定期存款情况明细表
货币资金明细表模板
货币资金明细表模板全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：货币资金明细表是公司在一定时间内货币资金的进出情况的详细记录，是财务管理中非常重要的一份财务报表。
货币资金包括现金、银行存款、其他货币资金等，是公司在经营活动中使用的主要资金来源。
货币资金明细表能清晰地反映公司的资金流动状况，为公司管理者提供有力的决策依据。
在制作货币资金明细表模板时，一般包括以下内容：1. 公司名称和报表期间：在货币资金明细表的顶部需要标明公司的名称以及报表期间，通常是以月为单位，如“2021年1月份货币资金明细表”。
2. 货币资金的构成：货币资金一般包括现金、银行存款和其他货币资金等，需要明确列出每种货币资金的数额。
3. 资金的进出情况：货币资金明细表需要详细记录在报表期间内资金的进出情况，对于进出款项需要做明细的记录，包括金额、日期和款项用途等。
4. 资金余额：货币资金明细表中通常会列出每笔进出款项的余额，从而清晰地展现公司在报表期间内的资金变动情况。
5. 列出每笔款项的具体发生事项：为了更好地追踪资金的流入和流出情况，货币资金明细表需要对每笔款项的具体发生事项进行描述，比如款项的来源、用途等。
6. 各项款项的分类：为了方便资金管理和分析，货币资金明细表通常会将不同种类的款项进行分类，如经营活动所得、投资活动所得、筹资活动所得等。
在制作货币资金明细表模板时，需要确保信息的准确性和完整性，以便为公司的财务管理提供准确的数据支持。
货币资金明细表能够及时反映公司的经营状况，帮助管理者制定合理的资金运营策略，保障公司的财务安全和稳健经营。
第二篇示例：货币资金明细表是一张用来记录企业货币资金情况的重要财务报表，通过该表可以清晰地了解企业在某一时期内货币资金的收入和支出情况，为企业决策提供重要依据。
下面我们来介绍一份货币资金明细表模板，希望可以帮助您更好地管理企业的财务情况。
货币资金明细表模板| 日期 | 收入（元）| 支出（元）| 净收入（元） | 余额（元）||----- |--------- |--------- |---------- |------- || 1月1日| 5000 | 2000 | 3000 | 3000 || 1月2日| 3000 | 1500 | 1500 | 4500 || 1月3日| 4000 | 2500 | 1500 | 6000 || 1月4日| 6000 | 3000 | 3000 | 9000 || 1月5日| 3500 | 2000 | 1500 | 10500 || … | … | … | … | … |在这份货币资金明细表模板中，我们列出了日期、收入、支出、净收入和余额五个关键项目。
评估明细表样表
评估明细表样表（供参考）一、说明本套样表参照《企业会计准则第30 号——财务会计报表列报》应用指南的基本要求进行设计。
具体评估业务中，可以根据本指南对评估明细表的基本要求、企业会计核算所设置的会计科目，参考本套样表编制评估明细表。
下面以银行、保险公司及证券公司为例给出评估明细表样表，其他企业可以参照这几类公司的样表编写。
二、评估明细表样表（一）银行评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1 现金及存放中央银行评估汇总表表3-1-1 库存现金评估明细表表3-1-2 存放中央银行评估明细表表3-2 存放同业款项评估明细表表3-3 贵金属评估明细表表3-4 拆出资金评估明细表表3-5 交易性金融资产评估汇总表表3-5-1 交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-5-2 交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-5-3 交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-6 衍生金融资产评估明细表表3-7 买入返售金融资产评估明细表表3-8 应收利息评估明细表表3-9 发放贷款及垫款评估汇总表表3-9-1 发放贷款及垫款（对公）评估明细表表3-9-2 发放贷款及垫款（对私）评估明细表表3-9-3 贴现评估明细表表3-10 可供出售金融资产评估汇总表表3-10-1 可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-10-2 可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-10-3 可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-11 持有至到期投资评估明细表表3-12 长期股权投资评估明细表表3-13 投资性房地产评估汇总表表3-13-1 