费用开支管理制度
学校培训费开支管理制度
第一章总则第一条为了规范学校培训费开支，加强财务管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校举办的各类培训活动，包括教师培训、学生培训、员工培训等。
第三条学校培训费开支应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章培训项目及预算第四条学校各部门应根据学校发展规划和实际需要，制定年度培训计划，明确培训项目、培训对象、培训内容、培训时间和培训费用预算。
第五条各部门提交的培训计划及预算，应经部门负责人审核后报学校财务部门审批。
第六条学校财务部门对各部门提交的培训计划及预算进行审核，确保其合理性、合规性，并报学校领导审批。
第七条经审批通过的培训计划及预算，作为培训费开支的依据。
第三章培训组织实施第八条培训项目实施前，各部门应制定详细的培训方案，明确培训目标、培训方式、培训内容、培训师资和培训费用使用计划。
第九条培训方案应报学校财务部门备案，并按照备案的方案组织实施。
第十条培训过程中，各部门应严格按照培训方案执行，确保培训质量和培训效果。
第十一条培训结束后，各部门应组织相关人员对培训效果进行评估，并将评估结果报学校财务部门。
第四章培训费用开支第十二条培训费用开支包括培训师资费、培训场地费、培训资料费、培训交通费、培训住宿费等。
第十三条培训师资费按照学校相关规定执行，原则上不得高于市场同类培训师资费用。
第十四条培训场地费、培训资料费、培训交通费、培训住宿费等费用，应按照学校财务管理制度和实际需要合理开支。
第十五条培训费用开支实行预算控制，各部门应严格按照预算执行，不得超支。
第五章监督检查第十六条学校财务部门负责对培训费开支进行监督检查，确保培训费用合法、合规、节约、高效。
第十七条学校审计部门对培训费开支进行定期或不定期的审计，发现问题及时纠正。
第十八条学校各部门应积极配合监督检查工作，如实提供相关资料。
第六章责任追究第十九条对于违反本制度，擅自扩大培训范围、提高培训标准、虚列培训费用等行为的，将依法追究相关人员责任。
费用开支财务制度
费用开支财务制度一、总则为规范企业费用的开支管理，促进企业的财务健康发展，提高企业经营效益，制定本费用开支财务制度。
二、费用管理范围本制度所指的费用包括但不限于：1. 人事费用：包括工资、奖金、福利、社会保险等；2. 物资费用：包括原材料、办公用品、设备维护、租赁等；3. 营销费用：包括广告宣传、市场推广、客户招待等；4. 管理费用：包括办公费用、差旅费用、培训费用等；5. 财务费用：包括利息支出、银行手续费等。
三、费用开支审批制度1. 人事费用：人事费用包括工资、奖金、福利等，由人力资源部门负责审核和制定，经过部门负责人审批后方可开支。
2. 物资费用：物资费用包括原材料、办公用品、设备维护等，由采购部门负责审核和制定，经过财务审批后方可开支。
3. 营销费用：营销费用包括广告宣传、市场推广、客户招待等，由营销部门负责审核和制定，经过总经理审批后方可开支。
4. 管理费用：管理费用包括办公费用、差旅费用、培训费用等，由行政部门负责审核和制定，经过财务审批后方可开支。
5. 财务费用：财务费用包括利息支出、银行手续费等，由财务部门负责审核和制定，经过总经理审批后方可开支。
四、费用控制制度1. 严格控制费用开支，对不必要的费用要严格限制或取消。
2. 建立费用预算制度，对各项费用进行预算管理，定期进行费用分析与比对，及时调整费用开支计划。
3. 原则上不得在未经审批的情况下私自开支费用，如有违反者，将依据公司规定进行惩处。
4. 建立费用监测机制，对费用开支情况进行定期检查和监督，及时发现问题进行整改。
5. 开展内部人员费用开支的培训和教育，提高全员费用开支管理意识和能力。
五、费用账务管理制度1. 经手人员应当严格遵守公司的财务管理制度，认真填写费用报销单和相关凭证资料。
2. 财务部门应当认真审核费用报销单和相关凭证资料，核实费用的真实性和合理性。
3. 根据费用报销单和相关凭证资料，及时进行费用核销和入账处理，确保账务的准确无误。
行政开支与费用管理制度
行政开支与费用管理制度第一章总则第一条目的与适用范围为规范企业行政开支与费用管理，提高企业资源利用效率，保障企业财务健康，订立本制度。
本制度适用于本企业的行政部门、各个部门以及员工。
第二条定义与解释1.行政开支：指企业为日常运营、员工工作所必需支出的费用，包含但不限于办公用品、差旅费、会务费等。
2.费用管理：指对企业行政开支的预算、审批、执行、监控与分析等全过程进行管理。
第三条原则与目标1.合理性原则：行政开支应合理、经济、有效，并符合企业的经营需求。
2.规范性原则：费用管理应依照相关法律法规和企业内部制度的要求进行执行。
3.掌控原则：通过严格的预算、审批、执行和监控，确保行政开支的合理性和适度性。
4.目标：提高行政开支的管理效能，降低企业日常运营费用，提高财务绩效。
第二章预算与审批第四条预算编制1.行政部门应依照企业的年度经营计划和预算指标，编制年度行政开支预算。
2.行政部门应依据各个部门的需求和历史数据，进行费用猜测和合理调配，确保预算的合理性和可行性。
3.行政部门应将预算报送企业的财务部门进行审批。
第五条预算执行1.各个部门在执行行政开支时，应依照预算进行报销及开支，并确保开支的合规性与合理性。
2.如有特殊情况需要超出预算支出，应提前向行政部门提出申请，并经行政部门批准后方可执行。
