国际经济学 第6 章补充 关税与配额
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第六章 关税(国际经济学第二版)
a 称为关税的生产效应；b 称为生产的扭曲效应；c 称为关税的税 收效应；d 称为社会净福利损失
第一节 关税
（三）征收关税的经济效应（大国） P
B
S
1．征税之前
世界市场和国内市场价格：PW
消费者剩余： BHPW
Pt PW
FG
a C
b
c e
d
H
PW'
生产者剩余： ACPW
A
D Q
社会剩余： BHCA
c e
d
H
社会剩余的变化： - ( b + d - e ) A
D
Q
三．关税的效应：一般均衡分析
Y
C
C'
征税前 国内国际相对价格 ：PW
Q' PW
PW* PW*
Q
生产均衡点 ： Q 消费均衡点 ： C
PW X
第一节 关税
征税后
国际市场相对价格: PW 国内市场相对价格 ：PW* 生产均衡点 ： Q’ 消费均衡点 ：C’
A Q1 Q2
FS d H
D Q
Q3 Q4
第三节 出口补贴
四．有效保护率与关税结构
Y
C
C'
Q' PW
PW*
PW*
Q PW X
（一）有效保护率
关税或其它贸易政策措施引起的国内生产附加值的变动率
（二）有效保护率的意义
第一节 关税
通常情况下，如果从国外进口原材料，在国内加工生产，国内就会 创造部分产品附加值，即国内的国民收入就会增加。如果从国外直 接进口制成品，则国内就会丧失这部分的附加值收入。因此，在进 口制成品时征收关税会减少制成品的进口，增加国内进口替代部门 的生产，相当于使国内通过生产得到的附加值增加。
第六章-4国际经济学PPT课件
3.不可申诉的补贴措施。它一般具有普遍适应 性和发展经济的必要性，不会受到其他缔约方 的反对或引施的补贴，如果 实施，有关利益方可以采取反补贴措施。
• 可申诉补贴指一成员所使用的各种补贴如果对其 他成员国内的工业造成损害，或者使其他成员利 益受损时，该补贴行为可被诉诸争端解决
倾销的代价：c 由于价格提高获得了额外收入：b 销售量下降的损失：（Qx-Qx‘）Px 世界净损失：e’eQxQx’的梯形面 积
QX’ QX
数量
反倾销税是以牺牲国内其他商品生产者和消费者的利益为代价，保护特定 商品的生产者。但对整个社会是一种资源浪费，造成了进口国社会福利的 下降。同时，整个世界的利益会由于反倾销税而受到损害。
•政府公开拍卖许可证
C部分由政府和进口商共同分享。
•政府在设置限额以后，将权限交给出口国，由出口国自行分配
c部分转移给外国出口商，对进口国来说，是一种额外损失，整个社会的净 损失变成了b+d+c，大于关税时的净损失。
出口补贴
• 定义出口补贴又称出口津贴 ，是一国政府为了降低出口
商品的价格，增加其在国际市场的竞争力，在出口某商品 时给予出口商的现金补贴或财政上的优惠待遇 。
形式上的合法性。技术法规，标准主要是由政府 部门或权威机构制定或颁布的，具有合法性。
内容上的复杂性。技术法规，标准涉及范围广泛 ，技术规定及检验程序又十分复杂。
手段上的隐蔽性。技术法规，标准往往打着保护 人类健康和动植物安全，保护环境等旗号。
使用上的灵活性。技术的进步发展和技术壁垒的 多样性，为灵活运用技术壁垒提供了条件。
配额数量（千克/年） 91 625 605 092 9 997 548 393 2 000 80 000
8 200 000 1 325 000 500 000 1 850 000
• 可申诉补贴指一成员所使用的各种补贴如果对其 他成员国内的工业造成损害，或者使其他成员利 益受损时，该补贴行为可被诉诸争端解决
倾销的代价：c 由于价格提高获得了额外收入：b 销售量下降的损失：（Qx-Qx‘）Px 世界净损失：e’eQxQx’的梯形面 积
QX’ QX
数量
反倾销税是以牺牲国内其他商品生产者和消费者的利益为代价，保护特定 商品的生产者。但对整个社会是一种资源浪费，造成了进口国社会福利的 下降。同时，整个世界的利益会由于反倾销税而受到损害。
•政府公开拍卖许可证
C部分由政府和进口商共同分享。
•政府在设置限额以后，将权限交给出口国，由出口国自行分配
c部分转移给外国出口商，对进口国来说，是一种额外损失，整个社会的净 损失变成了b+d+c，大于关税时的净损失。
出口补贴
• 定义出口补贴又称出口津贴 ，是一国政府为了降低出口
商品的价格，增加其在国际市场的竞争力，在出口某商品 时给予出口商的现金补贴或财政上的优惠待遇 。
形式上的合法性。技术法规，标准主要是由政府 部门或权威机构制定或颁布的，具有合法性。
内容上的复杂性。技术法规，标准涉及范围广泛 ，技术规定及检验程序又十分复杂。
手段上的隐蔽性。技术法规，标准往往打着保护 人类健康和动植物安全，保护环境等旗号。
使用上的灵活性。技术的进步发展和技术壁垒的 多样性，为灵活运用技术壁垒提供了条件。
配额数量（千克/年） 91 625 605 092 9 997 548 393 2 000 80 000
8 200 000 1 325 000 500 000 1 850 000
第六章国际经济学课件
直接补贴：政府直接向出口商提供现金补贴 间接补贴：政府对出口商品的财政税收优惠
目的：降低本国出口商品的价格，提高国际市场 竞争力，扩大商品出口。
国内补贴
国内补贴（domestic subsidies），是提供给进 口竞争产品生产者的补贴。
经济效应：
低效率的国内生产者获得收益 保护效应 对进口国家来说，福利损失比关税和配额少
