酒店财务管理制度
宜尚酒店分店财务制度
宜尚酒店分店财务制度一、会计核算1.1 会计政策：宜尚酒店要求各分店采用国家规定的会计政策和制度，确保会计处理结果真实可靠。
1.2 会计记录：各分店要建立完整的会计档案，按照规定程序和要求，准确记录日常业务收支情况。
1.3 财务报表：每月底各分店需按时提交财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表等，总部财务部门进行审核核对。
1.4 会计监督：宜尚酒店总部设立专门的财务监督部门，对各分店的会计核算情况进行检查和监督，发现问题及时整改。
1.5 资金管理：各分店负责人要认真监督和管理资金使用情况，确保资金安全、合理运用。
二、成本控制2.1 成本核算：各分店要建立完善的成本核算制度，包括投入产出比例分析、成本报表编制等，确保经营成本控制在可控范围内。
2.2 采购管理：宜尚酒店总部统一供应商采购政策，各分店按规定程序和要求进行采购管理，保证采购品质、价格透明。
2.3 库存管理：各分店要建立完善的库存管理制度，按规定周期盘点存货，确保存货量和资金占用合理。
2.4 成本效益分析：宜尚酒店总部要求各分店定期进行成本效益分析，发现成本异常增长或浪费情况及时调整。
2.5 节约用水、用电：宜尚酒店要求各分店要合理使用水电资源，减少浪费，降低经营成本。
三、内部审计3.1 内部控制制度：各分店要建立健全的内部控制制度，包括业务流程、授权审批、责任分工等，确保业务运作合规。
3.2 内部审计部门：宜尚酒店总部设立内部审计部门，对各分店的内部控制情况进行定期检查和审计，发现问题及时整改。
3.3 内部审计报告：各分店进行内部审计后要及时编制审计报告，报告内容包括发现的问题、整改建议和改进措施，总部监督落实。
3.4 纠正措施：内部审计发现问题后，各分店要立即采取纠正措施，确保问题得到及时解决，避免再次发生。
3.5 风险控制：宜尚酒店要求各分店建立风险控制制度，对可能出现的财务风险进行评估和预防，确保分店财务安全。
总结起来，宜尚酒店分店财务制度严格、全面，涵盖了会计核算、成本控制、内部审计等各个环节。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
宾馆财务管理制度范文（五篇）
宾馆财务管理制度范文一、总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度；2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。
2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。
3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。
4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。
5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。
各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。
6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。
保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。
保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。
8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。
三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为____元，前台收银员备用金定额为____元。
2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
酒店文旅行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范酒店文旅行业财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效益，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产管理、财务报告等。
第三条财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理的合法性、合规性；2. 实事求是原则：以客观事实为依据，确保财务数据的真实、准确、完整；3. 效率原则：提高财务管理效率，降低管理成本；4. 透明原则：确保财务信息的公开、透明。
第二章财务组织与职责第四条我单位设立财务部，负责财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，负责具体财务事务。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制、执行和监督财务预算；2. 负责编制和审核财务报表，确保报表的真实、准确、完整；3. 负责收付款项、资金管理、银行账户管理；4. 负责成本费用核算、固定资产管理；5. 负责税务筹划、税务申报；6. 负责财务分析和报告；7. 完成上级领导交办的其他财务工作。
第三章收入管理第六条收入管理应遵循以下原则：1. 依法纳税；2. 合同管理；3. 严格核算。
第七条收入的确认：1. 酒店客房收入：根据入住时间、客房类型和房价标准确认；2. 餐饮收入：根据餐饮消费金额确认；3. 会议、活动收入：根据活动类型、参与人数和收费标准确认；4. 其他收入：根据合同约定确认。