第六条审批制度1.行政部门应订立行政开支审批流程，明确各个审批环节的权限与责任。
2.预算超出肯定金额的行政开支，应经过预算负责人审批，并报送企业的财务部门备案。
第三章掌控与监控第七条严格执行制度1.各个部门应严格依照本制度的规定执行行政开支管理制度，禁止违规支出。
2.违反行政开支管理制度的行为，将依照企业相关纪律惩罚规定进行处理。
第八条经费发票与凭证管理1.各个部门应合理保管行政开支的发票和凭证，便于审计和核查。
2.行政部门应建立健全的经费发票与凭证管理制度，并进行定期检查，确保文件的完整与准确性。
第九条费用分析与优化1.行政部门应定期对行政开支进行分析与评估，发现问题并提出针对性的改进措施。
部门费用管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强本部门财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家有关财务管理制度和本部门实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本部门所有预算内、预算外及自筹资金的支出管理。
第三条本部门费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保费用支出合法合规。
2. 实事求是：根据实际工作需要合理确定费用支出，确保资金使用的真实性、合理性和效益性。
3. 严谨审批：严格执行费用审批程序，确保费用支出透明、公开。
4. 节约高效：加强费用控制，提高资金使用效率，降低成本。
第二章费用分类及标准第四条本部门费用分为以下几类：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁等费用。
2. 业务费：包括业务招待、差旅、会议、培训等费用。
3. 工资及福利费：包括员工工资、奖金、福利等费用。
4. 财务费用：包括银行手续费、汇兑损益、利息支出等费用。
5. 其他费用：包括不属于以上类别的其他费用。
第五条各类费用开支标准如下：1. 办公费：- 办公用品：根据实际工作需要购置，严格控制数量和金额。
- 办公设备：按照国家规定和部门实际情况购置，严格审批程序。
- 维修、租赁：根据设备使用情况和实际需求，合理确定费用。
2. 业务费：- 业务招待：按照国家规定和部门实际情况，严格控制招待标准和次数。
- 差旅：按照国家规定和部门差旅费管理办法执行。
- 会议、培训：根据工作需要和预算安排，合理确定会议、培训费用。
3. 工资及福利费：- 工资：按照国家规定和部门工资制度执行。
- 奖金：根据部门业绩和员工贡献，合理确定奖金发放标准。
- 福利：按照国家规定和部门福利制度执行。
4. 财务费用：- 银行手续费：按照实际发生金额报销。
- 汇兑损益：按照国家规定和部门财务制度处理。
- 利息支出：按照实际发生金额报销。
5. 其他费用：- 按照国家规定和部门实际情况，合理确定其他费用。
第三章费用报销及审批第六条费用报销程序：1. 填写费用报销单，注明费用用途、金额、日期等。
幼儿园费用开支管理制度
一、总则为加强幼儿园财务管理，规范费用开支行为，确保资金合理、合规使用，特制定本制度。
二、经费预算和决算1. 幼儿园应根据年度工作计划，编制经费预算，经园长审批后执行。
2. 经费预算应包括人员工资、办公经费、设施设备购置、维修、教玩具购置、水电费、物业管理费等。
3. 每年年底，幼儿园应编制年度决算，对经费使用情况进行总结和分析，确保经费使用合理、合规。
三、费用开支管理1. 严格执行国家有关财务制度和幼儿园财务规定，确保费用开支合法、合规。
2. 幼儿园经费应按规定在使用范围内合理开支，坚持专款专用，不得挪作他用。
3. 每天出纳业务结束前，要清点现金，现金过夜的数量不能超过500元，过夜现金必须放入保险柜。
4. 购物需先批准，后购置。
单据需有经手人、证明人、园长签名并要正规发票方可报销。
5. 购置重大物品，应班子集体讨论，不能先斩后奏。
6. 主管领导对日常业务费（接待费除外）在200元以下开支可审批报销。
7. 购置教玩具、设施维修、改造、更新，要经班子、财务人员集体讨论，需签订购货合同或工程合同的，要召集班子成员、财务人员进行研究讨论，对其数量、质量、价格要严格审核把关，合同履行后，要组织有关人员进行验收后才可付款。
8. 采购物品不得收回扣。
厨房每月要依时付清购物款，如逾期不付款视作挪用公款处理。
四、财务监督1. 为加强对财务工作的监督，设立专门财务工作“记录本”，记录各项费用开支情况。
2. 定期对财务工作进行内部审计，确保财务工作合规、透明。
3. 接受上级部门和社会监督，对违反财务规定的行为，将严肃处理。
五、附则1. 本制度由幼儿园财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起执行。
费用管理、开支标准、报销审批程序制度
费用管理、开支标准、报销审批程序制度.doc费用管理、开支标准及报销审批程序制度一、总则目的：规范公司费用管理，明确开支标准，优化报销审批程序，提高财务管理效率。
适用范围：适用于公司全体员工及相关部门。
基本原则：坚持合理、合规、透明和高效的原则。
二、组织架构与职责财务部门：负责费用的审核、报销和监督工作。
管理部门：负责制定和更新开支标准。
审计部门：负责对费用管理和报销程序进行审计。
三、费用管理预算管理：各部门应根据年度预算进行费用控制。
费用分类：明确费用分类，包括办公费、差旅费、招待费等。