超国民待遇
超国民待遇，是指中国在同等条件下给予外商直接投 资高于本国国民投资的待遇，如中国对外资企业一直 采取税收优惠、投资优惠、外汇管理优惠等许多优惠 政策，这些优惠政策在开放初期对中国更多地吸引外 资的确起了重要作用。 2008年1月1日期，将内外资企业所得税税率统一为 25%，此前外资的所得税是15%，内资是33% 。 自2010年12月1日起，中国将统一内外资企业和个人城 市维护建设税和教育费附加制度，外企超国民待遇的 时代宣告终结。
四、非关税贸易壁垒的福利效应
Dd 价 格 Sq Sd
P0
Pw+t a b c d Sw+t
Pw
0 Q1
q
Q3 Q0 配 额 Q4 Q4 Q6
Sw
国内补贴
Sq Dd 价 格 P0 Pw+t
a
Sd
补贴 b
Pw
பைடு நூலகம்
Sw
0
Q1
Q2
Q3
出口补贴
Sq P2 P0
E 补贴 F G
Sd
价 格
P1
Df
0
Q1
Q2
Q3
歧视性政府采购
歧视性政府采购，指一国政府根据本国法律或不 成文规定，在本国政府机构招标采购时给予本国 厂商优先获取采购订单的一种非关税壁垒。 动机是保证政府购买构成本国产品需求、增加本 国就业、支持本国新产业的发展等。
目的：降低本国出口商品的价格，提高国际市场 竞争力，扩大商品出口。
国内补贴
国内补贴（domestic subsidies），是提供给进 口竞争产品生产者的补贴。
经济效应：
低效率的国内生产者获得收益 保护效应 对进口国家来说，福利损失比关税和配额少
超国民待遇
超国民待遇，是指中国在同等条件下给予外商直接投 资高于本国国民投资的待遇，如中国对外资企业一直 采取税收优惠、投资优惠、外汇管理优惠等许多优惠 政策，这些优惠政策在开放初期对中国更多地吸引外 资的确起了重要作用。 2008年1月1日期，将内外资企业所得税税率统一为 25%，此前外资的所得税是15%，内资是33% 。 自2010年12月1日起，中国将统一内外资企业和个人城 市维护建设税和教育费附加制度，外企超国民待遇的 时代宣告终结。
四、非关税贸易壁垒的福利效应
Dd 价 格 Sq Sd
P0
Pw+t a b c d Sw+t
Pw
0 Q1
q
Q3 Q0 配 额 Q4 Q4 Q6
Sw
国内补贴
Sq Dd 价 格 P0 Pw+t
a
Sd
补贴 b
Pw
பைடு நூலகம்
Sw
0
Q1
Q2
Q3
出口补贴
Sq P2 P0
E 补贴 F G
Sd
价 格
P1
Df
0
Q1
Q2
Q3
歧视性政府采购
歧视性政府采购，指一国政府根据本国法律或不 成文规定，在本国政府机构招标采购时给予本国 厂商优先获取采购订单的一种非关税壁垒。 动机是保证政府购买构成本国产品需求、增加本 国就业、支持本国新产业的发展等。
掌握关税进口配额出口补贴
6.2.2 进口配额的效应
6.2 进口配额及其影响
6.2.3 进口配额的分配
6.2 进口配额及其影响
6.2.4 进口配额与关税的比较
6.3 出口补贴及其影响
6.3.1 出口补贴的含义 6.3.2 出口补贴的效应
6.3 出口补贴及其影响
6.3.1 出口补贴的含义
6.3 出口补贴及其影响
6.3.2 出口补贴的效应
1. 自愿出口限制 2. 歧视性政府采购
3. 技术性贸易壁垒 4. 绿色贸易壁垒
6.4 倾销与反倾销
6.4.1 倾销的含义和类型 6.4.2 形成倾销的条件及其影响
6.4.3 反倾销的原因பைடு நூலகம்其效应
6.4 倾销与反倾销
6.4.1 倾销的含义和类型
6.4 倾销与反倾销
6.4.2 形成倾销的条件及其影响
6.4 倾销与反倾销
6.4.3 反倾销的原因及其效应
6.5 其他贸易壁垒
第6章 国际贸易政策
教学目标
通过本章的学习，掌握关税、进口配额、出 口补贴，倾销与反倾销以及其他主要非关税 壁垒的内容和效应。
第6章
教学要求
知识要点 关税及其影 响 进口配额及 其影响 出口补贴及 其影响 倾销与反倾 销 其他贸易壁 垒
国际贸易政策
相关知识 (1) 关税的局部均衡分析方法 和一般均衡分析 (2) 进口关税的经济效应 (1) 进口配额的概念 (2) 进口配额的经济效应 (1) 出口补贴的概念 (2) 出口补贴的经济效应 (1) 倾销与反倾销的概念 (2) 倾销与反倾销的经济效应
第6章 国际贸易政策
本章结构 6.1 关税及其影响 6.2 进口配额及其影响 6.3 出口补贴及其影响
6.4 倾销与反倾销 6.5 其他贸易壁垒
6.2 进口配额及其影响
6.2.3 进口配额的分配
6.2 进口配额及其影响
6.2.4 进口配额与关税的比较
6.3 出口补贴及其影响
6.3.1 出口补贴的含义 6.3.2 出口补贴的效应
6.3 出口补贴及其影响
6.3.1 出口补贴的含义
6.3 出口补贴及其影响
6.3.2 出口补贴的效应
1. 自愿出口限制 2. 歧视性政府采购
3. 技术性贸易壁垒 4. 绿色贸易壁垒
6.4 倾销与反倾销
6.4.1 倾销的含义和类型 6.4.2 形成倾销的条件及其影响
6.4.3 反倾销的原因பைடு நூலகம்其效应
6.4 倾销与反倾销
6.4.1 倾销的含义和类型
6.4 倾销与反倾销
6.4.2 形成倾销的条件及其影响
6.4 倾销与反倾销
6.4.3 反倾销的原因及其效应
6.5 其他贸易壁垒
第6章 国际贸易政策
教学目标
通过本章的学习，掌握关税、进口配额、出 口补贴，倾销与反倾销以及其他主要非关税 壁垒的内容和效应。