第八条收入的核算：1. 严格按照收入确认原则，及时、准确核算收入；2. 对收入进行分类、汇总，确保收入数据的真实性、准确性。
第四章支出管理第九条支出管理应遵循以下原则：1. 合法合规；2. 事前审批；3. 事中监督；4. 事后审核。
第十条支出的审批：1. 各部门提出支出申请，经部门负责人审批；2. 财务部对支出申请进行审核，确保合规合法；3. 经总经理审批后，方可进行支出。
五星级酒店财务管理制度
五星级酒店财务管理制度
1. 财务组织结构：明确酒店财务部门的职责和组织结构，包括设立财务总监、会计主管等职位，确保财务工作的专业性和责任分工。
2. 财务流程：建立标准化的财务流程，包括收入管理、成本控制、预算编制、费用审核等，确保财务活动的规范性和高效性。
3. 财务制度：制定财务制度，包括会计政策、会计准则、财务报告准备标准等，确保财务信息的准确性和可靠性。
4. 预算管理：制定全年财务预算，包括收入预算、成本预算、投资预算等，确保酒店财务状况的可控性和持续性。
5. 资产管理：建立资产管理制度，包括固定资产登记、折旧核算、资产盘点等，确保资产的合理利用和安全保管。
6. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金收付流程、资金调度、现金管理、库存管理等，确保资金的安全性和有效利用。
7. 审计与监控：建立内部审计和控制制度，包括定期对财务活
动的审计和检查，确保财务活动的合规性和风险控制。
8. 税务管理：建立税务管理制度，包括税务申报、税务合规等，确保酒店按照法律规定履行税务义务。
这些制度旨在确保酒店财务活动的合规性和高效性，提高财务
管理水平，保障酒店的财务健康和可持续发展。
国际酒店管理财务制度
国际酒店管理财务制度一、总则第一条为加强国际酒店财务管理，规范财务行为，保障酒店合法权益，提高经济效益，根据国家有关法律法规和财务制度，制定本制度。
第二条本制度适用于国际酒店及其所属分支机构（以下简称酒店）的财务管理工作。
第三条酒店财务管理的基本原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，保证财务行为的合法性。
（二）效益原则：注重经济效益，优化财务资源配置，提高酒店经营效益。
（三）规范性原则：规范财务操作，加强内部控制，防范财务风险。
（四）透明性原则：财务信息真实、完整、准确，提高财务透明度。
第四条酒店财务管理的主要任务：（一）制定财务计划：根据酒店经营计划，制定财务预算和财务计划，确保酒店资金需求。
（二）筹集资金：通过 optimize financing channels and structures to meet the capital needs of the hotel.（三）资产管理：加强资产采购、使用、处置和监督，提高资产使用效率。
（四）成本控制：合理控制成本，降低经营成本，提高酒店竞争力。
（五）财务报告：及时、准确、完整地提供财务信息，编制财务报告。
（六）税务管理：合理合规地开展税务筹划，依法缴纳税费。
（七）内部控制：建立健全内部控制制度，防范财务风险。
二、财务组织架构与职责第五条酒店设立财务部，负责酒店财务管理工作的组织实施。
财务部设经理一名，负责财务部的全面工作；设财务主管、会计、出纳等职位，分别负责各自职责范围内的工作。
第六条财务部职责：（一）组织制定酒店财务管理制度，完善财务内部控制。
（二）编制酒店财务预算和财务计划，组织实施并监控预算执行。
（三）筹集资金，优化融资渠道和结构，确保酒店资金需求。
（四）组织实施资产采购、使用、处置和监督，提高资产使用效率。
（五）开展成本控制工作，降低经营成本。
（六）编制财务报告，提供财务信息，协助酒店决策。
（七）依法缴纳税费，开展税务筹划。
宾馆财务管理制度 宾馆财务管理制度【优秀7篇】
宾馆财务管理制度宾馆财务管理制度【优秀7篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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酒店财务部财务办公室管理制度
酒店财务部财务办公室管理制度1. 引言酒店财务部财务办公室是酒店财务管理的核心部门，负责对酒店财务核算、报表编制、成本控制以及财务管理工作的开展。
为了规范财务办公室的运作，提高财务管理的效率和准确性，特制定本文档，明确财务办公室的管理制度。
2. 组织架构酒店财务办公室应设置财务主管、会计师、出纳员等职位，从而形成明确的组织架构，确保不同层级的人员能够协调合作，高效完成财务工作。
3. 工作职责3.1 财务主管•负责协调和监督财务办公室的日常运作；•负责编制和实施财务管理制度和操作规程；•负责编制年度预算和财务报表，进行财务分析和决策支持；•提供财务数据及时提供给其他部门，支持酒店经营决策。
3.2 会计师•负责酒店日常财务核算、账务处理和凭证审核；•编制月度财务报表，核对账务凭证的正确性和完整性；•进行税务申报和缴纳，确保酒店财务合规性；•协助财务主管进行财务分析和预算编制。
3.3 出纳员•监督和管理酒店日常资金收支；•负责款项的发放、收取和核对；•编制现金日记账，确保账务的准确性和完整性；•协助会计师进行银行对账和现金管理。
4. 工作流程4.1 财务核算流程•收集酒店各部门的财务凭证，确保凭证的真实性和准确性；•进行凭证的登记和审核，确保账务的准确性和完整性；•按照财务制度要求将凭证进行归档和保存，备查档案。
4.2 资金收支流程•各部门向财务办公室提供资金申请单，包括金额、用途和付款方式等信息；•财务办公室审核资金申请单的合理性，并根据酒店的资金状况进行拨款；•出纳根据资金申请单进行款项发放，并将款项清单及时登记和归档。
4.3 财务报表编制流程•会计师负责根据核算数据和财务凭证编制月度财务报表；•财务主管审核报表的准确性和完整性，并进行财务分析；•报表上报给酒店管理层和上级财务部门，支持决策和监督。
