2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷177

****2021年基金从业资格考试《基金法
律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 关于证券投资基金“集合理财、专业管理”这一特点的具体体现，以下表述错误的是（）。

A．对证券市场进行动态跟踪与深入分析
B．集中资金，有利于发挥资金的规模优势
C．集中资金投资几种股票，以获得超额收益
D．使中小投资者能享受到专业化的投资管理服务
答案：C
解析：基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同
投资，表现出一种集合理财的特点。

通过汇集众多投资者的资金，积
少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。

基金由基金管
理人进行投资管理和运作。

基金管理人一般拥有大量的专业投资研究
人员和强大的信息网络，能够更好地对证券市场进行全方位的动态跟踪与深入分析。

将资金交给基金管理人管理，使中小投资者也能享受到专业化的投资管理服务。

2. 基金管理人内部控制的健全性原则要求（）。

Ⅰ．内部控制应当包括公司各项业务
Ⅱ．内部控制应当包括公司各个部门
Ⅲ．内部控制仅包括公司各个部门
Ⅳ．内部控制应当涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：国内外证券投资基金行业的发展经验证明，基金管理人的内部控制跟公司内部控制体系和风险管理的框架设计密切相关。

健全性原则是指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节。

3. 基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则不包括（）。

A．适时性原则
B．及时性原则
C．授权清晰原则
D．相互制约和不相容职责分离原则
答案：B
解析：组织架构是公司战略的重要载体，基金管理公司要科学，合理
设置业务体系和组织架构，不能无序扩张，导致管理失控，风险频发。

基金公司在设置业务体系和组织架构时，要体现的原则包括相互制约
和不相容职责分离原则、授权清晰原则和适时性原则。

4. 按交易性质，金融市场可以分为（）。

A．货币市场、股票市场和债券市场
B．货币市场和资本市场
C．现货市场和期货市场
D．发行市场和流通市场
答案：D
解析：金融市场按交易性质可分为发行市场和流通市场；按交割期限
分为现货市场和期货市场；按照交易工具的不同期限分为货币市场和
资本市场；按照不同的交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工
具市场、外汇市场、黄金市场等。

5. 关于公募基金净值公告，以下表述错误的是（）。

A．开放式基金在开放申赎之前需至少每月公告一次净值
B．普通非货币基金的净值公告内容包括基金资产净值、份额净值、
份额累计净值等信息
C．货币市场基金的收益公告内容包括每万份基金净收益和最近7日年化收益率
D．封闭式基金需至少每周公告一次净值
答案：A
解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。

封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。

封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。

对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

6. 公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构（）。

A．登记
B．备案
C．核准
D．注册
答案：D
解析：公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计超过200人以及法律、行政法规规定的其他情形。

公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册，未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。

7. 在招募说明书中不应当有的内容是（）。

A．风险警示内容
B．基金份额的发售日期、价格、费用和期限
C．第三方机构对本基金推荐性报道
D．基金合同、托管协议摘要
答案：C
解析：基金招募说明书的内容包括：①基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期；②基金管理人、基金托管人的基本情况；③基金合同和基金托管协议的内容摘要；④基金份额的发售日期、价格、费用和期限；⑤基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称；⑥出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所；⑦基金管理人、基金托管人报酬及其他有关费用的提取、支付方式与比例；⑧风险警示内容；⑨中国证监会规定的其他内容。

8. 下列投资品种中，风险相对适中、收益相对稳健的是（）。

A．股票
B．黄金
C．银行存款
D．基金
答案：D
解析：基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

9. 基金赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的（），并应当归入基金财产。

A． 10%
B． 25%
C． 33%
D． 50%
答案：B
解析：基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费。

场外赎回可按份额在场外的持有时间分段设置赎回费率；场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率。

赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产。

10. 基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品，下列符合基金销售人员行为规范的是（）。

A．提供基金未公开的信息
B．揭示投资风险
C．承诺或约定利益分成或亏损分担
D．预测所推介基金的未来业绩
答案：B
解析：基金从业人员在宣传、推介和销售基金产品时，应当客观、全面、准确地向投资者推介基金产品、揭示投资风险。

AC两项属于基金销售人员从事基金销售活动的禁止性情形；D项，基金从业人员在陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。

11. 按面值计价的货币市场基金每日分配收益，份额净值保持
（）元不变。

A． 0.01
B． 0.1
C． 1
D． 100
答案：C
解析：对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