投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-13-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-14 固定资产评估汇总表表3-14-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-14-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-14-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-14-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-14-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-14-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-15 无形资产评估汇总表表3-15-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-15-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-16 递延所得税资产评估明细表表3-17 其他资产评估汇总表表3-17-1 其他资产——抵债资产评估汇总表表3-17-1-1其他资产——抵债资产——房屋评估明细表表3-17-1-2其他资产——抵债资产——有价证券评估明细表表3-17-1-3其他资产——抵债资产——其他抵债资产评估明细表表3-17-2其他资产——贴现资产明细表表3-17-3其他资产——其他资产评估明细表表4 负债分类汇总表表4-1向中央银行借款评估明细表表4-2同业及其他金融机构存放款项评估明细表表4-3拆入资产评估明细表表4-4交易性金融负债评估明细表表4-5衍生金融负债评估明细表表4-6卖出回购金融资产款评估明细表表4-7吸收存款评估汇总表表4-7-1对公存款评估明细表表4-7-2储蓄评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12应付债券评估明细表表4-13递延所得税负债评估明细表表4-14其他负债——评估汇总表表4-14-1其他负债——其他应付款评估明细表表4-14-2其他负债——存入保证金评估明细表表4-14-3其他负债——贴现负债评估明细表表4-14-4其他负债——其他负债评估明细表（二）保险公司评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金——现金评估明细表表3-1-2货币资金——银行存款评估明细表表3-1-3货币资金——其他货币资金评估明细表表3-2拆出资金评估明细表表3-3交易性金融资产评估汇总表表3-3-1交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-3-2交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-3-3交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-4衍生金融资产评估明细表表3-5买入返售金融资产评估明细表表3-6应收利息评估明细表表3-7应收保费评估明细表表3-8应收代位追偿费评估明细表表3-9应收分保账款评估明细表表3-10应收分保未到期责任准备金评估明细表表3-11应收分保未决赔款准备金评估明细表表3-12应收分保寿险责任准备金评估明细表表3-13应收分保长期健康险责任准备金评估明细表表3-14保户质押贷款评估明细表表3-15定期存款评估明细表表3-16可供出售金融资产评估汇总表表3-16-1可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-16-2可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-16-3可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-17持有至到期投资评估明细表表3-18长期股权投资评估明细表表3-19存出资本保证金评估明细表表3-20 