费用审批：所有费用支出需经过相应级别的管理人员审批。
四、开支标准差旅费标准：明确出差人员的交通、住宿和伙食补助标准。
招待费标准：制定业务招待的餐饮、礼品等开支标准。
办公费标准：规定办公用品、印刷等日常办公费用标准。
五、报销审批程序报销申请：员工填写报销单，附上相关票据和证明材料。
部门审核：部门负责人对报销单进行初步审核。
财务复核：财务部门对报销单进行复核，确保合规性。
审批流程：根据报销金额和公司规定，提交相应级别的管理人员审批。
报销支付：审批通过后，财务部门执行报销款项的支付。
六、费用报销要求真实性：报销内容必须真实，不得虚构或夸大。
合规性：报销事项必须符合公司政策和国家法律法规。
时效性：报销申请应在费用发生后的合理时间内提出。
七、报销单据管理票据要求：所有报销必须提供正规发票或收据。
附件完整：报销单应附上与报销事项相关的所有证明材料。
单据保管：财务部门应妥善保管所有报销单据和凭证。
八、监督与审计内部监督：财务部门应定期对费用报销进行内部监督。
审计检查：审计部门应定期对费用管理和报销程序进行审计。
问题整改：对监督和审计中发现的问题，应及时整改。
九、培训与宣传员工培训：定期对员工进行费用管理、开支标准和报销程序的培训。
制度宣传：通过多种渠道宣传费用管理相关制度。
意识提升：提高员工对费用管理规范性的认识。
十、附则制度修订：本制度由财务部门负责修订。
国企费用开支管理制度范本
国企费用开支管理制度范本第一章总则第一条为了加强国有企业（以下简称企业）费用开支管理，规范费用报销行为，提高资金使用效率，根据《企业财务通则》、《会计法》等有关法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部各部门和全体员工的费用开支管理。
第三条企业费用开支管理应遵循合法、合规、合理、效益原则，严格控制费用支出，提高资金使用效益。
第四条企业应建立健全费用开支管理制度，明确费用分类、审批流程、报销标准等，确保费用开支管理的规范化和科学化。
第二章费用分类与审批流程第五条企业费用分为以下几类：（一）办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费、物业管理费等；（二）差旅费用：包括交通工具费、住宿费、餐费、市内交通费等；（三）业务招待费用：包括接待用餐、住宿、礼品等；（四）培训费用：包括培训课程费、资料费、差旅费等；（五）购置费用：包括设备、家具、办公用品等固定资产的购置；（六）其他费用：包括不属于上述类别的其他费用。
第六条企业费用审批流程如下：（一）各部门根据业务需要，提出费用开支计划，包括费用项目、金额、用途等；（二）部门负责人对费用开支计划进行审核，确保费用合理、合规；（三）财务部门对费用开支计划进行审批，超出预算或不符合规定的费用不予报销；（四）经批准的费用开支计划，由经办人按照规定的报销标准进行报销；（五）财务部门对报销单据进行审核，确保报销金额准确、合法；（六）报销单据经财务部门审批后，由出纳进行支付；（七）财务部门对支付的费用进行入账，确保账务处理的准确性。
第三章费用报销标准与规定第七条企业应根据国家相关规定和企业实际情况，制定各项费用的报销标准，并向全体员工公布。
第八条费用报销应提供合法、真实的原始凭证，包括但不限于发票、合同、付款凭证等。
第九条费用报销金额应准确、合理，不得虚报、多报。
如发现虚报、多报行为，一经查实，将按有关规定进行处理。
第四章费用控制与监督第十条企业应建立健全费用控制制度，对费用支出进行全过程控制，确保费用支出在预算范围内。
小公司费用开支管理制度
小公司费用开支管理制度一、目的和原则本制度旨在通过规范费用开支流程，确保每一笔支出都符合公司的财务政策和业务需求，防止不必要的浪费，提高资金使用效率。
所有员工在进行费用开支时，应坚持公正、合理、节约的原则。
二、费用分类公司费用开支主要分为以下几类：1. 日常运营费用：包括办公用品、水电费、通讯费等；2. 人力资源费用：包括工资、福利、培训费等；3. 营销费用：包括广告宣传、市场推广等；4. 差旅费用：包括出差交通费、住宿费等；5. 其他费用：根据实际需要产生的相关费用。
三、预算管理各部门应根据公司年度计划和业务需求，提前编制年度及月度费用预算，并提交至财务部门审核。
财务部门根据公司财务状况和预算情况，对各部门的预算进行综合平衡和审批。
四、费用审批1. 单笔费用在人民币500元以下的，由部门负责人审批；2. 单笔费用在人民币500元（含）至2000元的，需由部门负责人和财务负责人共同审批；3. 单笔费用超过人民币2000元的，需报总经理审批。
五、报销流程1. 员工在发生费用后，应及时填写费用报销单，并附上相关票据和说明；2. 按照费用审批权限，逐级提交报销单进行审批；3. 审批通过后，将报销单交至财务部门办理报销手续；4. 财务部门在核对票据无误后，进行费用核算并安排付款。
六、票据管理1. 所有费用开支必须有合法有效的发票或收据作为报销凭证；2. 票据必须注明开支的具体事项、金额、日期等信息；3. 员工应妥善保管票据，如有遗失，不予报销。
七、监督和考核财务部门负责对费用开支情况进行定期审查，并对超支、浪费等行为进行通报。
公司将定期对费用开支进行统计分析，作为部门和个人绩效考核的参考依据。
八、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，根据实际情况另行补充完善。
费用支出管理制度
