固定资产管理组织明细介绍及有关步骤完全版
固定资产管理流程图及说明
固定资产管理流程图及说明固定资产管理是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到企业资产的安全、有效利用以及资产价值的最大化。
因此，建立一个科学、规范的固定资产管理流程对企业来说至关重要。
下面我们将详细介绍固定资产管理的流程图及说明。
1. 固定资产采购流程。
固定资产采购流程是固定资产管理的第一步，它涉及到资产的购买、验收、入账等环节。
首先是资产需求方提出采购申请，然后由相关部门进行审批，确定采购预算。
接下来是选择供应商、签订采购合同，进行资产验收和入账登记。
最后是资产的档案管理和定期盘点。
2. 固定资产领用流程。
固定资产领用流程是指企业内部员工领用固定资产的流程。
员工首先需要提出资产领用申请，经过部门审批后，领用相应的固定资产。
领用后需要对资产进行使用登记，并定期进行资产的维护与保养。
同时，对于资产的报废、损坏等情况也需要及时报告和处理。
3. 固定资产维护与保养流程。
固定资产的维护与保养是保证资产正常运转的重要环节。
在固定资产维护与保养流程中，首先是对资产进行定期的检查与保养，确保资产的正常使用。
对于出现故障或损坏的资产，需要及时报修，并进行维修记录和费用核算。
同时，也需要对资产进行定期的更新与淘汰，保证资产的使用价值。
4. 固定资产报废流程。
固定资产报废是指资产达到使用寿命、无法修复或者已经过时的情况下，需要进行报废处理。
在固定资产报废流程中，首先是资产报废申请，经过相关部门的审批后进行报废处理。
报废后需要进行资产清理、台账注销和报废记录保存。
同时，也需要对报废资产进行合理的处置，包括资产的回收、转让或者销毁。
5. 固定资产盘点流程。
固定资产盘点是对企业固定资产进行定期的清查和核对，以确保资产台账的准确性和完整性。
在固定资产盘点流程中，首先是确定盘点时间和范围，然后进行资产清查和台账核对。
对于盘点中发现的差异和异常情况，需要及时进行调查和处理，并进行盘点记录和报告。
以上就是固定资产管理流程图及说明的详细介绍，希望对您有所帮助。
固定资产管理流程图及说明(参考模板)
固定资产管理流程图说明该固定资产管理信息系统流程图主要分三部分：一是原始数据的导入及新增资产业务，二是已经形成资产账户的部分资产的变动及处置业务，三是资产账务及有关账表。
下面分别予以说明：一、原始数据导入及新增资产业务（一）原始数据的导入业务1.原始数据录入工作：由固定资产管理人员录入。
通过主菜单“资产管理”下的“原始数据录入”完成。
资产信息项填写完毕后，通过系统提交给资产管理部门、财务管理部门审核。
提交之后的资产信息原则上不允许修改，如确需修改，先撤销提交，再修改，然后再提交。
一旦资产管理部门审核通过，该资产的资料在本地机录入窗口中便不能再看到，因此，也不能再被修改。
2.为了保证本系统资料的可靠性与严肃性，“原始数据录入”工作只允许进行一次，之后不能再使用这一功能。
（二）新增资产业务1.新增资产验收单数据录入：由学校使用部门资产管理人员录入新增加的固定资产资料。
具体操作为：“资产管理”→“固定资产增加”→“资产管理单位”→“资产类别”→“添加”→“完成”。
2.新增固定资产验收单的信息项包括：资产分类号（分类名称）、资产名称、现状、国别、单价、数量、计量单位、资产来源、资金来源、申购单位、采购（经手）人、购置日期、货到日期、验收日期。
（三）生成固定资产卡片1.新增资产资料录入（录入验收单资料）完毕，确认无误后可通过菜单栏的“建卡”按钮生成卡片信息；已经导入的数据自动生成卡片，没有验收单。
对生成的卡片分别填写使用单位、使用人、使用方向、存放地点等信息项；如果有图片可以在此时把资产的图片插入到卡片信息项中。
当信息项填写不完整时不能生成卡片信息。
2.对于使用人、使用方向、使用单位、存放地点等信息只能用菜单选择，不能汉字输入。
3.提交：当生成资产卡片之后，就可以提交了。
如信息项填写不完整便不能提交成功。
4.验收单被审核通过后，就可以打印出来。
打印的验收单一式四份。
此时可以同时打印出资产卡片和条形码，此项打印工作由资产管理部门负责。
企业管理-固定资产管理流程
企业管理-固定资产管理流程第一章：前言为优化公司固定资产管理，规范固定资产的管理职责，规定固定资产的分类、申购、验收、损坏丢失处理、转移、封存、报废、盘点等事项，提高资产使用效率，依据国家相关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本管理办法。