投资性房地产评估汇总表表3-20-1投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-20-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-20-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-21固定资产评估汇总表表3-21-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-21-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-21-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-21-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-21-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-21-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-22 无形资产评估汇总表表3-22-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-22-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-23独立账户资产评估明细表表3-24递延所得税资产评估明细表表3-25其他资产评估汇总表表3-25-1其他资产——其他应收款评估明细表表3-25-2其他资产——存出分保准备金评估明细表表3-25-3其他资产——损余物资评估明细表表3-25-4其他资产——其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6预收保费评估明细表表4-7应付手续费及佣金评估明细表表4-8应付分保账款评估明细表表4-9应付职工薪酬评估明细表表4-10应交税费评估明细表表4-11应付赔付款评估明细表表4-12应付保单红利评估明细表表4-13保户储金及投资款评估明细表表4-14未到期责任准备金评估明细表表4-15未决赔款准备金评估明细表表4-16寿险责任准备金评估明细表表4-17长期健康险责任准备金评估明细表表4-18长期借款评估明细表表4-19应付债券评估明细表表4-20独立账户负债评估明细表表4-21递延所得税负债评估明细表表4-22其他负债评估汇总表表4-22-1其他负债——其他应付款评估明细表表4-22-2其他负债——存入分保准备金评估明细表表4-22-3其他负债——其他负债评估明细表（三）证券公司评估明细表样表表1评估结果汇总表表2评估结果分类汇总表表3资产分类汇总表表3-1货币资金评估汇总表表3-1-1货币资金-现金评估明细表表3-1-2货币资金-银行存款评估明细表表3-1-3货币资金-其他货币资金评估明细表表3-2结算备付金评估明细表表3-3拆出资金评估明细表表3-4交易性金融资产评估汇总表表3-4-1交易性金融资产——股票投资评估明细表表3-4-2交易性金融资产——债券投资评估明细表表3-4-3交易性金融资产——基金投资评估明细表表3-5衍生金融资产评估明细表表3-6买入返售金融资产评估明细表表3-7应收利息评估明细表表3-8存出保证金评估明细表表3-9可供出售金融资产评估汇总表表3-9-1可供出售金融资产——股票投资评估明细表表3-9-2可供出售金融资产——债券投资评估明细表表3-9-3可供出售金融资产——基金投资评估明细表表3-10持有至到期投资评估明细表表3-11长期股权投资评估明细表表3-12投资性房地产评估汇总表表3-12-1投资性房地产——房屋（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-2 投资性房地产——房屋（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-12-3 投资性房地产——土地使用权（采用成本模式计量）评估明细表表3-12-4投资性房地产——土地使用权（采用公允价值模式计量）评估明细表表3-13固定资产评估汇总表表3-13-1-1固定资产——房屋建筑物评估明细表表3-13-1-2固定资产——构筑物及其他辅助设施评估明细表表3-13-1-3固定资产——管道和沟槽评估明细表表3-13-2-1固定资产——机器设备评估明细表表3-13-2-2固定资产——车辆评估明细表表3-13-2-3固定资产——电子设备评估明细表表3-14 无形资产评估汇总表表3-14-1无形资产——土地使用权评估明细表表3-14-2无形资产——其他无形资产评估明细表表3-15递延所得税资产评估明细表表3-16其他资产评估汇总表表3-16-1其他资产——代理兑付证券评估明细表表3-16-2其他资产——代理业务资产评估明细表表3-16-3其他资产——其他资产评估明细表表4负债分类汇总表表4-1短期借款评估明细表表4-2拆入资金评估明细表表4-3交易性金融负债评估明细表表4-4衍生金融负债评估明细表表4-5卖出回购金融资产款评估明细表表4-6代理买卖证券款评估明细表表4-7代理承销证券款评估明细表表4-8应付职工薪酬评估明细表表4-9应交税费评估明细表表4-10应付利息评估明细表表4-11预计负债评估明细表表4-12长期借款评估明细表表4-13应付债券评估明细表表4-14递延所得税负债评估明细表表4-15其他负债评估汇总表表4-15-1其他负债——代理买卖证券款评估明细表表4-15-2其他负债——代理承销证券款评估明细表表4-15-3其他负债——代理兑付证券款评估明细表表4-15-4其他负债——代理业务负债评估明细表表4-15-5其他负债——其他负债评估明细表（评估明细表样表略，评估明细表样表电子文档请登录中国资产评估协会网站（.cn），点击“评估标准”下载。