费用支出管理制度费用支出管理制度是企业日常运营中至关重要的一环，它能够规范和统一企业的资金使用，有效控制费用开支，提高资金利用效率，从而更好地实现企业的长期发展目标。
建立完善的费用支出管理制度对企业的可持续发展具有重要意义。
一、制度目的费用支出管理制度的核心目的在于规范、约束和管理企业的各项费用开支，确保费用开支的合理性、高效性和透明度。
通过建立制度，达到以下目标：1. 提高资金使用效率，避免浪费和滥用；2. 确保费用支出符合企业法律法规和财务规定，降低合规风险；3. 保障企业正常运营所需资金的充足，并确保财务安全；4. 提高财务报告的真实性、准确性和透明度，满足内外部利益相关方对企业财务信息的需求；5. 优化企业运营成本，提升企业竞争力。
二、管理范围费用支出管理范围包括但不限于：1. 差旅费用：包括差旅交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括设备、耗材、办公用品、水电费等；3. 会议费用：包括会议场地费、会议设备费、餐饮费等；4. 市场推广费用：包括广告费、推广费、促销费用等；5. 研发费用、维护费用等。
三、流程规定1. 费用预算阶段：各部门在每个财年初提出费用预算申请，经过审核、审批后纳入财务预算；2. 费用申请阶段：费用支出需求产生后，需要经过费用申请流程，包括填写费用申请表、附上相应的证明文件、经相关部门审批；3. 费用报销阶段：员工因公产生的费用支出，需要填写费用报销单，附上发票等相关凭证，经过相关部门审核后进行报销；4. 费用核算阶段：财务部门负责对各项费用支出进行核算和分析，形成相关报表，进行财务分析和监测；5. 费用考核阶段：对费用支出进行考核，以此指导和规范各部门的费用开支行为，提高费用使用效率。
四、责任与制度执行1. 各部门负责人要对本部门费用支出负责，加强预算执行和费用开支监督；2. 财务部门负责制定费用支出的具体管理办法、审核监督流程，并对各项费用支出进行核算和评估；3. 公司高层管理人员要加强对费用支出管理制度的执行力度，确保制度得到全面贯彻执行；4. 公司内部审计部门和外部审计机构要对费用支出管理制度进行审计监督，发现问题及时提出改进意见。
财务管理制度费用开支管理办法
财务管理制度费用开支管理办法财务管理制度费用开支管理办法一、背景为了规范和控制公司的费用开支，提高财务管理效率，制定本办法，明确公司内部各个部门和人员在费用开支方面的职责和权限，以及费用开支的审批流程和控制措施。
二、费用开支管理职责1. 董事会：负责制定和审核公司的费用预算，决定公司各项费用预算的核定额度。
2. 财务部门：负责编制公司的费用预算并进行报批，管理公司的费用报销流程，确保费用开支符合预算，并定期向董事会汇报公司的费用情况。
3. 部门经理：负责管理和控制本部门的费用开支，包括审批员工的费用报销申请和控制部门的日常费用开支，确保费用开支在预算范围内。
4. 员工：按照公司的费用报销政策和流程，提供准确的费用报销申请，确保申请的费用是符合公司政策的。
及时提交报销申请并提供必要的支持文件。
三、费用预算的编制和报批流程1. 财务部门根据公司的经营情况和战略目标，制定年度费用预算。
费用预算包括各项费用的类别、核定额度以及各部门的费用预算。
2. 财务部门将费用预算报批至董事会审议。
3. 董事会审核费用预算，根据公司的经营情况和战略目标，对费用预算进行修改和核定，并将核定的费用预算通知财务部门。
四、费用开支的控制措施和审批流程1. 费用预算控制措施：财务部门根据核定的费用预算，对各部门的费用开支进行控制和管理。
部门经理根据核定的费用预算，控制和管理本部门的费用开支。
2. 费用报销审批流程：员工填写费用报销申请，包括申请金额、费用类别和相关支持文件。
部门经理审批费用报销申请，确保费用的合理性和符合公司政策。
财务部门审核费用报销申请，确保费用的合规性和正确性。
财务部门办理费用报销，将费用报销记录归档并提供相应的财务报表。
五、费用开支的监督和检查1. 财务部门定期检查各部门的费用开支情况，确保费用开支符合预算。
2. 财务部门定期向董事会汇报公司的费用情况，包括费用预算执行情况和费用控制效果。
3. 董事会根据财务部门的汇报情况，对费用执行情况进行评估和决策调整。
费用开支管理规定目的(3篇)
第1篇一、引言费用开支管理规定是企事业单位、机关团体为规范财务管理，提高资金使用效率，确保资金安全，保障单位正常运转而制定的一系列规章制度。
本文旨在阐述费用开支管理规定的目的，以期为我国企事业单位、机关团体提供有益的参考。
一、规范费用开支行为1.明确费用开支范围费用开支管理规定旨在明确费用开支的范围，确保单位各项费用开支符合国家法律法规和单位内部规章制度，避免不合理、不合规的费用支出。
2.规范费用开支流程通过制定费用开支管理规定，明确费用开支的申请、审批、报销等流程，确保费用开支的透明度和公正性，减少人为因素的影响。
3.加强费用开支监督费用开支管理规定要求各级领导和财务部门加强对费用开支的监督，确保费用开支的真实性、合规性和有效性。
二、提高资金使用效率1.合理分配资金费用开支管理规定要求单位在预算编制过程中，根据单位实际情况和资金需求，合理分配各项资金，确保资金使用的科学性和合理性。
2.控制费用支出通过费用开支管理规定，单位可以加强对各项费用的控制，降低不必要的开支，提高资金使用效率。
3.优化资源配置费用开支管理规定有助于单位优化资源配置，提高资源配置的合理性和有效性，为单位发展提供有力保障。
