公司出差管理规定

河南谷夫食品股份有限公司

出差报销管理规定

1.目的：

为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。

2.适用范围

公司所有出差之员工。

3.管理职责

3.1财务部负责本制度的制定、修改、完善、解释与执行监督

3.2财务部负责出差费用借支、审核与报销。

3.3各级直线领导负责出差审批、费用审核、出差纪律监督与考核。

3.4人力资源部负责出差登记与考勤、出差行程确认。

4.出差种类

4.1当日出差：即出差当日能当日往返者；

4.2远途出差：即出差当日不能往返必须在外住宿者。

4.3国（境）外出差：赴国（境）公务出差者（程序、标准另定）。

5.出差前手续的办理：

5.1出差前首先要填写《出差申请单》，出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定。

5.2出差人凭核准的《出差申请单》向财务部暂借相应数额的旅差费，返回后二日内填写《出差总结报告》，五日内填写《差旅费报销单》,《出差总结报告》呈报给部门负责人或直接领导；《差旅费报销单》呈报部门负责人、分管副总、财务部经理审核后，报总经理批准，批准后在财务部出纳处办理费用报销、核销借款手续。

5.3预支差旅费批准权限：借款在1000元以下者，由分管副总签字，借款在1000元由以上者，须由总经理签字，总经理不在，可由分管副总代签。

5.4出差人员出差前，必须将审批后的《出差申请单》交人力资源部备案，在出差途中，确因工作需要，调整出差地点和时间，应事先征得部门经理及分管副总同意，并及时报人力资源部备案，否则，新的

出差地部分差旅费不予报销，超出时间按旷工处理。

5.5因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。

5.6出差行程确认：出差人出差期间，到达出差地点、转换一处出差地点时，均应用当地固定电话向所属考勤管理人员报备行程，接到出差人员行程报备的人员，应将出差人员行程报备情况记录入《出差行程确认表》

6.出差审核权限

6.1当日出差，由部门经理批准。

6.2长途出差：四日内由主管副总批准；四日以上由总经理批准。

6.3部门经理以上人员出差，不论当日出差长途出差，一律由总经理批准。

7.差旅费报销标准

7.1总原则：对出差人员的住宿费、出差伙食补助费、和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。

7.2住宿标准（金额单位：元，以下同）

7.3伙食补助标准

7.4交通工具标准

7.5市内交通

7.6地区分类标准

8.差旅费报销办法

8.1住宿费报销办法

8.1.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

8.1.2出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。

8.1.3在交通工具（火车、轮船、汽车）上宿夜的夜晚，不予报销住宿费。

8.1.4出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。

8.1.5住宿费标准一般指每天每间，若为同性多人同时出差，按两个人一个房间标准报销，报销标准按职务高的住宿标准执行；副总以上人员出差，可单独住宿。

8.2伙食补助费报销办法

8.2.1中午12时前离开本市按全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；

8.2.2中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后返抵本市按全天补助。

8.2.3两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可按随行高一级人员标准报销。

8.2.4出差地业务单位或活动承办方提供免费食宿的，或随同董事长、总经理一起出差食宿的，不予报销伙食补助费。

8.2.5外出参加会议，会议费用中包括食宿时，不得另报食住费用，只享受市内交通费。

8.2.6出差期间确因业务需要，需进行业务招待的，招待费预估在200元以内的事先报部门负责人、分管副总同意；超出200元的须先报总经理同意，返回报销时在餐费发票后注明并请批准人签字。未经批准擅自决定的餐费由其自负。

8.3交通费报销办法

8.3.1公司派车或提供交通工具的，不予报销交通费。

8.3.2所有出差人员在选择交通工具上，乘车时间超过四个小时的，

为安全期间，应首选火车，其次为长途汽车。

8.3.3从晚八时至次日晨七时之间或在车上过夜4小时以上或连续乘车时间超过10小时以上，可购买卧铺票乘车。符合条件未乘坐卧铺者，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。

8.3.4动车的乘坐：部门经理以上人员，车程在6小时以上的允许乘坐动车，其他人员如有紧急事务的，需部门经理和总经理批准后，方可乘坐动车。

8.3.5使用个人自备车出差，需事先得到总经理同意，出差返回后，各级审核人员根据此次出差路线及与其他出差票据进行核实后，按实报销过桥过路费、燃油费，不再另报在途交通费和市内交通费。8.3.6不按标准乘坐交通工具者，其超出标准部分由个人支付。8.3.7 如因公司业务需要或出差地交通实际情况，市内交通费使用超标，在持有有效票据的前提下，出差人员写出书面情况说明，经直接领导审核并报总经理同意后，可给予报销。

8.3.8部门经理以下人员出差原则上不得乘坐出租车，但下列情况请示主管领导同意后方可报销。

（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；

（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；

（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的

9.出差及差旅费用报销违规违纪处理

9.1超出报销标准申报的，超出部分不予报销，首次给报销人（已经过初审的包括初审人员）口头提醒；再有类似情况，给予当事人罚款50元，审核人罚款30元。

9.2未按规定程序办理出差申请手续的，全部出差费用不予报销，对应时间记事假，并给予罚款100元。

9.3未在返回公司后5个工作日内办理报销手续的，有借支费用的公司将在其工资中扣除，所报费用视滞后时间部分扣除：报销滞后15天以内的，扣除所报金额的10%，滞后15天以上30天以内的，扣除所报金额的20%，滞后超过30天的，扣除所报金额的40%。