银行存款余额调节表
从业真题
XYZ公司2014年6月30日银行存款日记账余额为150000元，与收到的 银行对账单的存款余额不符，银行对账单金额339000，经逐笔核对， 发现几笔未达账项： （1）6月28日，XYZ公司开出一张金额为80 000元的转账支票用以支 付供货方货款，但供货方尚未持该支票到银行兑现； （2）6月29日，XYZ公司送存银行的某客户转账支票20 000元，因对 方存款不足而退票，公司未接到通知； （3）6月30日，XYZ公司当月的水电费用1500元银行已代收为支付， 但公司未接到付款通知而尚未入账； （4）6月30日，银行计算应付给XYZ公司的利息500元，银行已入账， 而公司尚未收到收款通知； （5）6月30日，XYZ公司委托银行代收的款项150000元，银行已转入 公司的存款户，但公司尚未入账； （6）6月30日，XYZ公司收到购货方转账支票一张，金额为20000元， 已经送存银行，但银行尚未入账。
调节后余额77000
从业真题
收到开户银行转来的对账单，余额为67 000元，而且该公司银行存 款日记账余额为59 650元，经逐笔核对，发现几笔未达账项： （1）12月27日，公司购买设备一台，开出转账支票8 200元，持票 人尚未到银行兑现； （2）12月27日，银行收到外地汇款7 900元，已存入公司账户，公 司尚未收到收款通知； （3）12月28日，银行代公司支付本月电话费1 200元，公司尚未收 到付款通知； （4）12月29日公司预收货款，收到转账支票5 000元，送存银行， 银行尚未入账； （5）12月30日，银行已从公司存款账户中扣掉公司应付的短期 借款利息3 600元，公司尚未收到付息通知； （6）12月30日,发生银行存款收入1 050元,银行已入账公司尚未收 到利息清单。
从业真题
一、定期盘存制
一、定期盘存制定期盘存制(periodic inventory system)又称实地盘存制，是指期末通过盘点来确定存货的数量，据以计算库存品成本和发出(销售或耗用)成本的一种方法。
这种存货的盘存方法，用于商品流通企业时，又称“以存计销制”或“盘存计销制”；用于工业企业时，又称“以存计耗制”或“盘存计耗制”。
使用这种方法时，存货购人记入“购货”账户，发出存货则不结转销售成本。
按照这种方法，先确定期末存货的数量，然后据此确定发出的数量，再据以结转销售成本。
其公式如下：期末存货成本=实际存货成本×单位成本本期销售成本=期初存货成本+本期购货成本一期末存货成本对定期盘存制，关键在于确定期末存货成本。
要确定期末存货成本，关键又在于确定期末存货数量。
确定期末存货数量，可分两个步骤。
1．盘点库存实物数量。
盘点库存实物数量的时间一般为期末。
盘点的方法包括点数、称重、丈量，以及其他规定的方法，以确定期末存货。
对盘点结果应填制“存货盘点表”。
2．对存货数量进行调整。
通常，库存实物数量不等于期末库存品数量。
应按照存货的法定所有权和企业是否拥有存货所有权上的主要风险和报酬为原则，对存货的数量进行调整。
因为出库数不等于售出数，有些是“已出库未销”，有些是“已销未出库”。
其计算公式如下：期末库存品数量=库存实物数+已出库未销数一已销未出库数二、永续盘存制永续盘存制(perpetual inventory system)又称账面盘存制。
它是按存货的品种规格逐一设明细账、逐笔登记收入和发出数量、随时记列其结存数量的一种存货核算方法。
采用这种方法，不是靠期末盘点确定期末存货数量，而是发出时逐笔点数，逐笔记录数量，计算出剩余的期末结存数量。
为验证明细账记录的正确性，每年至少应对存货进行一次实地盘点。
如果盘点数与账面数不相符合，应根据具体情况作出相应的会计处理。
采用这一方法，盘点一般不定期进行，通常在营业或生产活动的间隙盘点一部分存货。
金融企业会计存款业务
金融企业会计存款业务引言在金融业中，存款业务是银行和其他金融机构的主要业务之一。
存款是指金融机构接受客户存入的资金，并按照约定的利率支付利息的一种业务。
存款业务对于金融企业的经营和运营非常重要，同时也对会计部门提出了一系列的要求。
本文将深入探讨金融企业会计存款业务的核心内容。
存款的分类根据存款的不同特性和方式，可以将存款分为以下几类： - 活期存款：是指银行或金融机构随时可以提供给客户支取的存款。
活期存款通常没有定期限和最低存款金额要求，而且不享受利息。
- 定期存款：是指银行或金融机构与存款人按照一定的期限和利率约定提供的存款。