第6章
教学要求
知识要点 关税及其影 响 进口配额及 其影响 出口补贴及 其影响 倾销与反倾 销 其他贸易壁 垒
国际贸易政策
相关知识 (1) 关税的局部均衡分析方法 和一般均衡分析 (2) 进口关税的经济效应 (1) 进口配额的概念 (2) 进口配额的经济效应 (1) 出口补贴的概念 (2) 出口补贴的经济效应 (1) 倾销与反倾销的概念 (2) 倾销与反倾销的经济效应
第6章 国际贸易政策
本章结构 6.1 关税及其影响 6.2 进口配额及其影响 6.3 出口补贴及其影响
6.4 倾销与反倾销 6.5 其他贸易壁垒
国际贸易中的关税与配额制度
国际贸易中的关税与配额制度介绍近年来，全球化进程不断深化，国际贸易交流频繁。
贸易的自由化和开放化成为全球经济的重要发展方向。
在国际贸易中，国家通过关税与配额制度来进行限制和管理，以保障本国产业和进口货物的质量、安全和效益。
本文将对国际贸易中的关税与配额制度进行详细介绍。
一、什么是关税？关税是指政府对于进口和出口商品征收的税金，以此来调节国际贸易关系并确保国内产业的竞争力。
关税是国家保障本国产业和市场的一种手段，同时也是国际贸易中常用的调节工具之一。
在国际贸易中，关税的收取方式有多种，主要包括按照货物的价格收取税款的“ad valorem”关税和按照货物数量收取的“specific”关税两种。
此外，还有一种叫做“compound”关税的收费方式，该方式将上述两种关税形式相结合。
二、什么是配额制度？配额制度是指政府限制特定贸易商品进口数量的一种手段。
该制度对于进口商品数量进行了严格控制，以确保本国市场的竞争力和安全。
配额制度可以通过政府许可证和特殊进口许可来实现，发放许可证的同时还需要进行配额管理。
在国际贸易中，配额制度被广泛运用于纺织品和农产品等领域。
为了保护本国农业和纺织行业的利益，政府会采取相应的配额限制措施来保障本国市场的稳定。
三、关税与配额的区别虽然关税与配额的相似之处在于都是国家为了调节国际贸易关系和保障本国市场而采取的贸易限制措施，但是两者在实际运作中还是存在一定的区别。
关税制度主要是对于商品进行价值的调节和税费征收，而配额制度则主要是对于商品数量进行限制。
关税是一种市场化的调节方式，而配额则是政府行政性的限制手段。
此外，在实际运作中，关税制度通常比配额制度更为便捷灵活。
四、关税与配额的影响国际贸易中的关税与配额制度对于全球经济的影响是深远的。
在一定程度上，关税与配额可以促进本国工业和农业的发展，提高本国产业竞争力。
此外，关税与配额还可以促进全球贸易的发展，增加国际贸易活动的规模，进一步加强国际合作和互信。
第六章(1)国际经济学
四、新贸易保护主义
新贸易保护主义为达到限制进口的目的，主 要采用隐蔽性的保护措施，如技术标准、质量认 证、检验程序、环境保护、反倾销手段的滥用等。 具有非关税措施由显性保护转向隐性保护、 从单边保护转向多边贸易体系下的合法性保护、 从单纯贸易政策转向对方国家的经济竞争政策等 特征。
（一）技术贸易壁垒 技术贸易壁垒（Technical Barriers to Trade，TBT）对贸易的限制作用表现在两方面： 一方面，技术壁垒具有控制进口商品数量的作 用；另一方面，技术壁垒具有控制进口商品价 格的作用。 技术壁垒对出口国的出口产生的数量抑制 效应与关税和进口配额非常相似。但又有区别， 这种技术壁垒对进口国所造成的福利损失要远 远大于关税壁垒。
三、关税的经济效应——一般均衡分析
（一）小国关税的一般均衡分析 通过小国征收关税一般均衡的分析，可 以得到以下简要结论。
（1）世界市场价格不变。 （2）对小国的国内生产者和消费者来说，被征收关税 的可进口商品的国内价格上升，其幅度与关税率相 同。 （3）征收关税后，小国的可进口商品的生产比自由贸 易时增加，可出口商品的生产减少。 （4）征收关税后，小国的福利下降。 （5）小国稀缺生产要素的实际收益将会上升。根据斯 托尔帕—萨缪尔逊定理，该国征收关税后，商品相 对价格上升，会增加在商品生产中密集使用的要素 的回报率或收益率。因此，该国生产所用的稀缺要 素的真实回报率会随着关税而上升。
一、进口配额
进口配额制（Import Quotas System）是一 国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）以 内，对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。 又可以分为绝对配额和关税配额两种。
配额和关税有相似之处。配额限制影响进口的 机制也主要通过价格变动影响国内对进口商品的需 求。进口配额规定的进口量通常要小于自由贸易下 的进口量，所以配额实施后进口会减少，进口商品 在国内市场的价格要上涨。 如果实施配额的国家是一个小国，那么配额只 影响国内市场价格，对世界市场价格没有影响。 如果实施配额的国家是一个大国，那么配额 不仅导致国内市场价格上涨，而且还会导致世界市 场价格下跌。这一点与关税的价格效应一样。同样， 配额对国内生产、消费等方面的影响与关税也大致 相同。
国际经济学第6章 对外贸易措施ppt课件
本国进出口商课征的一种税。 （2）关税的性质 关税与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性。 （3）关税的作用 一是增加财政收入，二是保护本国的生产和市场，三是
调节进出口贸易。
.