第二章：定义固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：第一条：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；第二条：使用寿命超过一个会计年度。
第三章：职责固定资产实行由使用部门、管理部门、财务部门分工负责的原则，使用部门、管理部门负责实物的直接管理责任，财务部门负责核算和监督、检查。
各部门职责如下：第一条：财务部1.财务部为固定资产的总管理单位，负责建立并维持公司固定资产体系；2.负责办理固定资产款项的审核和付款业务以及建立固定资产价值台账和组织固定资产的盘点工作；3.负责办理固定资产新增、转移、调拨、租入、租出、报废等所涉及的经济项目的价格审核和其他财务手续；4.负责监督各个固定资产归口管理单位对固定资产进行职责管理；5.负责固定资产的统一核算；6.负责对委外维修/服务合同的审批及存档，对委外维修/服务所产生的相关费用进行支付。
第二条：归口管理部门1.行政人事部负责对所有办公设备、厂区外运输设备（机动车辆）、公用和后勤设备等固定资产的管理；物流部负责电子设备的管理；生产部负责设备类和工装类固定资产的管理。
2.资产归口管理部门的职责：1）固定资产申购的审核、验收、委外维修、封存与启用、调拨、报废、租出、租入、质量安全管理；2）固定资产使用和操作规程的审核与管理；3）负责对资产使用部门固定资产的使用、维护和保养情况进行指导监督考核；4）负责对技术革新相关设备的申购审核，及组织人员对技改设备购买的技术标准、技术要求进行确认，并组织设备的安装调试以及相关协调工作；5）建立健全分管固定资产二级台账，指导检查使用部门设立固定资产记录，做到分管、使用、财务三账的一致性，并按期填报有关的业务报表；6）负责编制分管固定资产的大（中）维修、改建扩建、增购、调整及报废计划；7）健全档案资料，组织编号钉牌；8）定期组织清查盘点，负责盘盈盘亏固定资产的原因调查及最终处理，并提交盘点报告；9）负责审核申请委外单编写内容；联系对口业务的委外服务方进行检查、报价；查核服务费用是否合理；联系委外服务方，谈判最终价格；委外服务过程监督、协调；委外服务最终验收意见编写；委外服务单位开发、考察及评定；委外服务单位定点合同的签订；负责对已确定无法自行完成的维修及服务进行委外维修/服务的申请，并按委外申请单填写要求进行填写；委外维修/服务完成后安排试用及验收的相关工作。
固定资产管理分工和流程图
大唐石泉水力发电厂固定资产管理流程图
固定资产管理实物管理：设备部、厂长工作部综合管理：财务部
一、购置二、日常管理维护
1、财务部建立固定
资产卡片，建账、核
算折旧三、调拨四、处置1、使用部门提出资
产报废申请五、清查1、使用部门提出年
度购置计划1、使用部门提出调拨申请，主管部门审核、
主管领导审批1、财务部组织固定资产清查，设备部、厂长
工作部协同2、经营计划部审批
资金、财务审核，主
管领导审批2、使用部门建立固
定资产台账、使用维
护记录2、技术鉴定小组进行2、调入、调出部门在设备部、财务部和监察部门监督下交接技术鉴定后，使用部门
填报报废审批表2、经营计划部负责
土地清查3、设备部、厂长工作
3、物资供应部门负
责采购部分别监管生产与非
生产类固定资产
3、财务部调整固定资
产记录3、财务部审核后根据集团规定上报，批复后进行账务处理3、财务部建立资产清
查记录4、使用部门验收，
财务入账4、物资供应部对在
库未使用和不需用
固定资产保管登记4、物资供应部对已报废资产进行清理
和残值回收5、设备部、财务部
办理保险索赔事宜5、财务部组织账销
案存资产管理。
固定资产管理流程
五、固定资产调拨
相关部门提出 需求报告
分管领导审批
质控部、行政办 公室审核是否有
闲置设备
有
无 转采购流程
固定资产调拨单 调拨固定资产
1、相关部门提出固定资产需求，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否有闲置设备 可调配。 3、如无则转采购流程。 4、如有则办理调拨手续。 5、文本文件：需求报告、固定资产调拨单。
四、固定资产盘点
固定资产盘点表格
组织各资产使用 部门盘点
汇总固定资产 盘点结果表格
固定资产盘点 结果表格
汇总表格报财务 进行处理
