借款与报销管理制度

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借款及费用报销管理规定

借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。

第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。

2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。

3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。

二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。

2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。

3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。

4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。

如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。

但事后必须补签，做到借款手续齐全。

第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。

外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。

二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。

三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。

2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。

审查后财务经理签字。

3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。

如同意付款或挂帐处理等。

4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。

公司借款及费用报销管理制度

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

借款及报销制度

借款及报销制度一、概述借款及报销制度是指组织内部设立的一套规范借款和报销行为的管理规定。

该制度旨在确保组织内部的资金使用合理、合法，提高财务管理的效率和透明度，同时保护员工的合法权益。

本文将从借款和报销两个方面介绍该制度的具体内容。

二、借款制度1. 借款申请员工在需要借款时，应向所在部门申请借款。

申请应包括借款的金额、用途、还款计划等。

2、借款审批借款审批应通过多级审批流程进行，确保审批过程的公正和严谨。

部门经理或负责人应根据借款金额和用途的不同，决定是否需要上级审批。

3、借款发放借款发放由财务部门或专人负责。

借款人应在签订借款协议后，及时领取借款。

借款人应尽快按照协议约定的还款计划进行还款。

4、借款还款借款人应按照借款协议的约定进行还款。

逾期未还款的，应按照相应的利率计算罚息。

5、借款记录与披露财务部门应建立完善的借款记录档案，并定期向相关部门披露借款情况，保证借款的透明度。

三、报销制度1、报销范围报销范围应明确，并根据组织的实际情况进行设定。

一般包括差旅费、交通费、招待费、办公费等。

2、报销标准报销标准应根据相关政策和法规进行设定，并公示于全体员工。

报销标准应与组织的经济实力相适应。

3、报销凭证报销申请应附有相关报销凭证，如发票、收据等。

报销凭证应真实、合法并与实际报销金额相符。

4、报销审批报销审批流程应明确，并经过严格的审批程序。

审批人员应对报销事项的合理性进行评估，并确保报销事项符合组织的政策和规定。

5、报销支付报销支付由财务部门负责。

报销款项应在审批通过后的合理时间内支付给报销人员。

6、报销记录与披露财务部门应妥善管理报销记录，并定期向相关部门披露报销情况，保证报销的透明度。

四、监督与管理1、内部审计组织应建立内部审计机构，并定期对借款和报销活动进行审计，确保借款及报销制度的执行符合相关规定。

2、违规处理对于违反借款及报销制度的行为，应及时采取相应的处理措施，包括警告、罚款、停职、解除劳动合同等，以维护组织的权益和声誉。

借款报销财务制度

借款报销财务制度一、借款制度1.借款资格：员工均有权申请借款，但应符合公司规定的借款条件。

2.借款申请：员工需要填写借款申请表并提交给财务部门。

3.借款审批：财务部门会对借款申请进行审核，并根据借款金额的大小，决定是否需要上级领导审批。

4.借款额度：公司设定每个员工的借款额度上限，超过额度的借款申请需要额外审批。

5.借款方式：员工可以选择现金借款或银行转账借款，但应在借款申请中明确说明。

6.借款利率和期限：公司设定一定的借款利率和期限，并在借款合同中明确约定。

7.借款违约：对于未按时还款或其他违约行为，公司将会根据借款合同的约定进行相应的处理，包括但不限于罚息、催收等。

8.借款记录与报销：公司应建立完整的借款记录，并在员工报销时，按规定扣除相应的借款金额。

二、报销制度1.报销资格：公司员工可以根据工作需要和公司规定的报销范围进行费用报销。

2.报销申请：员工需要填写报销申请表并附上相应的费用凭证，然后提交给财务部门进行审核。

3.报销审批：财务部门会对报销申请进行审核，并根据公司规定的审批权限，决定是否需要上级领导审批。

4.报销政策：公司应明确费用报销的政策，包括报销额度、报销标准、报销凭证要求等。

5.报销操作：员工在报销时应按照公司规定的流程操作，包括填写报销单、提交费用凭证、填写费用明细表等。

7.报销支付：经过审核的报销申请会在一定时间内支付给员工，可以选择现金支付或银行转账支付。

8.报销记录：公司应建立完整的报销记录，包括报销金额、报销项目、报销人等信息，用于日后查阅和核对。

通过建立健全的借款、报销财务制度，可以加强公司对资金的控制和管理，提高财务运作的效率，确保公司的财务安全和稳定发展。

同时，员工也可以根据制度规定，合法合规地进行借款和报销，避免个人和公司的财务风险。

员工借款以及报销管理制度

员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。

建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。

一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。

2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。

公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。

借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。

3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。

4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。

5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。

2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。

3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。

4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。

5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。

第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。

员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。

员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。

公司借款和报销管理制度

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司员工借款与报销管理制度

公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。

凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。

2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。

2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。

2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。

•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。

2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。

•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。

•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。

3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。

•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。

3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。

•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。

•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。

3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。

某公司借款及报销制度

某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。

公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。

2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。

- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。

- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。

2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。

- 判断员工的还款能力和信用状况。

- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。

- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。

2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。

- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。

2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。

-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。

- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。

3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。

- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。

3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。

-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。

借款与费用报销管理制度

借款与费用报销管理制度一、背景与目的借款与费用报销是企业日常经营活动中不可避免的环节，为了规范借款与费用报销行为，提高财务管理水平，制定借款与费用报销管理制度是必要的。