12. 基金销售机构向普通投资者销售高风险产品或服务时，应当履行特别的注意义务，包括（）。

Ⅰ．制定专门工作程序
Ⅱ．追加了解相关信息
Ⅲ．告知特别的风险点
Ⅳ．给予投资者更多的考虑时间
Ⅴ．增加回访频次
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：B
解析：基金销售机构向普通投资者销售高风险产品或者提供相关服务，应当履行特别的注意义务，包括制定专门工作程序，追加了解相关信息，告知特别的风险点，给予普通投资者更多的考虑时间，增加回访
频次等。

13. 开放式基金合同生效需满足的条件是（）。

A．募集份额总额不少于5亿份，基金募集金额不少于5亿元人民币
B．募集份额总额不少于3亿份，基金募集金额不少于3亿元人民币
C．募集份额总额不少于1亿份，基金募集金额不少于1亿元人民币
D．募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币答案：D
解析：开放式基金合同生效需满足募集份额总额不少于2亿份，基金
募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人。

14. 对于基金合同生效5年以上的基金，宣传推介材料应当
（）。

A．登载最近1个完整会计年度的业绩
B．登载最近2个完整会计年度的业绩
C．登载最近8个完整会计年度的业绩
D．登载最近5个完整会计年度的业绩
答案：D
解析：基金宣传推介材料登载过往业绩的，应当同时登载基金业绩比较基准的表现，展示的任意业绩区间均应当超过6个月，且符合以下要求：①基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当从合同生效之日起计算业绩；②基金合同生效1年以上但不满5年的，应当包含自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩；③基金合同生效5年以上的，应当包含最近5个完整会计年度的业绩；④业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变或者基金经理发生变更的，应当予以特别说明。

15. 某基金份额持有人在开放日赎回某基金10000份基金份额，持有时间为10天，对应的赎回费率为0.75%，假设赎回当日基金份额净值是1.0500元，则可得到的赎回金额和赎回手续费分别为（）。

A． 10421.25元和78.75元
B． 9925.56元和74.44元
C． 10421.84元和78.16元
D． 9925元和75元
答案：A
解析：赎回手续费＝赎回总额×赎回费率＝1.0500×10000×0.75%＝78.75（元），可得赎回金额＝赎回总额－赎回手续费＝
1.0500×10000－78.75＝10421.25（元）。

16. 基金监管的基本原则不包括（）。

A．严格监管原则
B．保障投资人利益原则
C．审慎监管原则
D．公开、公平、公正监管原则
答案：A
解析：基金监管的基本原则包括以下几个方面：①保障投资人利益原则；②适度监管原则；③高效监管原则；④依法监管原则；⑤审慎监管原则；⑥公开、公平、公正监管原则。

17. 关于基金职业道德，下列表述错误的是（）。

A．基金职业道德是基于基金行业以及基金从业人员所承担的特定的职业义务和责任
B．基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范
C．基金职业道德属于道德范畴，并不具有较强的规范性特征，一般不具备完整的规范结构和有保证的约束
D．基金职业道德是一般社会道德、职业道德基本规范在基金行业的具体化
答案：C
解析：基金职业道德相比于一般社会道德以及其他领域的道德，具有规范性更强的特征。

所谓规范性，是指具有完整的规范结构和有保证的约束力。

18. 基金从业人员在执业活动中接触到的秘密包括（）。

Ⅰ．商业秘密
Ⅱ．客户资料
Ⅲ．内幕信息
Ⅳ．已披露的信息
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：D
解析：基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括商业秘密、客户资料和内幕信息。

商业秘密是指不为公众所知悉的，能够带来经济利益，具有实用性并被采取保密措施的技术信息和经营信息。

客户资料主要是指客户的个人资料，包括客户个人的身份证信息、移动电话号码、家庭成员信息、财务状况、投资需求等。

内幕信息是指会对证券价格产生影响的重要的非公开的信息。

这些内幕信息也属于基金从业人员需要保守秘密的信息。

19. 下列关于普通基金净值公告的表述中，正确的是（）。

A．开放式基金开放前披露每天的份额净值和资产净值
B．普通基金净值公告的信息主要包括基金资产净值和基金份额净值 C．封闭式基金一般至少每周披露一次份额净值和资产净值
D．开放式基金披露每个开放日的份额净值和资产净值
答案：C
解析：AD两项，开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