4
关税保护率有名义保护率和有效保护率两种。 名义保护率是指直接由某种进口商品的关税税率的高 低来反映对本国同类产业的保护程度。有效保护率是征收 关税所导致的该产品附加价值增加的百分率。其计算公式 为：
E(V' V)/V
名义关税率与有效保护率并不一定完全相等。实际 上，大多数工业品的有效保护率都大大超过名义保护率。
.
5
Example
Free trade: P of a suit (output) = $150
P of textiles (input) = $100 VA = $50
1) Tariff on imported suits: 20% or $30 per unit
Compound duties
A compound duty (tariff) is a combination of an ad valorem and a specific tariff.
Alternative duties
.
10
An Example
The CIF price of one car imported is 100 thousand. The ad valorem tariff is 30%, and the specific tariff is 25 thousand per car.
从价税。
6％的从价税。
资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》， P241，上海人民出版社，2003。
调节进出口贸易。
.
4
关税保护率有名义保护率和有效保护率两种。 名义保护率是指直接由某种进口商品的关税税率的高 低来反映对本国同类产业的保护程度。有效保护率是征收 关税所导致的该产品附加价值增加的百分率。其计算公式 为：
E(V' V)/V
名义关税率与有效保护率并不一定完全相等。实际 上，大多数工业品的有效保护率都大大超过名义保护率。
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5
Example
Free trade: P of a suit (output) = $150
P of textiles (input) = $100 VA = $50
1) Tariff on imported suits: 20% or $30 per unit
Compound duties
A compound duty (tariff) is a combination of an ad valorem and a specific tariff.
Alternative duties
.
10
An Example
The CIF price of one car imported is 100 thousand. The ad valorem tariff is 30%, and the specific tariff is 25 thousand per car.
从价税。
6％的从价税。
资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》， P241，上海人民出版社，2003。
国际经济学(人大黄卫平教材第6章).
对进口配额的评价
•允许的进口数量明确 ，限制性较强。
寻租
• 企业等寻求经济收益如利润最大化机会或 政府寻求政治收益如政治局势稳定或政治 关系牢固最大化机会的行为或过程。
第三节 幼稚产业的保护
李 斯 特 的 保 护 关 税 制 度
第一，关税保护对象
第二，关税保护措施
第三，课收关税的限度
第四，关税保护措施的有步骤进行
进口配额的经济效应
•国内需求增加，进口配额不变，结 果是该种商品价格上升，生产和消 费都增加，但是进口数量不变。
进口配额与等额关税的进
口数量分析
•实行进口配额可以同步增加保护作 用，而等额关税则不能。
政策含 义比较
• 1、实行进口配额——价格的调整；实 行等额关税——进口量的调整。 • 2、实行进口关税政府会得到相当于关 税数量的财政收入；而实行进口配额 的许可证收入可能属于政府或进口商。 •3、实行进口配额限制，能够进口的数量是明确的； 但实行进口关税的结果无法掌握。
P Sh
Sh+f+t
Pe E Sh+f a b c d Pw’
Pt
Pw Pw’
O Q2
Q4
QE Q3
Q1
Q
图6-5
大国进口关税局部均衡的图形分析
（四）大国关税一般均衡的图形分析
A Y T B
Tr
E
D
T’ B’
C
E’
O
G
X
图6-6
大国关税一般均衡分析的图形说明
提供曲 线
•提供曲线（offer curve）又译作供应条件曲线，也称相互 需求曲线，是由马歇尔和艾奇沃斯提出的，它表明一个国 家为了进口一定量的商品，必须向其他国家出口一定量的 商品，因此提供曲线即对应某一进口量愿意提供的出口量 的轨迹。两个国家的提供曲线的交汇点所决定的价格，就 是国际商品交换价格（交换比率）。
国际经济学 第六章 对外贸易政策
如果对服装征收30%进口关税的同时，对中间投入品征30% 进口关税，则征税后国内生产附加值为 1000×（1＋30%）－500×（1＋30%）＝650元， ERP＝[(650－500)/500]×100%＝30% 如果对服装征收30%进口关税的同时，对中间投入品征40% 进口关税，则征税后国内生产附加值为 1000×（1＋30%）－500×（1＋40%）＝600元， ERP＝（600－500）/500×100%＝20%。