本制度旨在明确借款与费用报销的程序与要求，确保资金使用合规、财务报销真实有效，进一步加强财务风险管控。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借款与费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、采购费用、办公费用等。

三、借款管理1.借款申请（1）员工在需要借款时，须填写《借款申请表》，包括借款金额、借款事由等相关信息。

（2）借款申请表需由员工本人填写，并通过电子邮件方式提交给上级领导审批。

2.借款审批（1）上级领导对借款申请进行审批，审批人须对借款申请进行审核、核实，并且确保申请人有清晰明确的借款用途。

（2）审批结果需以书面形式通知借款申请人，并在公司内部网络平台进行备案。

3.借款核销（1）借款申请获得批准后，公司会将借款金额打入员工指定的个人银行账户。

（2）员工在用款完毕后，必须按要求在规定时间内将所有借款金额进行核销，并提供相关的费用票据。

四、费用报销管理1.费用报销申请（1）员工需要进行费用报销时，需填写《费用报销申请单》，准确详细地列明报销费用的金额、用途、事由等。

（2）费用报销申请单需经所属部门负责人审核同意后，方可提交给财务部门进行核实。

2.费用报销审批（1）财务部门对费用报销申请进行审批，审批人须对费用报销申请进行核实，并确保费用的真实合理性。

（2）审批结果需以书面形式通知费用报销申请人，并在公司内部网络平台进行备案。

3.费用报销核销（1）费用报销申请获得批准后，员工需要按要求提供相关的费用票据，包括但不限于发票、收据等。

（2）提供的费用票据需真实有效，并符合相关税法和财务会计规定。

（3）财务部门会根据费用票据和报销申请单进行核实，核销后将费用报销金额打入员工指定的个人银行账户。

五、违规处理1.对于故意提供虚假费用票据、违反相关财务制度规定的行为，公司将对相关人员进行追责处理，并可能采取法律措施追究其法律责任。

费用报销及员工借款管理制度

费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。

1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。

申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。

2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。

费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。

凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。

4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。

5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。

若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。

员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。

1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。

2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。

借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。

担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。

4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。

5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。

6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。

借款和报销的规定(完整版)

借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。

1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。

2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。

2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。

特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。

在原借款未还清前，不得再次借款。

3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。

3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。

否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。

4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。

5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。

5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。

5.3 出差人员必须携带的差旅费。

5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。

每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。

5.5 其他确实需要现金支付的支出。

6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。

6.2 未经审批的任何借款。

二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。

1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。

差旅费用报销及借款制度

差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。

二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。

三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。

部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。

2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。

3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。

4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。

1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。

2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。

部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。

3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。

4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。

•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。

•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。

五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。

借款报销管理制度

借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。

二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。

2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。

4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。

5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。

6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。

三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。

2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。

3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。

4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。

5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。

6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。

四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。

2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。

3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。

4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。

五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。

2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。

3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。

借款财务报销制度和报销流程

借款财务报销制度和报销流程一、借款财务报销制度1.借款申请：员工如需借款，应向财务部门提出书面申请，明确借款金额、用途、还款期限及保证人等相关信息，并提供必要的证明文件。

2.借款审批：财务部门收到借款申请后，负责进行借款审批。

审批人员应核实借款人身份、资信情况、用途合理性等，并按照企业规定的权限进行审批。

3.借款记录：财务部门应及时将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中，并发放借款凭证给借款人。

4.还款期限：贷款申请通过后，应与借款人签订借款合同明确还款期限及还款方式。

借款人应按时还款，如有特殊情况无法按期还款，应提前向财务部门申请并说明原因。

5.报销凭证：报销申请包括差旅费、招待费、办公费等，员工需要填写报销申请表，并附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。

6.报销审批：财务部门对员工的报销申请进行审批，审批人员需核实报销的合理性、准确性，并审查申请表和附属的凭证材料。

7.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门会将报销款项按照员工提供的支付方式（如现金、支票、银行转账等）进行支付。