三、保障单位正常运转1.确保经费供应费用开支管理规定要求单位做好经费供应工作，确保各项费用开支的及时、足额供应，保障单位正常运转。
2.降低运营风险通过费用开支管理规定，单位可以降低运营风险，避免因费用管理不善而导致的财务风险。
3.提高单位形象规范的费用开支管理有助于提高单位形象，树立良好的社会信誉，为单位的长期发展奠定基础。
四、促进党风廉政建设1.加强廉政教育费用开支管理规定要求单位加强对员工的廉政教育，提高员工的廉洁自律意识，营造风清气正的工作环境。
2.强化监督执纪通过费用开支管理规定，单位可以加强对违规行为的监督执纪，严肃查处违纪违规行为，维护党风廉政建设。
3.落实党风廉政责任制费用开支管理规定要求单位落实党风廉政责任制，确保党风廉政建设各项任务落到实处。
费用管理制度
费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。
一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。
各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。
二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。
三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。
四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。
市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。
出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。
五、加强水电费的管理。
水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。
公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。
防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。
六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。
单位费用开支管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效益，根据国家有关财务会计制度的规定，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、招待费、培训费、会议费、维修费等。
第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则，确保单位财务状况良好，提高资金使用效率。
第二章费用开支范围第四条办公费：包括办公用品、办公设备、维修、耗材等费用。
第五条差旅费：包括出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。
第六条招待费：包括接待来访人员的住宿、餐饮、交通等费用。
第七条培训费：包括职工培训、学习、考察等费用。
第八条会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷、住宿、餐饮等费用。
第九条维修费：包括办公场所、设备、车辆的维修、保养等费用。
第十条其他费用：按照国家及上级主管部门的规定执行。
第三章费用开支审批第十一条费用开支实行分级审批制度，按照审批权限和程序进行审批。
第十二条办公费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上由单位负责人审批。
第十三条差旅费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。
第十四条招待费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。
第十五条培训费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。
第十六条会议费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。
第十七条维修费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。
费用开支审批管理制度
费用开支审批管理制度第一章总则第一条为规范公司内部费用开支审批管理，合理控制费用支出，根据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内各部门及员工在工作中发生的各类费用支出。
第三条费用开支必须合理、合规、符合公司政策，经过审批程序方可支付。
第四条公司领导对费用开支审批批准的费用负有最终审批权。
第五条公司各部门应当建立健全有关费用开支的制度和程序，规范审批流程。
第二章费用项目及审批程序第六条公司费用支出分为日常费用和特殊费用两类。
日常费用包括但不限于办公用品、通讯费、差旅费、培训费等。
特殊费用包括但不限于招待费、礼品费、装修费等。
第七条日常费用的审批程序如下：1. 申请人填写费用报销单，提交所在部门负责人审批；2. 部门负责人审批后，报销单交财务部进行审核；3. 财务部审核通过后，报销款项支出。