5. 内部控制为了保证酒店财务的安全性和准确性，财务办公室需建立健全的内部控制制度：•制定财务凭证流转和审批制度，规范凭证的开具和审核流程；•设立财务权限和责任制，明确各岗位的职责和权限范围；•建立财务档案管理制度，确保财务数据的完整性和安全性；•加强内部审计和风险控制，及时发现并解决潜在问题。
宾馆财务管理制度
宾馆财务管理制度
宾馆财务管理制度通常包括以下几个方面的内容：
1. 财务组织和职责：明确财务部门的组织架构和职责划分，包括财务总监、会计、出
纳等职位的职责和权限。
2. 财务收支管理：规定宾馆收入的来源和支出的用途，建立有效的收支管理程序，确
保所有收入和支出都能够准确记录和核算。
3. 预算编制和执行：制定宾馆的年度预算，包括收入预算和支出预算，确保宾馆的财
务活动能够根据预算进行合理安排和执行。
4. 资金管理：建立科学的资金管理制度，包括银行存款管理、现金管理、借贷管理等，确保宾馆资金的安全和合理利用。
5. 会计核算和报表编制：明确宾馆的会计核算准则和方法，确保财务数据的准确性和
完整性，及时编制各类财务报表。
6. 内部控制和审计：建立完善的内部控制制度，包括财务流程、审批授权、风险管理等，确保宾馆财务活动的合规性和安全性，并定期进行内部审计。
7. 税务管理：遵守国家税法和相关规定，依法缴纳各项税费，并编制和提交税务申报表。
8. 财务档案管理：建立健全的财务档案管理制度，包括财务凭证的保存和整理，确保
财务数据的安全和可查性。
以上是一般宾馆财务管理制度的主要内容，具体制度根据宾馆的规模和管理需求来确定。
酒店财务管理制度内容-概念解析以及定义
酒店财务管理制度内容-范文模板及概述示例1:酒店财务管理制度是确保酒店运营高效、经济活动规范、财务管理有序的基础性文件，其主要内容通常包括以下几个核心部分：1. 预算管理制度：制定年度经营预算和资本支出预算，明确收入预测、成本控制目标以及各项费用开支标准。
在实际运营中，定期对预算执行情况进行跟踪、分析和调整。
2. 资金管理制度：规定酒店资金的筹集、使用、调配、回收及监督等流程，包括日常现金管理、银行存款管理、应收账款与应付账款管理，以及短期投资和长期融资等活动。
3. 成本控制制度：建立全面的成本核算体系，细化餐饮、客房、能源消耗、人力资源等各环节的成本控制措施，推行精细化、标准化的成本管理模式。
4. 资产管理制度：明确酒店固定资产、流动资产、无形资产和其他资产的购置、登记、折旧、报废等全流程管理规定，确保资产安全完整、保值增值。
5. 收入确认与收款管理：规范各类营业收入（如房费、餐饮收入、会议收入等）的确认原则和程序，建立健全应收账款催收机制，降低坏账风险。
6. 财务报告与内部审计制度：按照会计准则要求编制并及时提供真实、准确、完整的财务报表；设立内部审计机制，定期进行财务检查和审计，强化内部控制。
7. 税务筹划与申报制度：根据国家相关法律法规，合理规划税收策略，按时完成各项税费的计算、申报和缴纳工作。
8. 财务人员岗位职责与权限划分：明确财务部门各岗位的职责范围、工作流程和审批权限，确保财务管理工作的有效执行和相互制约。
通过以上各个方面的详细规定，酒店财务管理制度旨在构建一个科学严谨、权责清晰、内控有效的财务管理框架，为酒店的稳健经营和发展壮大保驾护航。
示例2:酒店财务管理制度是酒店经营管理的重要组成部分，它对酒店的经济效益、成本控制以及资产运营等起着关键性的指导与约束作用。
以下是一份酒店财务管理制度可能包含的主要内容：1. 财务管理目标与原则：明确酒店财务管理的基本目标，如实现利润最大化、资金有效利用、风险合理防控等，并阐述遵循的会计法规、诚实信用、成本效益、风险控制等基本原则。
酒店内部财务管理制度
第一章总则第一条为加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，确保酒店资产的保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门、岗位及员工，是酒店财务管理的根本依据。
第三条酒店财务管理应遵循以下原则：1. 法规先行原则：严格遵守国家法律法规，确保财务行为的合法性；2. 精益求精原则：不断提高财务管理水平，优化财务流程，降低成本；3. 实事求是原则：以实际业务为依据，真实、准确、完整地反映财务状况；4. 安全保障原则：加强财务风险防范，确保资金安全。
第二章财务管理组织与职责第四条酒店设立财务部，负责酒店财务管理工作的组织、实施和监督。
第五条财务部的主要职责：1. 制定和实施酒店财务管理制度；2. 编制和执行酒店财务预算；3. 管理酒店资产、负债和权益；4. 确保财务信息的真实、准确、完整；5. 组织和实施内部审计；6. 协调各部门的财务工作；7. 向酒店管理层报告财务状况。
第六条各部门负责人对本部门的财务工作负直接责任，应积极配合财务部的工作。
第三章财务预算与核算第七条酒店财务预算应遵循以下原则：1. 预算编制依据充分；2. 预算指标合理；3. 预算调整及时；4. 预算执行监督严格。
第八条财务核算应遵循以下原则：1. 会计科目设置合理；2. 会计凭证真实、合法；3. 会计账簿设置规范；4. 财务报表编制及时、准确。
第九条酒店财务核算应采用权责发生制，按月、季、年编制财务报表，并报送相关部门。
第四章资金管理第十条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 资金筹集合理；2. 资金运用高效；3. 资金安全可靠；4. 资金监督到位。
第十一条酒店设立资金管理部门，负责资金筹集、运用和监督。
第十二条酒店资金收支应严格执行预算，严禁擅自超预算支出。
第五章财务报告与分析第十三条酒店财务报告应真实、准确、完整地反映酒店的财务状况和经营成果。