B项，普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。

封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。

C项，封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。

20. 下列关于证券投资基金业在金融体系中的地位与作用的表述，错误的是（）。

A．优化金融结构，促进经济增长
B．有利于证券市场的稳定和健康发展
C．稳定上市公司的股价
D．为中小投资者拓宽了投资渠道
答案：C
解析：证券投资基金业在金融体系中的地位与作用包括：①为中小投资者拓宽投资渠道；②优化金融结构，促进经济增长；③有利于证券
市场的稳定和健康发展；④完善金融体系和社会保障体系；⑤推动责
任投资，实现可持续发展。

21. 甲在担任A基金管理公司监察稽核部门负责人时，应其在B基
金管理公司筹备监察稽核部的同学乙的要求，将A公司内部控制制度、工作流程等发送给乙参考。

在上述案例中，甲的行为违反了基金职业
道德规范中（）的要求。

A．保守秘密
B．守法合规
C．忠诚尽责
D．诚实守信
答案：A
解析：我国基金职业道德主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、
客户至上、忠诚尽责和保守秘密。

基金职业道德规范中保守秘密要求
基金从业人员应当做到以下几点：①应当妥善保管并严格保守客户秘密，非经许可不得泄露客户资料和交易信息。

且无论是在任职期间还
是离职后，均不得泄露任何客户资料和交易信息；②不得泄露在执业
活动中所获知的各相关方的信息及所属机构的商业秘密，更不得用以
为自己或他人谋取不正当的利益；③不得泄露在执业活动中所获知的
内幕信息。

题干中甲违反了基金职业道德规范中保守秘密的要求。

22. 以下关于基金销售机构的行为适当的是（）。

A．建议高风险承受能力投资者购买全部基金产品
B．将基金产品划分为两大类，货币市场基金和非货币市场基金
C．普通投资者购买货币市场基金时仍然要求调查风险承受能力
D．将普通投资者根据风险承受能力划分为两大类，低风险承受能力
投资者和高风险承受能力投资者
答案：C
解析：A项，高风险承受能力的投资者可以购买不高于其风险承受能
力的产品或者服务，但并不是购买所有产品，基金销售机构应根据其
风险承受能力销售合适的产品或服务，基金销售人员不得向投资者主
动推介高风险产品。

B项，基金分为股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金等不同类型。

D项，普通投资者风险承受能力应至少分
为五个类型，分别为C1、C2、C3、C4、C5，其中C1含风险承受能
力最低类别。

23. 根据《中华人民共和国证券投资基金法》，关于基金管理人的
法定组织形式，下列存在错误的是（）。

A．基金管理人可由合伙企业担任
B．基金管理人可由股份有限公司担任
C．基金管理人可由有限责任公司担任
D．基金管理人可由社团组织担任
答案：D
解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人
由依法设立的公司或者合伙企业担任。

而担任公开募集基金的基金管
理人的主体资格受到严格限制，只能由基金管理公司或者经中国证监
会按照规定核准的其他机构担任。

24. 根据基金销售适用性与投资者适当性原则，基金募集机构下列（）行为是允许的。

A．由于遗产继承，将高风险等级的产品份额转让给普通投资者
B．风险承受能力最低类别的普通投资者主动要求并经过录像留痕后，向其出售高于其风险承受能力的基金产品或者服务
C．向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者
服务
D．向不符合准入要求的投资者销售基金产品或者服务
答案：A
解析：A项，除因遗产继承等特殊原因产生的基金份额转让之外，普
通投资者主动购买高于其风险承受能力基金产品或者服务的行为，不
得突破相关准入资格的限制。

BCD三项，基金销售机构不得向普通投
资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得
向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务。

最低风险
承受能力类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品
或者服务。

25. 关于封闭式基金的净值披露，以下说法正确的是（）。

A．封闭式基金的净值披露频率与开放式基金相同
B．封闭式基金的净值至少每季度披露一次
C．封闭式基金的净值可以不披露
D．封闭式基金的净值至少每周披露一次
答案：D
解析：至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。

开放式
基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额
净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和
份额累计净值。

26. 关于风险管理部的风险管理职能和汇报路径，下列说法错误的
是（）。

A．风险管理部对业务进行定性和定量评估
B．为统一管理，风险管理部可以与投资部门汇报路径一样，向投资
总监报告
C．风险管理部对风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责
D．风险管理部对新产品、新业务进行独立监测和评估
答案：B
解析：B项，风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。

基金公
司应当建立清晰的报告监测体系，对风险指标进行系统和有效的监控，根据风险事件发生频率和事件的影响来确定风险报告的频率和路径。

27. 判定构成“操纵市场”的关键因素是（）。

A．有误导市场参与者的意图
B．歪曲证券价格
C．人为控制交易量
D．误导和干扰市场
答案：A
解析：操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量
等方式而意图误导市场参与者的行为。