1、进口配额的种类
进口配额（Import Quota）是指一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内 对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制。
按分配方法分为两种：一是全球配额。规定该国对某种商品在一定时间内的 进口数量或金额，它适用于来自任何一国的商品进口。主管机关按本国进口 商的申请次序批给一定的允许进口的数量或金额，直至发放完全部限额为止。 二是国别配额 。它是进口国对来自不同国家的进口商品，规定不同的进口限 额。
征收进口关税有利于进口国的生产者和政府以及出口国的消费者， 而不利于进口国的消费者和出口国的生产者。
（三）有效保护率与关税结构
关税的有效保护率（Effective Rate of Protection, ERP）反映某行业生产或加 工中增加的价值（附加值）受保护的程度，通过关税引起的国内生产附加
值的变动率来表示。 ERPj Vj'VjVj 100%
（6）进口关税对一国经济的净影响－(a+b+c+d)＋a+c= －(b+d)
关税造成一国社会福利净损失（Deadweight loss）=关税的保护成本 （Protection cost），其中b为生产扭曲（Production distortion），即征税后 国内成本高的生产替代原来来自国外成本低的生产，从而使资源配置效率下 降；d为消费扭曲（Consumption distortion），即征税后由于价格提高使得 消费者需求和消费量下降，从而造成资源闲置的损失。
国际经济学第6章
（3）优惠关税
对特定国家或地区进口的全部或部分商品，给予特别优惠的低关税 或免税待遇。主要有“洛美协定”国家之间的特惠税和普遍优惠制。
关税种类中的几个重要概念
A．反倾销税：倾销、倾销类型、《关税与贸易总协定》
第6条、“正常价格”、《反倾销协议》
B．反补贴税：补贴、《补贴与反补贴措施协议》 C. 普遍优惠制（GSP）：是发达国家给予发展中国家贸易 优惠的一种形式，简称“普惠制”。根据该制度，发达国家单 方面地削减或取消对来自于发展中国家和地区的制成品或半制 成品的进口关税。
（4）外汇倾销
（5）其他措施
图6－8
P
出口补贴的局部均衡效应——小国
SX P2 P1
a b
c
d
E
DX
O
Q 1 Q2
Q 3 Q4
X
图6－8
P
出口补贴的局部均衡效应——大国
SX P2 P1 PW
a b d c e f E
DX
O
Q 1 Q2
Q3 Q4
X
6.3.2
管制出口的措施
（1）出口管制的商品
（2）出口管制的形式与措施
内的消费、生产、出口和收入分配等产生影响。
图6－3
P
小国征收出口关税的局部均衡
S PW
a
PW-t
b
c
d
D O QD Q D′ Q S′ QS Q
小国征收出口关税的经济效应包括： A．价格效应：国内市场价格将下降
B．消费效应：a
C．生产效应：a+b+c+d D．贸易效应：出口量的下降
E．财政效应：c
（1）贸易型的经济特区 以发展转口贸易为主，包括自由港、自由贸易区、对外贸易 区、保税区等。 （2）工贸型的经济特区 以优惠条件吸引外国直接投资、生产以出口为主的制成品的区 域，主要有出口加工区、自由边境区等。 （3）科技型的经济特区 以科技为先导，以生产技术密集型和知识密集型的出口产品为 主的自由经济区，包括自主型科学工业园区和引进型科学工业园区。
国际经济学-第6章 关税
第 11 页
☛ There may be other ways of insulating a developing industry from cutthroat competition. Rather than adopt a protective tariff, the government could grant a subsidy to the industry.
国际经济学
International Economics
Hale Waihona Puke Chapter 6 Tariffs
Teaching Focus and Diffculties-教学重、难点： ＊Understand the Theories for Trade Protection 理解贸易保护理论 ＊Understand the Definition of Tariffs and the Types of Tariffs 理解关税的定义及关税的种类
Certain industries require temporary protection from foreign competition to grow and prosper. This may be because the initial costs of production tend to be high.However,given time and access to a protected market, firms will expand production and learn the techniques necessary to lower their costs and to be internationally competitive.