定期存款通常分为短期存款和长期存款，存款期限可选择的范围较广，且利率一般高于活期存款。
- 通知存款：是指银行或金融机构在存款人提前通知的情况下，按约定的期限和利率提供的存款。
通知存款要求存款人在提取存款之前提前通知银行，通常需要提前一定的时间。
- 定活两便存款：是指结合了活期存款和定期存款两种存款特点的一种业务。
定活两便存款可以随时提取，但提取部分的存款会按照活期存款的利率进行计息，而没有提取部分的存款则按照定期存款的利率计息。
存款业务的会计处理为了正确记录和报告存款业务的相关信息，金融企业的会计部门需要对存款业务进行相应的会计处理。
以下是存款业务的会计处理的主要过程：存款的登记当客户存款被接受时，会计部门需要将存款的相关信息进行登记。
登记过程包括记录存款人的姓名、存款金额、存款期限等信息，并为每个存款人建立一个独立的账户。
存款核对是确保存款业务的准确性和完整性的重要环节。
会计部门需要核对存款的来款金额、来源和存款人的身份等信息，以确保存款的合法性和准确性。
存款的分类根据存款的不同特征和性质，会计部门需要将存款分门别类，方便后续的会计处理和报告。
存款的分类可以按照存款期限、利率、存款人类型等多个维度进行。
存款的计息存款的计息是根据存款金额和存款利率计算存款人应该获得的利息，并将其记录到相应的账户中。
利息计算公式明细表
利息计算公式明细表利息是金融领域中常用的一个概念，指的是投资或借贷资金所获得的额外收益。
在金融交易中，利息的计算是非常重要的。
为了准确计算利息，我们可以使用一些常见的利息计算公式。
本文将为您详细介绍利息计算公式，并提供明细表以帮助您更好地理解和应用这些公式。
一、简单利息计算公式简单利息是最常见的一种利息计算方式，其计算公式如下：利息 = 本金 ×年利率 ×时间其中，本金指的是借贷资金的数额，年利率表示利息每年所占的比例，时间表示借贷资金的使用期限。
接下来我们通过一个例子来展示如何使用简单利息计算公式。
假设小明向银行借了5000元，年利率为5%，借款期限为3年。
我们可以使用简单利息计算公式来计算利息的值：利息 = 5000 × 0.05 × 3 = 750元因此，小明需要支付给银行的利息为750元。
二、复利计算公式复利是指在一定的时间间隔内，将利息重新加入到本金中，从而获得更多的利息。
与简单利息不同，复利的计算方式更为复杂。
下面是复利计算的常见公式：复利总额 = 本金 × (1 + 年利率) 的 (时间 / 计息周期)其中，计息周期表示利息计算的时间间隔。
接下来我们通过一个例子来展示如何使用复利计算公式。
假设小红向银行投资了1万元，年利率为4%，计息周期为半年，投资期限为2年。
我们可以使用复利计算公式来计算复利的总额：复利总额 = 10000 × (1 + 0.04) 的 (2 / 0.5) = 10824.32元因此，小红最终可以获得10824.32元的复利。
三、递归复利计算公式递归复利是一种更为复杂的利息计算方式，其特点是每个计息周期的利息都会加入到下一个计息周期中。
递归复利的计算公式如下：递归复利总额 = 本金 × (1 + 年利率 / 计息周期) 的 (时间 ×计息周期)在这个公式中，本金、年利率和计息周期的含义与上述复利计算公式相同。
2023详细四大银行存款利率表(调整表)
2023详细四大银行存款利率表（调整表）2023详细四大银行存款利率表一、中国银行定期存款利率：1、整存整取定期存款：3个月利率1.35%;6个月利率1.55%;1年期利率1.75%;2年期利率2.25%;3年期利率2.75%;5年期利率2.75%。
2、大额存单定期利率，20万起存：3个月利率1.595%;6个月利率为1.885%;1年期利率2.175%;2年期利率3.045%;3年期利率3.85%。
二、工商银行定期存款利率：1、整存整取定期存款：3个月利率1.35%;6个月利率1.55%;1年期利率1.75%;2年期利率2.25%;3年期利率2.75%;5年期利率2.75%。
2、大额存单定期利率，20万起存：3个月利率1.595%;6个月利率1.885%;1年期利率2.175%;2年期利率3.108%;3年期利率4.125%。
三、建设银行定期存款利率：1、整存整取定期存款：3个月利率1.35%;6个月利率1.55%;1年期利率1.75%;2年期利率2.25%;3年期利率2.75%;5年期利率2.75%。
2、大额存单定期利率，20万起存：1个月利率1.53%;3个月利率1.54%;6个月利率1.82%;1年期利率2.10%;2年期利率2.94%;3年期利率3.85%。
四、农业银行定期存款利率：1、整存整取定期存款：3个月利率1.35%;6个月利率1.55%;1年期利率1.75%;2年期利率2.25%;3年期利率2.75%;5年期利率2.75%。
2、大额存单定期利率，20万起存：3个月利率1.595%;6个月利率为1.885%;1年期利率2.175%;2年期利率3.045%;3年期利率为4.07%。