集团酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合集团酒店实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团所有酒店及其下属子公司、分支机构。
第三条集团酒店财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：财务信息应真实反映酒店经济业务实际情况；（三）准确性原则：财务核算应准确无误，确保财务报表的真实性；（四）及时性原则：财务报告应及时编制、报送；（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本，增加收益。
第二章财务机构与职责第四条集团酒店设立财务部，负责集团酒店财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务计划，组织实施；（二）负责酒店的财务核算、资金管理、成本控制、预算管理等工作；（三）编制财务报表，进行财务分析，为酒店经营决策提供依据；（四）监督、检查各酒店财务活动，确保财务制度执行；（五）协调集团内部及外部财务关系，维护酒店利益。
第三章资金管理第六条集团酒店资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团酒店资金由财务部统一管理；（二）分级管理原则：根据业务需要，对资金进行分级管理；（三）收支两条线原则：收入与支出分开管理，确保资金安全；（四）合规性原则：资金收支活动应符合国家法律法规和财务管理制度。
第七条集团酒店资金收支管理：（一）建立健全资金收支管理制度，明确收支流程；（二）严格执行收支两条线，确保资金安全；（三）加强现金管理，确保现金收支合规；（四）加强银行账户管理，定期核对账户余额，确保账户安全。
第四章成本控制第八条集团酒店成本控制应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证服务质量的前提下，降低成本，提高效益；（二）全过程控制原则：对成本进行全过程控制，从采购、生产、销售到售后服务；（三）责任控制原则：明确成本控制责任，落实成本控制措施。
酒店财务管理制度15篇
酒店财务管理制度酒店财务管理制度15篇在社会发展不断提速的今天，制度使用的情况越来越多，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
拟起制度来就毫无头绪？以下是小编为大家收集的酒店财务管理制度，欢迎阅读与收藏。
酒店财务管理制度1财务部管理实务第一章第一条为了加强财务管理,规范财务行为与财务活动,根据国家有关财经制度,结合酒店实际情况,特定本条例。
第二条酒店财务管理遵循统一领导、分级授权管理原则。
第三条酒店财务管理的根本目标是实现利润最大化,确保资产保值与增值。
第四条酒店设立财务机构,建立健全内部财务管理制度,做好财务管理工作,真实反映企业财务状况,依法上缴各项税、费,保护所有者权益不受侵犯。
第五条酒店应推行全面预算管理制度。
第六条本条例仅包括会计人员、固定资产及其折扣、成本核算与费用方面的规定。
第二章财务部机构与会计人员管理第七条本条例所称的是酒店财务部工作的财酒店财务管理制度2一、报销程序经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”——部门负责人签字——财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二、借款制度为了加速酒楼流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为XX元，吧台收银员备用金定额为元。
2、借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。
3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。
4、其他人员因公借款时，应填写借款单，经部门经理签字，财务会计审核，总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的，不得逾期报账或公款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款。
6、酒楼原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任；员工私人借款应在日内归还。
酒店财务管理制度及职责
一、总则为了加强酒店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保酒店财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和酒店实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 遵循国家财务会计制度，严格执行财务纪律，保证财务工作合法、合规、合理。
2. 坚持财务公开，接受审计和监督。
3. 强化成本控制，提高资金使用效率。
4. 保障酒店资产的安全、完整和增值。
三、财务管理职责1. 财务部门职责（1）负责制定酒店财务管理制度及实施细则，并监督执行。
（2）负责酒店财务预算的编制、执行和监督。
（3）负责酒店资金的管理和使用，确保资金安全。
（4）负责酒店财务报表的编制、审核和报送。
（5）负责酒店税务筹划，确保税务合规。
（6）负责酒店内部审计，及时发现和纠正财务问题。
2. 部门负责人职责（1）对本部门的财务工作全面负责，确保财务管理制度在本部门得到有效执行。
（2）对本部门的财务预算执行情况进行监督，确保预算目标的实现。
（3）对本部门的财务风险进行评估，并提出防范措施。
