担合作。

推动担保机构机制创新和业务创新。

(二)加强对担保机构的监测和管理
一是建立健全监管协调机制,各部门加强对担保机构的监管,督促担保公司完善内控制度,提高风险管理水平,要求其定期上报风险自查情况报告以及整改情况。

二是实现信息共享与监测,对担保公司可能产生的风险实行定期排查和实时监控,及时通报有关担保机构的违法违规行为。

三是建立和完善担保机构准入制度、考核制度、信息披露制度和风险控制制度。

加大监督检查力度,建立健全融资性担保公司风险预警机制,指导担保机构坚持分散风险的业务运作模式,提高风险防范能力,确定担保业务合理放大倍数,防止风险过于集中,避免发生代偿风险。

(三)加强信用体系建设,完善担保机构外部评价机制
一是完善担保机构信用信息,可在企业征信系统中设置对担保机构法人和股东信用情况查询链接,方便商业银行及时了解担保机构的业务经营及法人代表、股东的融资情况。

二是建立担保机构的外部评价机制。

地方政府部门、金融机构、中小企业要支持配合人民银行推动担保机构外部评级工作,通过建立担保机构的外部评价机制,实行定期的外部资信评级,提高社会信誉度,实现信用放大功能,促进担保机构与金融机构更广泛开展合作。

三是建立并完善融资担保行业的市场退出机制,充分发挥行业自律作用。

参考文献
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[5]文炎,李国疆.货币政策调整对融资担保行业发展的影响[J].知识经济,2010,(8):55。

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(一)放宽政策门槛和限制。

一是在地方金融机构改革中,适当增加自然人及非银行企业法人入股的比例,调动民间资本入股积极性;二是降低民间资本新建、参股金融机构的准入门槛、持股比例限制等;三是尽快出台鼓励、引导和规范民间资本进入金融服务领域相关政策细则;四是适当简化业务审批程序和要求;五是细化民间资本进入金融领域的市场准入条件。

(二)完善配套扶持政策。

一是强化民间资本发起成立的准金融机构的财政税收支持,酌情减征营业税、免征所得税、给予税前拨备优惠、实行梯次性税收减免等;二是以利率市场化为契机,逐步放开小额贷款公司等准金融机构的资金价格管制,给予更多自主定价空间,引导其不断开拓市场规模,增加收益来源,提升资本收益率;三是国家层面应稳步有序推进存款保险制度和市场退出机制的建立,加快形成“有进有出、进出自由、优胜劣汰”的市场机制。

(三)提高监管与服务水平。

一是加强统计监测。

逐步完善金融机构和准金融机构的统计监测制度,密切监测分析民间资本在金融领域的流向、流量和经营状况;二是完善现有监管体系,加强各监管部门间协调,提升民间资本在金融领域内的宏观调控引导能力;三是提高外部会计师事务所、资产评估机构、资信评估机构、担保机构等的服务功能,规范其商业行为;四是强化西宁民间投融资综合服务中心职能,努力构建涵盖监管结构、民营企业、服务机构和金融机构的综合信息服务平台。

(四)加强金融专业人才培养。

一是实施金融人才战略,从机制上保障人力资源的合理配置,积极吸纳、引进和培养专业化人才,增强青海金融业的人才储备力量;二是做好人才使用工作,创新和完善人才评价、选拔、激励机制,增强青海金融业人才活力;三是搭建培训平台,对涉足金融业的民营企业相关从业人员,开展系统性、周期性的业务培训,增强其驾驭金融业务的本领。

参考文献
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The Exploration on the Private CapitalInvestingin the Financial Sector in Western Areas
—A Case of Qinghai Province
——
LANG Deqing
(Xining Provincial Capital Sub-branch PBC,Xining Qinghai810001) Abstract:The reasonable and legal investment in the financial sector of the private capital is an important part of China’s finan-cial reform at present and in the future.Based on roughly calculating how much the private capital of Qinghai province is invested in the financial sector,the paper reveals obstacles which prevent the private capital into the financial sector from five angles such as poli-cy,market,supervision,service and human resource.At last,the paper proposes relevant policy recommendations to eliminate the ob-stacles.
Keywords:private capital;financial reform;inclusive finance
责任编辑、校对:杨振峰(上接第36页)
The Survey on the Financing Guarantee Industry of Five Northwestern Provinces
Research Group
Abstract:On the basis of the specialized investigation on the financing guarantee industry of five northwestern provinces and re-gions,the paper expounds three forms of financing guarantee industry and financing cost.The paper comparatively analyzes the operat-ing condition of state-owned and private guarantee companies,introduces the main measures of the government’s support for financ-ing guarantee companies,sums up experience and lessons through analyzing the financing guarantee cases,analyzes the existing diffi-culties and risks of financing guarantee industry,and puts forward policy suggestions on promoting the healthy development of the fi-nancing guarantee industry in the northwestern regions.
Keywords:five northwestern provinces;financing guarantee;investigation and analysis
责任编辑、校对:杨振峰
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