定期存款年限要注意众所周知，定期存款都有年限，目前定期存款的年限分为1年、3年、5年，很多人都会直接选择5年定期存款，因为在大多数人的认知中，定期存款的时间越长，获得的利息就会越高。
但是定期存款的利息每年都会发生改变，如果定期存款5年后没有及时取出，就有可能按照之前的定期存款利息续存，这样就会损失非常多的利息，所以大家在存款时务必要注意。
会计科目分类明细表
活期储蓄
定期储蓄
手工特种存款
购汇保证金
打印外币携带证
存款证明
存单挂失新开
修改客户利率
试算储蓄定期利率
打印客户结息清单
存单转定期一本通
定期一本通转存单
卡定期转单折
单折定期转卡
对私活期账户信息维护对私定期账户信息维护单折挂失销户
卡折整存整取部提
卡折整存整取销户
定活两便业务
零整/教育储蓄业务
存本取息业务
整存零取业务
通知存款业务
个人结算账户业务
个人理财账户业务
活期互转
卡内转帐
定活关联建立
卡折关系互查
储蓄客户利息查询。
银行存款总分类核算和明细分类核算课件
核算方法不同
总分类核算采用科目汇总表或汇 总记账凭证等汇总性记账凭证进 行账务处理；明细分类核算采用
明细账簿进行账务处理。
总分类核算与明细分类核算的核对方法
账证核对
账账核对
账实核对
06
银行存款核算的案例分 析
CHAPTER
案例一：某银行的总分类核算流程
总结词
详细描述
案例二：某银行的明细分类核算流程
总分类核算的基本原则
统一性原则
客观性原则
及时性原则
谨慎性原则
02
银行存款明细分类核算 概述
CHAPTER
定义与特点
定义
特点
它能够详细反映银行存款的来源、去 向和余额，为银行管理层提供决策依 据，同时也有助于保障银行资金安全。
明细分类核算的重要性
01
02
提高资金管理效率
保障资金安全
03 满足监管要求
明细分类核算的基本原则
准确性原则
及时性原则
完整性原则
03
银行存款总分类核算方 法
CHAPTER
科目设置
资产类科目
所有者权益类科目
用于核算企业拥有或控制的货币资金， 如“银行存款”、“现金”等。
用于核算企业所有者享有的权益，如 “实收资本”、“资本公积”等。
负债类科目
用于核算企业承担的债务，如“短期 借款”、“应付账款”等。
CHAPTER
总分类核算与明细分类核算的联系
相互补充
相互依存
总分类核算与明细分类核算的区别
核算对象不同
总分类核算以货币为单位，对银 行存款的增减变动进行总括反映；
明细分类核算反映。
核算内容不同
关于定期上报货币资金收支明细表的通知
关于定期上报货币资金收支明细表的通知
所属各单位、各部室：
为了进一步加强各单位货币资金的动态管理，便于总公司调控有限资金，提高资金的使用效益，特作如下规定，请各单位遵照执行。
一、各单位必须于每星期五将本星期的货币资金收支明细表报送总公司财务部出纳处，由总公司出纳汇总后于每星期一上午报送总公司领导。
二、各单位银行存款余额由总公司根据生产经营的需要统一调剂使用。
三、各单位货币资金收支必须凭有效合法的凭据入帐，并严格遵守局多经企业财务开支审批权限的规定。
附：货币资金收支明细表
单位名称：年月日单位：元
填表人：。
安永报表编制手册
安永审计（审阅）资料编制准则一、编写本准则的意义和目的（一）意义：作为在国际资本市场上市的公司，在会计核算方面应提升高度，特别是每年进行的财务报告审计工作，更是检验集团公司基础核算业务是否规范的关键环节。
同时集团公司发展速度快，各单位财务人员流动较为频繁，为使审计工作顺利进行特编制本手册。
（二）目的：通过对本准则的学习，能够更好的完成安永审计（审阅）资料的填报，提高集团公司各级财务人员的会计核算业务能力和财务数据分析水平，并随着审计工作的不断深入细化，从另一个层面促进整体财务核算工作的规范性，达到高度统一和标准化。
二、填报审阅资料的总体要求1、审计（审阅）资料中各项报表的每一个数据的填报应以会计核算账套的相应数据为基础，即账表一致。
发生调整事项且确定进行调整时，应首先对账套进行调整，再根据调整后的账套数据填报审阅资料。
2、应注意核对报表项目之间的勾稽关系。
按照会计核算原则，相关的报表项目之间必然存在一定的勾稽关系。
在填制报表每一项时，应充分考虑是否对相关项目产生了影响，双方能否建立起正确的勾稽关系。
3、应保证编制上报的各类报表所提供的会计信息的一致性，如上报的核算报表、管理会计报表、上市所需报表、安永审计（审阅）资料报表对同一事项的反映数据应保持一致。
4、事业本部及其所属事业部在提供安永审阅资料时应保证所提供信息资料的一致性。
5、所有填报的数据必须设置千分符。
6、所有报表的合计数必须设置公式进行计算，不得直接填报金额。
7、报表的表头“子公司名称”填报你所在法人单位的全称，“单位名称”应该填报你所在的事业部名称，如果是单体事业部“单位名称”处不需要填报。
年份日期填写所填报报表期间的最后一天，即半年报填写**年6月30日，年报填写**年12月31日。