（4）对本部门的财务信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整。
3. 部门员工职责（1）遵守国家财务会计制度和酒店财务管理制度。
（2）按照财务流程办理各项财务业务，确保业务的真实性、合规性。
（3）协助部门负责人做好财务预算执行、财务风险防范等工作。
（4）积极参与财务培训，提高自身财务素养。
四、财务管理流程1. 预算编制与执行（1）根据酒店年度经营目标，编制财务预算。
（2）将预算分解到各部门，明确各部门的预算责任。
（3）定期对预算执行情况进行检查和分析，及时调整预算。
2. 资金管理（1）建立资金管理制度，明确资金使用范围和审批程序。
（2）加强现金管理，确保现金安全。
（3）优化支付方式，提高资金使用效率。
3. 财务报表编制与审核（1）按照国家财务会计制度编制财务报表。
（2）对财务报表进行审核，确保报表的真实、准确、完整。
（3）定期报送财务报表，接受审计和监督。
梳理酒店财务制度内容范文
梳理酒店财务制度内容范文一、财务管理体制1. 设立财务管理部门，明确部门职责和组织架构。
2. 酒店财务管理部门应有合格的财务人员，定期开展财务人员的培训和考核。
3. 设立财务管控岗位，对酒店各项财务活动进行监督和控制。
二、资金管理制度1. 建立资金管理制度，明确酒店的资金来源、运作和使用规定。
2. 制定资金流动的工作流程和控制措施，防范资金风险。
3. 设立专门的资金监管机构，监督资金使用情况，确保资金合理利用。
三、预算管理制度1. 制定年度预算，分解至各个部门，明确财务目标和预算执行计划。
2. 设立预算执行监控机制，对预算的执行情况进行定期检查和评估。
3. 根据预算执行情况，及时调整预算方案，确保财务收支平衡。
四、会计核算制度1. 建立完善的会计科目和核算制度，明确会计处理规范。
2. 根据会计法规和准则，编制酒店的财务报表，真实反映酒店的财务状况。
3. 设立内部会计监督机构，对会计报表的真实性和准确性进行审计。
五、成本控制制度1. 建立成本核算体系，确保酒店成本的准确核算和控制。
2. 制定成本控制策略，加强成本的监管和管理。
3. 定期分析和评估酒店的成本构成，提出降低成本的建议和措施。
六、财务审计制度1. 定期进行内部财务审计，查明酒店的财务活动是否合规。
2. 对酒店的财务信息和数据进行抽查和核实，确保财务信息的真实性和完整性。
3. 与外部审计机构合作，进行年度外部财务审计，对酒店的财务状况进行独立评估。
七、税务管理制度1. 遵守税法规定，按时足额缴纳税款。
2. 定期开展税务风险评估，加强税务合规管理。
3. 建立税务筹划机制，优化税务结构，降低税负。
总结：酒店财务制度内容的梳理可以帮助酒店建立健全的财务管理体系，有效管理和控制酒店的财务活动，确保酒店的财务稳健运行。
同时，财务制度的建立还能提高酒店的管理效率，降低风险，为酒店的持续发展提供有力支持。
因此，酒店应该在实践中不断完善财务制度，不断提升财务管理水平，为酒店的经营发展保驾护航。
酒店财务管理制度(精选7篇)
酒店财务管理制度（精选7篇）酒店财务管理制度精选篇1总则1、为了规范“__”酒楼的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。
2、本制度适用于“__”餐饮连锁有限公司。
3、酒楼的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受董事会的检查和监督。
4、酒楼应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。
5、酒楼财务部门应当履行财务管理的职责，做好财务计划、控制、监督、预算、分析和考核工作。
财务会计岗位职责1、财务会计行政上归属酒楼总经理领导。
2、严格按《财务管理制度》和《会计制度》要求组织和实施日常会计核算和财务管理，积极参与酒楼经营管理工作。
3、按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
4、加强酒楼财物管理，定期和不定期组织对本店的实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
5、坚持原则，严格按规定开支酒楼费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销；对于员工辞职或调动，须见员工离职表中库管员的签字。
6、加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
7、按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。
8、按规定整理、装订、妥善保管会计资料，负责对财会资料和文件进行归档管理，不得外借和泄露公司商业秘密。
9、有权对酒楼所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给酒楼造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。
10、每月至少协助总经理召开一次经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。
11、妥善保管和按规定使用酒楼财务专用章。
12、接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。
出纳员岗位职责1、严格遵守《财务管理制度》，按规定办理现金收付和保管库存现金。
（1）按时到吧台收取营业款，次日上午足额存入开户银行，不得坐支现金。