操纵市场的构成要素包括：①
有误导市场参与者的意图；②实施了歪曲证券价格或者人为控制交易
量等不当影响证券价格的行为。

其中，前者是判定是否构成“操纵市场”的关键因素。

28. 下列关于基金份额持有人大会的表述，错误的是（）。

A．基金份额持有人大会只能采取现场方式召开
B．基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决
C．基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开
D．召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前30日公告基金
份额持有人大会相关事项
答案：A
解析：A项，依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金
份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通信方式召开。

29. 关于商业银行销售基金，以下说法错误的是（）。

A．基金管理人应对拟销售其产品的商业银行进行资格审查
B．取得销售资格的商业银行可以销售市场上的任何基金产品，无需
再与基金管理人确认
C．基金管理人在取得销售资格的商业银行销售其管理的基金产品，
需经该银行同意
D．商业银行销售基金必须取得基金销售资格
答案：B
解析：根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》第十五条，基金销售机构办理基金的销售业务，应当由基金销售机构与基金
管理人签订书面销售协议，明确双方的权利及义务。

30. 关于公开披露信息和基金宣传推介内容中，下列做法合规的是（）。

A．宣传旗下业绩最优的基金最近的业绩曲线
B．公告分红预期方案
C．请老持有人为公司拟发行的新基金进行代言推荐，在公司官网发
布该视频广告
D．根据历史业绩比较，指出其他公司的资管产品“投资前需三思”
答案：B
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说
明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

②预测基金的投资业绩。

③违规承诺收益或者承担损失。

④诋毁其他
基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募
集或者管理的基金。

⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没
有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

⑥登载单位或者个
人的推荐性文字。

⑦基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰。

⑧中国证监会规定的其他情形。

31. 私募基金的投资范围可包括（）。

Ⅰ．公司股票
Ⅱ．债券
Ⅲ．基金份额
Ⅳ．期货
A．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案：B
解析：与公开募集基金的投资范围相比，非公开募集基金的投资范围
更加宽泛。

依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，非公开
募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、
债券、基金份额以及中国证监会规定的其他证券及其衍生品种。

32. 从业人员在服务的过程中，不符合客户至上要求的是（）。

A．不以财富多寡作为服务标准
B．对师长提供特别服务
C．尊重残疾客户
D．客户利益优先
答案：B
解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根
本利益出发。

其基本含义有两点：①客户利益优先；②公平对待客户。

公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。

33. 以下属于金融市场参与者，且在金融市场中具有支配性作用的是（）。

A．个人居民
B．中央银行
C．金融机构
D．政府
答案：C
解析：金融市场的参与者主要包括政府、中央银行、金融机构、个人和企业居民。

金融机构是金融市场上最重要的中介机构，是储蓄转化为投资的重要渠道；金融机构在金融市场上充当资金的供给者、需求者和中间人等多重角色；金融机构既是金融市场的中介人，也是金融市场的投资者、货币政策的传递者和承受者；金融机构作为机构投资者在金融市场具有支配性的作用。

34. 某新基金成立后，两周内单位净值达到1.03元，基金销售人员据此计算其年化收益达到78.21%，并向客户宣传，这一情况属于下列哪类不合格的销售行为（）。

A．没有有效识别客户的风险承受能力
B．片面夸大短期业绩
C．与基金招募说明书不符，进行虚假描述
D．对产品的介绍出现重大遗漏
答案：B
解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说
明书相符，不得夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险
的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

基金宣传推介材料可以登
载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效
不足6个月的除外。

35. 法规中关于基金投资人范围的限制，下列说法错误的是
（）。

A．符合条件的台湾居民、港澳居民可以开立基金账户
B．符合条件的境外投资者（港澳台除外）允许开立基金账户
C．符合条件的境内机构投资者允许开立基金账户
D． 18周岁以下公民不允许开立基金账户
答案：D
解析：D项，我国相关法律法规规定，办理基金开户要求的个人投资
者年龄为18～70周岁具有完全民事行为能力人，而16周岁以上不满18周岁的公民要求提交相关的收入证明才能进行开户。

36. 根据基金管理公司治理的业务与信息隔离原则，以下做法正确
的是（）。

A．某基金管理公司的股东认购了该基金管理公司的基金，作为最大
的基金份额持有人，股东要求基金管理公司每月提供基金的全部投资
明细。