高等教育自学考试网上辅导《国际经济学》6
第六章 对外贸易政策打印本页 在前面几章中，我们已经阐明，自由贸易将给参加贸易的国家带来经济利益。
因此，各国应大力推行自由贸易。
然而各国为使本国获得较多的经济利益，且付出较小的代价，政府或多或少的要干预对外贸易，实施保护本国经济利益的贸易政策，这些政策对国际贸易的规模、流向、贸易利益的多寡都会产生影响。
进而影响世界资源的有效分配。
本章我们将主要阐述各国一般的对外贸易政策及其经济影响。
第一节 关税及其影响 关税：指一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税。
一、关税的种类： （一）依据关税的课征种类，主要的关税有：进口税、进口附加税、出口税和过境税。
进口税：一国进口商品时，由海关对本国进口商所进口的商品征收的税。
进口附加税：指一国海关对本国进口商进口商品时除征收一般关税外，根据某种目的所加征的一种关税。
出口税：指一国海关在本国商品出口时，为保证本国市场供应或其他特殊目的而征收的一种税。
过境税：指一国对外国货物通过其关境和领土时所征收的关税。
（2）进口关税可以分为财政关税和保护关税；可以分为无差别关税和差别关税；可分为普通税、最惠国税、普惠税和特惠税。
（3）依据关税的征收方法划分，关税又被分为从量税、从价税、选择税和混合税。
从量税：指根据贸易商品的物理量征收的关税。
如根据重量、体积、容积等物理单位征收关税。
从价税：指根据贸易商品的价格或单价征收的关税。
选择税：指根据商品的特征分别确定征收关税的从价标准和从量标准，然后选择其中一种方法课征。
混合税：指对某些贸易商品既征收一定比例的从价税，也征收一定比例的从量税。
二、进口关税的经济效应 征收关税将产生一系列的经济效应，总起来看，征收关税的经济效应与开展自由贸易的作用相反，它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同利益集团之间进行收入的再分配，从而降低了贸易参加国的福利水平。
国际经济学第6章 对外贸易措施
税，税额5480元，加上3％的 从量税，税额20600元，加上
从价税。
6％的从价税。
资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》， P241，上海人民出版社，2003。
第六章 对外贸易措施 － 李艳丽
12
6.1.2 关税的主要种类
（1）一般关税 是 指 海 关 征 收 的 正 常 关 税 ， 包 括 进 口 税 、 出 口 税 和 过 境 税 (transit
Compound duties
A compound duty (tariff) is a combination of an ad valorem and a specific tariff.
Alternative duties
第六章 对外贸易措施 － 李艳丽
10
An Example
The CIF price of one car imported is 100 thousand. The ad valorem tariff is 30%, and the specific tariff is 25 thousand per car.
duties)。 （2）特别关税 除了征收正常的进口关税以外，根据某种需要或者为了特殊的目的设置
专门的关税。包括进口附加税(import surtaxes)和差价税(variable levy) （3）优惠关税(preferential duties) 对特定国家或地区进口的全部或部分商品，给予特别优惠的低关税或免
ERP = (80 - 50) / 50 = 0.60
2) Tariff on imported textiles: 10%
NRP on suits = 0.0
VA' = 150 - 110 = 40
国际经济学 第六章 对外贸易政策
6．滑动计征 按商品价格高低分为几个级别，每个级别 规定不同税率，一般价格越高税率越低
（二）进口关税的经济影响
小国情况：关税完全转嫁给进口国消费者，即施加关 税后进口国进口商品价格上升的幅度等于关税水平。
P
f
Pt Pw
a e
bc d
Sd Dd
O S0 S1 D1 D0 Q
（1）关税的消费效应（Consumption effect）:
分配进口配额常与进口许可证相结合。分配许可证的方法： 一是竞争性拍卖 ；二是固定受惠；三是资源使用申请程序。
（1）政府可通过拍卖的方法分配许可证。进口商购买许可证 的成本要加到商品的销售价格上。这种方法属于市场方法，具 有较高的效率。
（2）固定受惠制：政府根据现有进口某种产品的企业在上一年 度在进口该商品总额中的比重，将固定的份额分配给某些企业的 方法。问题：（i）政府不再有关税收入或拍卖许可证的收入； （ii）带有垄断性，意味着新增的企业难以获得进口权。这种分配 方式不利于打破垄断，实现资源的有效配置。 （3） 资源使用申请程序法：在一定的时期内，政府根据进口商 递交进口配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额的方 法。这种方法形成了申请人获得所需进口品的自然顺序，即按照 先来后到获得所需商品。其缺点是，可能给管理部门留有利用职 权 “寻租 ”（rent-seeking）的机会。
其中Vj和Vj ’分别表示征收关税前后j行业国内生产附加值。
自由贸易条件：每套服装价格1000元，国内生产需使用进口 500元中间投入品，国内生产附加值为1000-500=500元。 假定对服装征30%进口关税，中间投入品不征税，则征税后国 内生产附加值为1000×(1＋30%)-500=800元， ERP=[(800－500) /500]×100%=60%。