酒店餐饮公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强酒店餐饮公司的财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有酒店餐饮业务及相关的财务活动。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 保障公司资产安全，提高资金使用效益；3. 增强财务透明度，确保财务信息的真实、准确、完整；4. 强化内部控制，防范财务风险。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责编制和执行公司财务计划、预算；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司成本核算、成本分析和成本控制；4. 负责公司会计核算、会计报表编制和财务分析；5. 负责公司税务筹划和税务申报；6. 负责公司内部控制建设和执行；7. 负责公司财务档案管理。
第三章资金管理第六条公司实行资金集中管理制度，确保资金安全、高效运作。
第七条公司资金来源包括：1. 自有资金；2. 投资者投入；3. 贷款；4. 其他合法渠道。
第八条公司资金使用遵循以下原则：1. 保障公司正常运营和业务发展；2. 优先保证公司重点项目、重点业务资金需求；3. 合理安排资金结构，降低财务风险；4. 严格控制资金成本。
第四章成本管理第九条公司实行成本核算制度，强化成本控制。
第十条成本核算内容包括：1. 直接成本；2. 间接成本；3. 费用；4. 其他成本。
第十一条成本控制措施：1. 优化采购流程，降低采购成本；2. 严格控制人工成本；3. 加强能源管理，降低能源消耗；4. 严格执行预算，控制各项费用支出。
第五章会计核算与财务报告第十二条公司会计核算遵循以下原则：1. 权责发生制；2. 历史成本计量；3. 实质重于形式。
第十三条公司财务报告包括：1. 月度财务报表；2. 季度财务报表；3. 年度财务报表；4. 财务分析报告。
酒店财务管理制度(集锦11篇)
酒店财务管理制度(集锦11篇)酒店财务管理制度(集锦11篇)在现在社会，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
大家知道制度的格式吗？以下是我帮大家整理的酒店财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。
酒店财务管理制度1第一节概述财务部由查核部、会计部、成本掌握部、电脑房和选购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本掌握工作。
依据《会计法》的规定，结合酒店的实际状况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、全部者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润安排核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的精确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能准时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，由于酒店依靠收回全部营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润安排，因此，应收账款的准时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部依据审计所供应的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、准时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局供应精确牢靠的会计信息。
为了加强方案管理，会计部尚须编制财务预算，做好掌握工作，节省费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的掌握，合理安排、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，爱护酒店的财产和利益。
成本掌握部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的掌握，尤其是针对餐饮部门食品酒水的掌握，尽量避开造成铺张和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡察及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
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酒店财务管理制度资金管理办法酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。
违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。
1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。
2、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理，违反者给予处分，并追究应负的经济责任。
出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。
收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。
邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作其他用途。
现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。