第八条特殊费用的审批程序如下：1. 申请人填写费用申请表，详细说明费用用途、金额等，提交所在部门负责人审批；2. 部门负责人审批后，费用申请表提交公司财务部门审批；3. 公司财务部门根据实际情况决定是否批准费用支出；4. 费用支出完成后，需报销的情况按照日常费用审批程序执行。
第九条对于涉及较大金额和重要性的费用支出，需要公司领导组成审批委员会进行审批。
第十条对于特殊情况下产生的费用支出，应及时向公司领导报备并取得批准。
第三章费用管理与控制第十一条公司应当建立完善的费用管理制度，对费用开支进行严格控制。
第十二条公司应当对各项费用支出进行审计监督，确保费用开支的合理性和合规性。
第十三条对于超额支出或违规支出的费用，应当追究相关责任人的责任，做出处理。
第十四条公司应当不断优化管理流程，提高审批效率，降低费用支出的成本。
第四章附则第十五条本制度由公司财务部门负责解释和修订，自发布之日起正式执行。
第十六条公司内部其他相关制度与本制度存在冲突时，以本制度为准。
第十七条本制度未尽事宜，由公司领导作出解释。
以上就是费用开支审批管理制度的内容，希望全体员工认真执行，确保公司费用开支的合理性和合规性。
公司部门五项费用支出管理制度
公司部门五项费用支出管理制度一、目的为了规范公司各部门的支出管理，控制各项费用开支，提高资金利用效率，降低公司的经营成本，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司各部门的支出管理。
三、费用支出分类公司费用支出主要分为五类：人员费用、办公费用、差旅费用、市场费用和福利费用。
四、人员费用支出管理1.基本工资管理公司采用分级分档制度，确保工资的合理性，按月或季度发放工资，但需进行按税务要求的个税代扣代缴。
2.年终奖金管理年终奖金需要结合公司业绩、部门绩效和个人绩效进行考核，员工需正常工作满一年，工作考核合格才能享受。
3.福利费用管理公司提供各种福利，例如健康保险、养老保险、住房公积金、培训等，员工需要根据公司规定享受福利。
五、办公费用管理1.办公用具管理公司内部各部门需要统一管理，如购买、维护、归还办公设备和文具，确保设备和文具的合理使用。
2.通讯费用管理公司提供合理的通讯设备，如手机、座机等，但需要进行合理的限制，以避免费用不必要浪费。
六、差旅费用管理公司出差需提前报销，明确报销范围，如车票、酒店、餐饮等，必须严格按照规定办理，并进行审批与报销。
七、市场费用管理公司开展市场宣传需要合理管理市场费用，如参加会议、展会费用等，需要进行预算，严格控制费用使用。
八、福利费用管理公司需要根据员工需求和公司情况开展各种福利，但需要进行合理的控制，不能超出预算，确保福利费用合理。
九、制度执行公司各部门需要严格执行此五项费用支出管理制度，如违反规定，必须进行追究和纠正。
十、结语五项费用支出管理制度的制定和执行，对于提高公司费用控制和资金利用效率方面有着重要的意义。
我们应该深入贯彻执行，确保各项费用能够合理，高效、公平、公正地使用，降低公司的经营成本，提高公司的经济效益。
公司费用开支审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用开支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用开支的审批、报销和管理。
第三条公司费用开支遵循以下原则：（一）合法性原则：费用开支必须符合国家法律法规和公司制度；（二）真实性原则：费用开支必须真实、准确、完整；（三）节约性原则：费用开支要厉行节约，避免浪费；（四）效益性原则：费用开支要注重效益，提高资金使用效率。
第二章费用开支审批权限第四条公司设立费用开支审批权限，明确各部门、各岗位的审批职责。
第五条费用开支审批权限分为以下级别：（一）一般性费用开支：由各部门经理审批；（二）大额费用开支：由财务总监审批；（三）特殊费用开支：由总经理审批。
第六条部门经理对本部门费用开支负有监督和管理责任，对下属员工的费用报销行为进行审核。
第三章费用开支审批程序第七条费用开支审批程序如下：（一）申请：费用当事人填写《费用报销申请单》，详细列明费用用途、金额、凭证等。
（二）审批：根据费用开支审批权限，逐级审批。
（三）报销：审批通过后，费用当事人将报销单、发票等凭证提交财务部门。
（四）支付：财务部门核对凭证后，按照规定支付费用。
第四章费用报销管理第八条费用报销管理遵循以下要求：（一）费用报销必须提供合法、真实、完整的原始凭证，包括发票、收据、报销单等。
（二）费用报销单据必须由部门经理签字确认，并注明审批意见。
（三）财务部门对报销单据进行审核，确保费用合规、合理。
（四）报销款项应及时支付，不得拖欠。
第五章监督与考核第九条公司设立费用开支监督小组，负责对费用开支进行监督检查。
第十条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：（一）情节轻微的，给予批评教育；（二）情节严重的，给予通报批评、罚款等处罚；（三）构成违法犯罪的，移交司法机关追究法律责任。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
公司日常开支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范日常开支行为，提高资金使用效率，确保公司经济活动的合规性和合理性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工在日常工作中产生的各项开支。