（二）进口关税的经济影响
小国情况：关税完全转嫁给进口国消费者，即施加关 税后进口国进口商品价格上升的幅度等于关税水平。
P
f
Pt Pw
a e
bc d
Sd Dd
O S0 S1 D1 D0 Q
（1）关税的消费效应（Consumption effect）:
分配进口配额常与进口许可证相结合。分配许可证的方法： 一是竞争性拍卖 ；二是固定受惠；三是资源使用申请程序。
（1）政府可通过拍卖的方法分配许可证。进口商购买许可证 的成本要加到商品的销售价格上。这种方法属于市场方法，具 有较高的效率。
（2）固定受惠制：政府根据现有进口某种产品的企业在上一年 度在进口该商品总额中的比重，将固定的份额分配给某些企业的 方法。问题：（i）政府不再有关税收入或拍卖许可证的收入； （ii）带有垄断性，意味着新增的企业难以获得进口权。这种分配 方式不利于打破垄断，实现资源的有效配置。 （3） 资源使用申请程序法：在一定的时期内，政府根据进口商 递交进口配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额的方 法。这种方法形成了申请人获得所需进口品的自然顺序，即按照 先来后到获得所需商品。其缺点是，可能给管理部门留有利用职 权 “寻租 ”（rent-seeking）的机会。
其中Vj和Vj ’分别表示征收关税前后j行业国内生产附加值。
自由贸易条件：每套服装价格1000元，国内生产需使用进口 500元中间投入品，国内生产附加值为1000-500=500元。 假定对服装征30%进口关税，中间投入品不征税，则征税后国 内生产附加值为1000×(1＋30%)-500=800元， ERP=[(800－500) /500]×100%=60%。
国际经济学第六章非关税政策及其他
国际经济学第六章非关税政策及其他
国际经济学第六章非关税政策及其他
二.影响进口的国内经济政策 1. 产业政策
价格 (千元)
P
1.5
PW=1.0
S供给曲线 S’补贴下的供给曲线
a
60 S1
b
d
M2＝50
70
S2
C2
M1＝60
D
120 C1
数量
国际经济学第六章非关税政策及其他
政府对生产补贴的结果是：生产者价格提 高，国内生产增加；消费者的价格不变，国内 消费没有减少。
要条件是：
(ⅰ).进口产品大量增加； (ⅱ).进口增加是由不可预见的情况造成的；
(ⅲ).进口增加是各边贸易谈判所带来的贸易自由化的结果； (ⅳ).这种大量进口对国内生产者造成了严重损害或严重损害的 威胁。
国际经济学第六章非关税政策及其他
(2).进口国政府实行紧急保障的措施：
全部或部分地停止正常情况所承诺的 关税减让或其他优惠，进口国政府可以设 置数量限制。
国际经济学第六章非关税政策及其他
2.政府采购：
（1）优先购买本国商品 （2）强调国产化程度 （3）偏向国内企业的招标 （4）直接授标
国际经济学第六章非关税政策及其他
P
S
Pd
Pw
a
b
M2
S1 G M1
D
D1
Q
国际经济学第六章非关税政策及其他
这种歧视性采购政策减少了进口，促进了 国内生产，起到了与生产补贴相似的保护 作用。当然，代价也是相似的：本国企业 得到了a（生产者剩余），但政府为此多支 付了（a + b），本国的净损失为b。
国际经济学第六章非关税政策及其他
讨论：如何认识蓝色贸易壁垒？
国际经济学第六章非关税政策及其他
二.影响进口的国内经济政策 1. 产业政策
价格 (千元)
P
1.5
PW=1.0
S供给曲线 S’补贴下的供给曲线
a
60 S1
b
d
M2＝50
70
S2
C2
M1＝60
D
120 C1
数量
国际经济学第六章非关税政策及其他
政府对生产补贴的结果是：生产者价格提 高，国内生产增加；消费者的价格不变，国内 消费没有减少。
要条件是：
(ⅰ).进口产品大量增加； (ⅱ).进口增加是由不可预见的情况造成的；
(ⅲ).进口增加是各边贸易谈判所带来的贸易自由化的结果； (ⅳ).这种大量进口对国内生产者造成了严重损害或严重损害的 威胁。
国际经济学第六章非关税政策及其他
(2).进口国政府实行紧急保障的措施：
全部或部分地停止正常情况所承诺的 关税减让或其他优惠，进口国政府可以设 置数量限制。
国际经济学第六章非关税政策及其他
2.政府采购：
（1）优先购买本国商品 （2）强调国产化程度 （3）偏向国内企业的招标 （4）直接授标
国际经济学第六章非关税政策及其他
P
S
Pd
Pw
a
b
M2
S1 G M1
D
D1
Q
国际经济学第六章非关税政策及其他
这种歧视性采购政策减少了进口，促进了 国内生产，起到了与生产补贴相似的保护 作用。当然，代价也是相似的：本国企业 得到了a（生产者剩余），但政府为此多支 付了（a + b），本国的净损失为b。
国际经济学第六章非关税政策及其他
讨论：如何认识蓝色贸易壁垒？
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• 如果该国对该商品征收关税P1P2，税率为
P1P2/OP1。则会产生以精选下ppt经济效应：
3
格价 S
f
E
P2 a
P1 g
e bc
d
Q1 Q2
Q3 Q4
小国关税效应局部均衡分析
D 数量
精选ppt
4
• (1)价格效应：价格效应是指征收关税对进 口国国内市场价格的影响。由于贸易小国 对商品的国际市场价格没有影响力，因此 课征关税P1P2后，国内商品价格从P1上升 到P2，国内市场价格的上涨部分刚好等于 所征收的关税，即关税全部由国内消费者 负担，此时的国内市场价格等于征收关税 前的国际市场价格加上关税。
• 一般均衡分析（General equilibrium analysis）