采购部备用金：采购部的备用金，规定只作为解决酒店零星采购，业务急用所需。
专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金。
在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回。
3、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。
除出纳的备用金按实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时间内，在出纳的办公室办理回填手续。
办理回填手续应在5个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。
4、酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获批准后在出纳处领取或退缴现金。
5、现金借款。
公司严格控制现金借款。
确因业务需要而必须借款时，借款人应填写《借款申请单》(一式三联，见附表一)，公司人员借款由总经理审批。
借款人申请临时借款时，应填明估计还款日期。
除特殊情况外，一般借款不得超过25个工作日。
出纳员应及时向财务经理报告借款逾期未还情况，并向借款人发送暂借款催款单。
接到催款单后既不说明原因又不归还借款者，财务部有权扣发其工资，直至结清借款为止。
结清借款前不再给予第二次借款。
第二节用款管理制度本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出，零星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。
(一)、用款分类。
本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目。
包括工程项目、设备的大修。
2、购买固定资产。
3、特殊费用项目。
包括差旅费每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。
5、财务类支出。
包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。
本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。
(二)、用款的管理1、建设项目合同款项的支付（1）经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写《工程项目审价报告书》，经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用款申请单》一起上报总经理审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付（2）用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。
2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用（1）开业定购的固定资产和用品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预付款，由经办部门填写《用款申请单》，经总经理批准，财务部门支付款项；如果是货款，财务部根据验收记录和发票的收取情况，支付款项（购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报）。
如果用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。
（2）使用部门根据营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同《用款申请单》送财务部；对于日常经营用品的支出，只需要提交物品申购单；对于日常费用按相关定额或要求，填写《用款申请单》；送财务部审核后，报总经理批准，批准后的进行采购或付款。
（3）设备大修计划首先报总经理审批，根据维修情况和合同付款的要求，填写《用款申请单》附审批报告一份副本，经总经理批准后付款。
3、特殊费用项目用款特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理批准，批准后填写《用款申请单》，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批手续后付款。
如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元，依照集团有关规定送总裁审批。
4、日常经营费用按采购制度进行（祥见《采购制度》）。
5、财务类支出（1）财务类费用依照有关合同或规定，填写《用款申请单》，报总经理批准，批准后付款。
（2）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
（3）月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后安排付款。
第三节营业款缴纳管理制度酒店对营收现金采用钱、帐分途的管理方法，有关控管方法按以下程序执行，所有操作人员均应绝对遵守本管理办法的各项规定，违反者将受纪律处分，以至追究法律和经济责任。
1、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清楚，并完成各该班的营业收入报告。
账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。
现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。