第三条日常开支管理应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章开支范围与标准第四条日常开支范围包括但不限于以下几类：1. 办公用品采购：包括纸张、文具、耗材等。
2. 交通费用：包括差旅费、市内交通费等。
3. 餐饮费用：包括工作餐、商务宴请等。
4. 通讯费用：包括电话费、网络费等。
5. 办公设备维修费用。
6. 其他必要开支。
第五条各项开支的具体标准如下：1. 办公用品：根据实际需要，按预算执行。
2. 交通费用：差旅费按公司差旅费报销规定执行，市内交通费按实际发生额报销。
3. 餐饮费用：工作餐按公司规定标准执行，商务宴请需经相关部门审批。
4. 通讯费用：按公司规定标准执行，超出部分需说明原因并经批准。
5. 办公设备维修费用：按实际维修费用报销，但需控制在预算范围内。
6. 其他开支：需提供合法票据，经相关部门审批后方可报销。
第三章报销流程第六条员工日常开支报销流程如下：1. 填写报销单：详细填写报销内容、金额、日期等。
2. 部门负责人审批：部门负责人对报销单进行初步审核，确保开支合理、合规。
3. 财务部门审核：财务部门对报销单进行财务审核，确保报销单符合财务规定。
4. 领导审批：报销金额较大的，需经公司领导审批。
5. 付款：财务部门根据审批结果办理付款手续。
第四章监督与检查第七条公司设立专门机构或指定专人负责日常开支的监督与检查。
第八条定期对日常开支进行审计，确保开支合规、合理。
第九条对违反本制度的行为，将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、降职、辞退等。
第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行。
注意：本制度为示例文本，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
费用开支管理制度
费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司费用开支行为，加强内部控制，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中发生的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、广告宣传费等。
第三条费用开支管理遵循“预算控制、合理节约、审批严格、报销规范”的原则，旨在确保费用开支的合法性、合规性和效益性。
第二章预算管理第四条公司实行费用预算管理，每年初由各部门根据年度工作计划编制年度费用预算，经财务部门审核汇总后报公司管理层审批。
第五条预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意超支。
确因特殊情况需要调整预算的，应按规定程序报批。
第六条财务部门应定期对费用预算执行情况进行监控和分析，发现问题及时报告并提出改进措施。
第三章费用开支审批第七条费用开支实行事先审批制度，所有费用开支必须在发生前按规定程序报批。
审批流程一般包括部门负责人初审、财务部门审核、分管领导审批等环节。
第八条审批人员应认真审核费用开支的合理性、必要性及预算执行情况，对不符合规定的开支有权拒绝审批。
第九条对于大额费用开支或特殊事项，应实行集体决策或联签制度，确保决策的科学性和民主性。
第四章费用报销第十条费用报销应遵循“谁开支、谁报销”的原则，报销人应确保报销凭证的真实、合法、完整。
第十一条报销凭证包括正式发票、收据、合同、协议等，其中发票应为国家税务机关监制的合法发票，并加盖开票单位财务专用章或发票专用章。
第十二条报销人应在费用发生后及时办理报销手续，并提交完整的报销资料。
财务部门应对报销资料进行审核，对不符合规定的开支有权拒绝报销。
第十三条报销款项应通过银行转账方式支付至报销人个人银行账户，减少现金支付，确保资金安全。
第五章监督与检查第十四条公司应建立健全费用开支的内部监督机制，定期对费用开支管理制度的执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
幼儿园费用开支管理制度
幼儿园费用开支管理制度一、综述幼儿园作为孩子们最早接触教育的地方，其费用开支管理十分重要。
合理管理幼儿园的费用开支，不仅可以确保教育质量，还可以提高经济效益，有效避免因为费用管理不善而带来的问题。
因此，建立一套健全的幼儿园费用开支管理制度，是非常必要的。
二、开支范围1. 教师工资教师工资是幼儿园费用开支的重要部分，其占用了绝大部分收入。
合理安排教师工资，不仅可以保证幼儿园的教学质量，还可以促进教师的积极性，提高园所的整体水平。
2. 学生用品幼儿园的学生用品包括教学用具、教学材料、学生日常用品等。
这些开支不仅关系到孩子们的学习质量，还关系到幼儿园的形象。
3. 园所设施幼儿园的设施包括建筑物、教室、操场等。
维护和更新这些设施，是幼儿园不可缺少的部分。
4. 管理费用幼儿园的管理费用包括水电费、物业管理费、人事管理费等。
合理控制这些费用，是保证幼儿园经济效益的重要措施。
5. 其他费用幼儿园的其他费用包括会议费、宣传费、场所租赁费等。
这些费用不是园所的常规支出，但是也是必须的。
三、管理原则1. 合理节约对于每项费用开支，都应该实行合理节约。
在确保教育质量的前提下，尽量减少不必要的开支。