8、报表的填表人姓名和联系方式应慎重填写，所提供的填表人必须是主管级以上的人员，此人必须非常熟悉本公司的核算业务。
9、所有的报表如无特殊要求必须填报，没有金额发生也必须填写“0”。
银行储蓄系统 (4)
数据库课程设计报告设计题目：银行储蓄系统学生姓名：系别：专业：班级：学号：指导教师：一、开发背景银行储蓄管理软件的主要作用是针对于各类银行中的储蓄业务进行有效管理。
银行储蓄是我们现实生活中的常见活动。
就储蓄业务而言，无论国外还是国内，也无论是那家银行，虽然所开展的业务种类稍有不同，利息的计算也存在差异，但储蓄的本质是完全相同的。
在我国加入WTO以后，各银行的业务逐渐和国际接轨。
本次开发以一个虚拟银行为背景，在深入了解通用的银行储蓄业务管理要求的基础上，力争开发出一个实用性强的通用储蓄系统软件，基本上可满足正常银行业的工作需要。
本项目对系统的安全保密性要求也较高。
另外，还要实现多类型的储蓄业务。
设计者必须了解并掌握银行储蓄业务的一般要求及银行核算的规则（如利息计算的规则、存储类型的规则等）。
同时，应该能模拟出消费者的外部消费与银行的结算业务。
项目工作量和专业跨度较大。
二、功能描述经过实际调研，本系统主要实现了下述功能：（1）银行工作人员登记：主要实现登记银行工作人员的信息。
工作人员分为经理和职员。
职员负责对客户开户、存钱、取钱和查看账单等业务。
经理除了具备职员的功能，还能够管理职员的信息和管理银行利率。
（2）客户开户登记：主要对客户的详细资料和密码登记，实现客户开户。
开户后，储户方可在银行存款。
（3）储户存款：储户存款时可选择存款类别——活期，定期1年、2年、3年、5年、10年、20年。
不同的存款类别，对应的利率不同。
（4）储户取款：储户取款时要求有存折（单）上面的存款编号以及该编号对应的储户开户时设定的密码。
活期取款，先计算利息并追加到余额上。
如果取款金额大于余额，则提示取款失败。
定期取款，在定期年限内不运行取款（因为定期存款时，根据当时的利率计算利息，并追加到了余额里。
如果年限内取款，无法得出存款的定金。
本来我设定在存入一笔定期存款后，在详单表里记录下这笔存款。
）。
（5）查看存款：储户在输入储户编号及密码后，可以查看该编号下的所有存款信息。
2024版定期存款协议书
2024版定期存款协议书第一条协议目的本协议书旨在明确存款人（以下简称甲方）与银行（以下简称乙方）之间关于定期存款的权利、义务和责任。
第二条协议双方甲方（存款人）：_______身份证号码/护照号码：_______联系方式：_______乙方（银行）：_______地址：_______法定代表人：_______第三条存款金额甲方同意在乙方处存入定期存款，金额为人民币（大写）：（￥）。
第四条存款期限本定期存款的期限为_______年/月，自_______年_______月_______日起至_______年_______月_______日止。
甲方应确保存款期限内不提前支取。
第五条存款利率本定期存款的年利率为_______%。
利率按照中国人民银行公布的同期同档次定期存款利率执行，或根据甲乙双方的约定确定。
第六条利息计算利息计算公式为：存款本金×年利率×存款天数/360。
利息计算不包括存款到期日当天。
第七条存款的支取甲方在存款期限届满后，可一次性支取本金及利息。
如甲方需提前支取，应提前_______天向乙方提出申请，并按照乙方的规定支付相应的手续费。
第八条存款证明乙方应在甲方存款时出具存款证明，证明甲方的存款金额、期限和利率。
第九条甲方的权利和义务甲方有权在存款期限届满后获得本金及约定的利息。
甲方有义务按照约定的期限存款，不得提前支取。
第十条乙方的权利和义务乙方有权按照约定的利率向甲方支付利息。
乙方有义务保障甲方存款的安全，按照约定条件支付本金和利息。
第十一条提前支取和违约责任如甲方提前支取，应按照乙方规定支付手续费，并可能影响利息收益。
如乙方未按约定支付本金和利息，应承担相应的违约责任。
第十二条协议的变更和解除双方协商一致，可以变更或解除本协议。
任何变更或解除协议的行为必须以书面形式进行，并经双方签字盖章后生效。
第十三条争议解决双方因履行本协议发生争议，应先协商解决；协商不成，可提交乙方所在地人民法院提起诉讼。
银行存款二级科目
银行存款二级科目
摘要：
1.银行存款二级科目的概念和作用
2.银行存款二级科目的分类
3.银行存款二级科目在财务报表中的应用
4.银行存款二级科目对企业财务管理的影响
5.企业如何有效管理银行存款二级科目
正文：
银行存款二级科目是指在银行存款科目下的明细科目，主要用于反映企业在银行的各种存款业务。
它对于企业财务管理和税务筹划具有重要意义。
银行存款二级科目可以分为以下几类：
1.活期存款
2.定期存款
3.通知存款
4.协定存款
5.其他存款
在财务报表中，银行存款二级科目是作为资产负债表中“货币资金”项目的明细科目列报的。
企业应当根据会计准则和税法规定，正确划分各种存款类型，以便在财务报表中准确反映企业的资金状况。