2、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清点清楚后移交到下一更收银员，如属于最后班次（除大堂外），即将其交到指定的保管处。
在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。
3、每班的现金收入必须与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。
如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。
如投款包含了找零备用金，也要清楚地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，方便下一班次同事接收。
4、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清楚后（假设条件许可，以下相同），随即在缴纳封袋上如实填写清楚，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。
收银员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。
所有封袋必需使用香糊，或胶水封口，不准使用透明胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的所有后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理办法，遭受纪律处分。
5、所有投缴事项必须即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。
6、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者给予书面警告，以至最后警告。
7、缴纳人和见证人不按规定，没有当面点核，或不认真点算清楚而造成的过失，按第6项的规定同等处分。
8、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。
其中因错写需要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第6项相同的程度给予处分。
9、所有收银员必须办妥缴纳现金收入，并完成各该班次的报表及账务后，方可下班。
大堂的每一班次的当值人员均应对收银员缴纳登记簿进行检查，并对出现不完善的情况即时查明原因，并将情况通知在班的上一级主管人员，若当时未有直属上级主管时，应向当时财务部在酒店当值的其他人员报告。
10、收银缴纳登记簿所登记的缴纳封的数量及缴纳封中是否有破损的情况，由出纳在第二天与见证人共同打开保险箱取出缴纳封袋时按实填写。
实际数量或封内的缴款如与登记簿所载情况有出入时，若当时办公室还有第三者在场时，应请第三者（前台收银处24小时均有人员当值）作证，并在第一时间报告上级主管处理。
11、若当天所有缴纳封均未有破损时，破损封数目的栏位应加“/”斜线删除。
若有封袋破损时，应将该等破损封袋的情况注明，并按10项的规定处理。
12、出纳及见证人均须在登记表上加签，任何一方漏，另一方未能予以提醒，均属疏忽责任。
13、收益审核每天均应在出纳完成缴款点算后，检查经出纳和见证人加签的登记簿，并与收入报告的现售总额核对。
保证该天的现金收入确已无误入库。
如有差异应即时与出纳共同查明原因。
切不可拖延，以致增加核查的难度。
14、出纳在点算所有缴款后，应将各项收银员的缴款情况，据实在出纳的每日现金日报表内加以记录，并将副本送审核组作账务处理。
15、收银员缴纳报告（缴款封）应予保存不少于12个月，收银缴纳登记簿应予保留少于18个月。
出纳每日现金日报表应作为辅助帐表并由出纳加以保管。
16、收益审核应对在岗收银员进行不定期的现金（包括备用金和当时的营业现金）检查，所有检查均应按营业情况考虑，避开高峰期，在不预先通知的情况下进行。
此项检查每月应进行2次以上。
17、各项检查均应留有记录，记录应有检查人和收银员双方的加签，以确证当时的检查结果。
为保证检查在公正和认真的情况下进行，所有的现金检查，均应具备第三者作为见证，整个检查过程应在见证人监督下进行，并由见证人在双方人员在检查记录上加签后，最后加签证明。
18、营业的各种报告及营业帐单，在下班后交到夜审办公室。
第四节报销管理制度第一条单据的处理1、所有申请报销的支出经过完整的验收、审核、批准手续，方可报销。
经手人、领导批准、财务审核原则上不能有同一人重复的情况。
不准自审、自批自己开支的费用，一律报上一级核批（如，副总经理的支出报总经理核批，总经理的支出由董事长或执行董事核批）。
2、所有开支一律须经有关领导审批、指定的财务人员复核后方能付款。
3、所有申请报销的支出必须附有正确及有效的票据来证实支出，依据必须是正本，并加盖对方发票章，复印件将不受理。
发票、信用卡支付存根联、收据或其他证明文件必须粘在报销凭证后。
如果是报销采购物品的，在有保修单、说明书的情况下，也应附上。
4、各人自行支付、报销自己发生的费用。
多人参如的活动（如用餐、乘坐出租车等），应由其中职级最高者报销。
5、对员工实行现金周报制度。
上周发生的各项现金报销费用，应于本周内一次性填写“现金报销报告”办理报销手续，一般不允许跨月报销。
报支差旅费者，必须在出差回来后两星期内，到财务部办理报销手续。
财务部实行每周两次报销单据，时间分别为每星期二下午、星期四下午，除此以外的时间一般不受理报销申请。
对外（指外单位及外部人士）付款不受报销时间限制。
6、报销申请人首先将所有发票整理分类。
定额小尺寸发票（如车票、餐饮发票）应分类粘贴在一张或多张票据粘贴单上，并在粘贴单上注明该类发票的张数及金额。