2. 信息透明幼儿园的费用开支管理应该做到信息透明。
家长应该清楚了解自己的缴费去向，学校的费用开支也应该及时公开，接受监督。
3. 合理分配在幼儿园的费用开支方面，应该实行公平合理的分配制度。
不同的教师、不同的教室、不同的学生都应该根据实际情况进行合理的费用分配。
四、管理措施1. 财务公开幼儿园的财务公开是非常重要的。
只有做到财务公开，家长才能够对园所的财务状况有所了解，才能够监督园所的费用开支。
2. 审计制度在幼儿园的费用开支中，应该实行审计制度。
审计部门对园所的财务状况进行审计，及时发现问题，加强财务管理。
3. 公开招标对于一些大宗的园所设施采购，应该选择公开招标的办法。
这样可以保证采购的价格和质量，还可以提高园所的经济效益。
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费用开支管理制度
第一章总则
第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。
第二章费用开支计划
第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本
单位费用开支计划，由财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审
批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。
第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权
限。
第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。
第三章审批权限及程序
第五条凡公司费用开支计划内审批程序为：
1. 费用当事人申请；
2. 部门经理审查确认；
3. 财务部门审核；
4. 授权分管副总或总经理审批。
第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
第四章行政费用管理
第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续：
1. 行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。
2. 各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买：
（1）单价在50元以下，或总价在200元以下，行政部长批准；
（2）单价在50元以上，或总价在200元以上，分管副总批准。
购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报
销。
3. 原则上不报销办公用品之装卸费用。
第八条车辆使用费报销：
1. 车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
2. 行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆
费用开支计划。
3. 油费报销，需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程，由行政
部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核，
经行政部长签字验核。
4. 路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派
车记录复核，经行政部长签字验核。
5. 车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在
发票上列明详细费用清单，由行政部根据车辆维修情况复核，
经行政部长签字验核。
6. 驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。
第九条交通费报销：
1. 交通补贴见公司补贴津贴标准。
2. 交通补贴在员工工资中发放。
3. 员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。
4. 员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出租车并报销。
凡公司派车和乘坐出租车，均不报销外勤交通费。
第十条应酬招待开支报销：
1. 根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。
2. 应酬应事先申请并得到批准。
3. 原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须
及时报告有关领导。
4. 应酬一般在定点酒店、宾馆进行。
一般在签单卡签字后按月结
算，不得擅自在它处或用现金结算。
第五章内部收费管理
第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。
第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。
费用标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入目标计划管理考核和
成本效益范围。
第六章附则
第十四条本办法由财务部解释、补充，经总经理批准颁行。