银行存款二级科目的正确管理对企业财务管理有着重要的影响。
首先，它有助于企业了解和掌握各种存款资金的来源和使用情况，从而提高资金使用效
率。
其次，通过对不同类型的存款进行合理筹划，企业可以降低利息支出，减少税收负担。
为了有效管理银行存款二级科目，企业应当采取以下措施：
1.建立健全内部控制制度，加强对存款业务的管理和监督。
2.定期对存款进行分类汇总，分析存款结构，及时调整存款类型。
3.根据企业的资金需求和市场利率情况，合理安排各种存款的期限和金额。
4.加强与银行的合作，争取更优惠的存款利率和更多的金融服务。
总之，银行存款二级科目在企业财务管理中扮演着重要角色。
银监会监管数据标准化报送系统(EAST0)
附件1：监管数据标准化报送系统升级（EAST3.0）需求说明书广西北部湾银行股份有限公司2017年4月1.系统建设背景为了更规范的进行金融机构进行监管数据标准化的报送工作，并对国内的银行业金融机构在监管数据标准化报送规范层面进行统一，银监会于2017年3月发布了《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构监管数据标准化规范的通知》及相关说明附件，将国内银行业金融机构的监管数据标准化工作进行统一与规范，通知要求国内各银行业金融机构需要按照该发文的要求，进行数据的全面梳理、映射、采集、检核和上报。
2.系统建设价值根据银监会通知要求，该系统将于2017年7月在全国范围内正式上线运行，能否在规定的时间内完成银监会监管数据标准化报送系统及相关业务系统的改造，建立一个功能完善、高效率的监管数据标准化报送系统，将直接影响到我行日后与银监会之间日常报备工作的顺利开展。
3.系统建设目标根据《中国银监会办公厅关于印发银行业金融机构监管数据标准化规范的通知》的有关要求以及我行的接口要求，建设EAST数据采集报送系统，帮助我行（包括我行的所有村镇银行）及时、完整、准确地完成监管数据标准化的报送要求，保证报送质量，提升管理水平，并促进行内业务数据改良以及监管统计分析工作。
建成后系统报送表单如下：4.我行相关系统描述我行应用系统总体架构主要分为：业务支撑应用、客户服务渠道、企业管理应用等几大部分。
目前已实现的应用系统有：业务支撑系统：包括核心业务系统、信贷业务系统、综合前置及多渠道接入系统、资金业务系统、理财系统、国际结算系统、贷记卡系统、中间业务平台等；客户服务渠道：包括网点柜面、网上银行、手机银行、客户服务中心、各类自助设备（如：多媒体查询机、存取款机）、短信系统等；企业管理系统：包括统一数据管理平台、报表系统、信息报送系统、办公自动化系统、管理会计系统、绩效管理系统、ECIF、客户关系管理系统等。
5.项目实施需求请投标人依据以下项目实施要求提出可行的项目实施方案，包括但不仅限于项目实施方法、项目计划、项目组织、项目实施前提、项目关键里程碑、项目交付物、项目实施风险及规避措施等。
中小银行及农村金融机构监管采集数据标准化接口规范(试行)
中国银监会监管数据标准化规范（中小银行及农村金融机构）（试行）监管采集数据接口规范2012年9月目录一、采集频率 (3)二、文件格式和命名 (4)三、数据项分隔符 (7)四、空值缺省值处理 (8)五、隐私保护说明 (8)本规范主要介绍数据采集标准化和软件系统设计接口相关规范。
一、采集频率采集频率按表确定，目前按月采集，首次采集根据需要进行数据采集，之后按表中约定采集方式进行采集（采集方式目前约定为增量方式，各局在实施时可根据本局具体情况对相应表进行适当调整）。
采集频率由监管部门规定，采集方式按表确定，如二、文件格式和命名数据文件为文本文件格式，扩展名为.txt，文件中的一行数据对应一个数据实例。
每个表生成一个数据文件，文件名称以“机构代码”、“表名对应字符串”、“YYYYMMDD”进行组合的方式进行命名，中间用英文短横线“-”进行隔开（不能是中文环境下连字符）。
机构代码采用该机构的金融许可证代码。
具体机构代码可登录银监会官方网站（），在“在线办事——金融许可证查询”栏目中进行查询。
如**银行股份有限公司、岗位信息表、2012年5月31日数据文件名称为：B0151H***010001-GWXX-20120531.txt 每一个数据文件要同时生成一个同名的数据校验文件，数据校验文件后缀名为.log，数据校验文件需要包含以下4行信息，如下格式所示：文件名称文件大小（字节）创建时间YYYY-MM-DD HH:MM:SS（数据文件创建完成时间）文件结束（表示数据文件正常生成完成）例如：B0151H***010001-GWXX-20120531.txt808962012-06-01 00:29:02Y三、数据项分隔符1．数据文件的一行数据对应一个数据库实例，每个数据项末尾以英文逗号“，”进行分割。
每行后面不需要添加“，”分割符。
2．数据项中如果出现逗号，可以将数据项用英文””包含。
如出现123,abc则表示成”123,abc”。