是指在承认供求与市场上各种商品价格和供求关
系存在相互关系和相互影响条件下，所有市场上
各种商品的价格与供求的关系或均衡状态。一般
均衡理论的代表人物是精瓦选pp尔t 拉斯。
2
进口关税的经济效应分析
一、进口关税经济效应的局部均衡分析
易大国，那么，征收关税后，进口国国内市
பைடு நூலகம்
场价格上涨，使进口需求减少，导致国际市
场价格下降。在这种情况下，关税负担实际
上由国内消费者和国外出口商共同承担，征
收关税后消费者所消费的产品的税后价格必
然提高，但提高的幅度小于关税幅度，税后
的国内价格等于征收关税后的世界市场价格
加上关税。
精选ppt
11
• 假设某国为贸易大国，图左右两图分别为 商品X的国内和世界市场的供给和需求状况。 在PW价格水平上，国内消费量为Q4，国 内供给量为Q1，进口量为Q1－Q4。如果 贸易大国对商品X征收进口关税，由于征税 国是贸易大国，其需求量减少使世界市场 需求曲线DF移动到D’F，供给曲线不变， 世界市场X商品的均衡价格下降到P’W，而 征税国国内价格上升为Pt，进口数量为Q2 －Q3。综合分析贸易大国征收关税的经济 效应为：
性越小者，关税的负担越重。由于小国进口
所面对的出口供给弹性无限大，因此小国课
征进口关税，关税完全由本国消费者负担，
而关税收入全部由小精国选p的pt 政府所获得。
10
• （二）贸易大国征收关税的局部均衡分析
• 贸易大国与贸易小国征收关税最主要的差
异在于贸易大国征收关税可以影响商品的国
际市场价格。如果征收进口关税的国家是贸
• 生产者剩余（producer surplus）是指卖者出售 一种物品或服务得到的价格减去卖者的成本。
• 如电影公司提供一部电影的成本是5元，可票价是 20元，那么生产者剩余是15元
精选ppt
1
相关概念回顾（二）
• 局部均衡分析（Partial Equilibrium Analysis） 指的是讨论某种商品或生产要素的供求状况对于 该商品或该要素的价格的影响、决定作用，而把 其它情况假定不变。局部均衡是在假定其他市场 条件不变的情况下，孤立地考察单个市场或部分 市场的供求与价格之间的关系或均衡状态，而不 考虑它们之间的相互联系和影响。局部均衡理论 的代表人物是马歇尔。
精选ppt
8
• (6)净经济效应：根据前面的分析，征税后，消 费者剩余减少了(a+b+c+d)，其中a部分转移为 生产者剩余增加，c部分成为政府的关税收入， 余下的b和d部分是征税所造成的福利净损失或 无谓损失（deadweight loss），即关税的社会 成本。面积b代表生产的净损失，由增加Q1Q2 数量的进口替代品生产使资源使用效率下降所 致，在征税前是由高效率的国外生产者生产， 而征收关税后，改由低效率的国内生产者生产 所造成的生产资源低效率配置的损失。面积d代 表消费的净损失，是征收关税后，本国消费者 因为减少了比现实价格较低的进口产品的消费 所遭受的损失。
精选ppt
5
• (2)消费效应：关税的消费效应是指征收关 税对进口商品消费的影响。只要国内的需求 弹性大于零，征收关税就会使国内价格提高， 而国内价格的提高必然导致消费量的减少。 消费量减少可用消费者剩余的减少来表示， 即征收关税后使国内消费者剩余从面积 a+b+c+d+e+f减少到e+f，损失了a+b+c+d。
精选ppt
7
• (5)再分配效应：再分配效应是指征收关税 后，该国国内各利益集团的收入发生了转 移。征收关税后，通常发生消费者的收入 转移给生产者和政府的再分配现象。在图 中，征收关税后，消费者剩余较征税前减 少了（a+b+c+d)。其中，a部分面积的福 利是消费者因关税转移给了生产者，c部分 的政府关税收入也是由消费者剩余损失的C 部分转移过来的。
• (3)税收效应：税收效应是指征收关税对国 家税收收入发生的影响。对进口商品征税， 会使政府增加面积为c的关税收入，即单位 商品的征税额乘以全部进口商品的数量。
精选ppt
6
• (4)生产效应。生产效应也称保护效应，是 指征收关税对进口国进口替代品生产的影 响。贸易小国征收进口关税后，由于进口 商品价格提高到等同于关税额的水平，因 而刺激进口替代品的生产扩张，直至生产 者价格达到P2的水平，即进口替代品产量 由OQ1增至OQ2。从而保护了国内厂商的 利益，即国内生产厂商的利润由征税前的g 增至a+g，多增加了a。征收关税使国内市 场和国际市场相对隔离，国内市场该商品 的较高的价格使国内生产者扩大生产，提 高价格获得经济利益。它体现了关税对该 行业的保护程度。
• （一）贸易小国征收关税的局部均衡分析
• 如果征收关税的国家是一贸易小国，则该国进口 需求量的变化对国际市场价格没有影响。如图所示， S和D分别为该贸易小国某商品的国内供给曲线和国 内需求曲线，E为国内供求均衡点。在自由贸易条 件下，当不计运费时，该商品的国内价格等于国际 市场价格，均为P1。在该价格条件下，国内需求总 量为OQ4，国内供给总量为OQ1，进口总量为 Q1Q4。
精选ppt
9
• 以上所讨论的各种效应的大小，取决于征税 商品的供给与需求弹性及关税税率高低。对 于相同的关税税率，需求曲线越富有弹性， 消费效应越大；同样，供给曲线越富有弹性， 生产效应越大。因此，一国对某商品的供给 与需求越富弹性，税收效应越小。
• 关税的负担决定于进口需求与出口供给的弹
性大小，弹性越大者，关税的负担越轻；弹
相关概念回顾（一）
• 消费者剩余（consumer surplus）又称为消费 者的净收益，是指买者的支付意愿减去买者的实 际支付量。消费者剩余衡量了买者自己感觉到所 获得的额外利益。简单地说，就是买者卖者都希 望从市场活动中获得收益。
• 比如一场电影的票价为20元，可消费者对它的价 值是50元，那么消费者剩余则是30元。