8.报销记录：财务部门应及时将报销的详细信息记录在报销台账中，包括报销人、报销金额、报销事由等，并妥善保管相关的报销凭证。

二、借款财务报销流程1.借款申请：员工向财务部门提出借款申请，填写借款申请表，并提供相关的证明文件。

3.借款发放：借款申请获得审批后，财务部门将借款发放给借款人，并提供相关的借款凭证。

4.借款记录：财务部门将借款人的基本信息、借款金额、借款用途等记录在借款台账中。

5.还款要求：财务部门与借款人签订借款合同，明确还款的期限、方式和金额。

6.报销申请：员工填写报销申请表，附上相关的购买凭证、发票、费用明细等材料。

7.报销审批：财务部门审查报销申请，核实费用的合理性和准确性，审批报销申请。

8.报销支付：报销申请获得审批后，财务部门按照员工提供的支付方式进行报销款项的支付。

9.报销记录：财务部门将报销的详细信息记录在报销台账中，并妥善保管相关的报销凭证。

公司报销借款管理制度

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

公司财务管理制度借款报销

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门的财务报销活动。

第三条本制度依据国家相关法律法规、公司章程及财务管理规定制定。

第二章借款管理规定第四条借款用途借款主要用于以下方面：1. 日常办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 临时性、突发性支出；5. 其他经公司领导批准的支出。

第五条借款流程1. 借款人填写《借款申请单》，注明借款事由、金额、期限及还款日期；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理借款手续；5. 借款人应在规定期限内归还借款。

第六条借款金额及期限1. 借款金额一般不超过5000元；2. 借款期限一般不超过3个月。

第七条借款利息借款利息按中国人民银行同期贷款利率计算。

第三章报销管理规定第八条报销范围报销范围包括但不限于以下内容：1. 办公用品购置；2. 交通、住宿费用；3. 业务招待费用；4. 差旅费用；5. 通讯费用；6. 其他经公司领导批准的费用。

第九条报销流程1. 填写《报销申请单》，注明报销事由、金额、日期及附件；2. 经借款人所在部门负责人审批；3. 报送财务部审核；4. 财务部审核通过后，办理报销手续；5. 财务部将报销款项支付给借款人。

第十条报销附件1. 严格按照报销范围提供相关票据、凭证；2. 票据、凭证必须真实、合法、有效；3. 附件齐全，便于财务部审核。

第四章监督与考核第十一条财务部负责对借款、报销活动进行监督，确保制度执行。

第十二条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。

第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

通过以上财务管理制度借款报销，公司能够规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全。

各部门及员工应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。

公司报销费用管理制度7篇

公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

借款与报销管理规定

借款与报销管理规定一、借款管理规定1. 借款申请与审批借款人应在有借款需求时向相关部门填写借款申请表，并提供详细的借款用途、金额及还款方式等信息。

相关部门将对借款申请进行审批，并根据实际需要合理决策。

2. 借款额度与期限根据借款人的身份、职务以及历史还款记录等综合评估指标，设立相应的借款额度和期限。

借款人须在借款期限内按时偿还，如需延期还款应提前向相关部门申请并获得批准。

3. 利息与手续费借款人应依据借款金额、期限以及利率规定支付相应的利息。

同时，在借款申请时可能需要支付一定的手续费用，具体金额由相关部门确定。

4. 还款管理借款人应按时偿还借款本息，并确保还款金额准确无误。

还款方式可选择线上支付或线下办理，但必须保证到账时间和金额的及时和准确。

逾期未还款将按照规定进行处罚，可能包括额外利息、罚款或其他制裁措施。

二、报销管理规定1. 报销申请与审批报销人应合理并详细填写报销申请表，提交相关票据、发票等证明材料，并在规定时间内递交给财务部门进行审批。

财务部门将根据公司规定的报销范围和金额限制进行审批决策。

2. 报销标准与限制公司制定了报销标准和限制，具体包括各项费用的最高报销额度、报销比例以及不可报销的费用项目等。

报销人应了解并严格按照公司规定进行报销申请。

3. 报销流程报销人需按照公司规定的报销流程操作，包括填写报销单、附上相关票据、经过主管审批等环节。

报销单应准确无误，票据应真实有效，并在规定时间内提交给财务部门。

4. 报销审批与支付财务部门将对报销申请进行审批，并确保申请材料的真实性和合规性。

审批通过后，将按照公司制度和流程进行支付，将报销金额退还给报销人。

三、借款与报销管理的监督与追责1. 监督机制公司将建立借款与报销管理的监督机制，明确相关部门和责任人，定期对借款与报销情况进行检查和审核，并及时处理发现的问题和违规行为。

2. 处罚与追责借款人和报销人若发现有违反借款与报销管理规定的行为，公司将依法进行相应处罚和追责。

公司借款和报销制度

公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。

为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。

针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。

2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。

3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。

借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。

4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。

借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。

5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。

公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。

二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。

为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。

不在报销范围内的费用将不予退还。

2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。

报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。

3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。

审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。

审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。