1、每年年中及年末，财务部组织质控部、行政办公室及相关部门进行固定资产盘点准备工作，拟定《固 定资产盘点表》（空白表格）。 2、质控部及行政办公室组织各资产使用部门对固定资产进行盘点，并编制《固定资产盘点表》。 3、质控部及行政办公室对《固定资产盘点表》进行汇总，并上报财务部。 4、财务部根据《固定资产汇总表》进行帐务处理，包括盘盈、盘亏、报废等处理。 5、文本文件：固定资产盘点表。
六、固定资产报废
相关部门提 出报废报告
质控部、行政 办公室审核是 否符合要求
是
否 退回报告
分管领导审批
固定资产报废
对报废固定 资产处置
1、相关部门提出固定资产报废报告，并通过审批。 2、质控部、行政办公室判断是否符合报废要求。 3、如无则退回报告。 4、如有则办理报废手续。 5、对报废固定资产通过招标或其他方式进行处置。 6、文本文件：报废报告、固定资产报废单。
三、固定资产入库
采购部门采购
非生产用固定资产
生产用固定资产
质控部办理入 库手续并对资
产编号
行政办公室办 理入库手续并
固定资产管理制度(流程图、范本、模板、表单)
**集团有限公司固定资产管理制度文件履历固定资产管理制度第一章总则第一条目的为加强公司固定资产管理，规范管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，制定本制度。
第二条固定资产的标准固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用年限超过一年、与之有关的经济利益很可能流入企业的有形资产。
包括运输设备、电子设备和其他设备等3大项（不含房屋、建筑和生产机器设备）。
第三条固定资产的分类（一）运输工具：公司的轿车、商务车及其他运输车辆；（二）电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、电话、移动光驱、相关办公设备；（三）办公资产：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表等；（四）其它资产：一切与公司生产、经营、办公有关的其它物品。
第四条公司的固定资产的管理，实行“三方共管”的管理方法，即资产管理部门、资产监督部门、资产保管（使用）部门共同负责，资产保管部门使用资产，资产管理部门和监督部门定期检查。
第五条资产监督部门是公司的财务部，其职责是：（一）负责固定资产的账务记录和折旧、摊销等的业务核算工作，并填报规定的报表。
（二）办理相应的固定资产增添、调置、处置等财务手续，建立和健全全公司固定资产的账簿，对有关资产手续是否合规、完善进行监督。
（三）拟定资产管理的规章制度。
（四）定期与管理部门、保管部门对资产进行盘存检查。
（五）配合资产管理、保管部门做好财产保险等事宜。
第六条资产管理部门是办公室，负责公司固定资产的申购、验收、领用、变更、报废等。
办公室负责公司办公用车辆及办公资产、IT设备、家用电器等固定资产的管理，职责是：（一）审核各部门要求申购的固定资产是否合理；（二）验收采购回来的固定资产是否合格，合格后入库；（三）将固定资产的日常管理和使用落实到个人；（四）对固定的变更进行记录；（五）审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；（六）对固定资产编号、登记、造册，每年固定盘点固定资产，做到账物相符；（七）对固定资产管理的奖惩管理。
资产管理流程说明及流程图
资产管理流程说明及流程图为了规范固定资产的配置、使用和报废等环节，加强内部控制，本单位根据相关法律法规和实际情况，制定了固定资产管理制度。
一、资产管理流程一）流程概况本流程主要涉及固定资产的购置、验收、领用和处置等节点和岗位分工，并对关键流程节点进行详细说明。
固定资产是指使用年限超过1年、单位价值在1000元以上（专用设备为1500元以上），并在使用中保持原有实物形态的资产。
即使单位价值未达到规定标准，但使用期限超过1年的大批同类物资，如桌椅、橱柜等，也视为固定资产。
本单位的固定资产一般分为六类：房屋及构筑物、通用设备、专用设备、艺术品和陈列品、图书档案、家具、用具、装具及植物等。
二）固定资产管理流程所涉及的科室及职责1.总务处总务处负责制定固定资产管理办法及相关规章制度，并配备专职或兼职管理人员，负责固定资产的购建、登记、调拨、清查盘点、核销等工作。
2.各功能室各功能室负责人为本处室固定资产管理的第一责任人，指定专人负责本处室固定资产的领用、保管、清查、移交工作。
3.单位领导按照相关审批权限规定，对固定资产预算、购置、调拨、处置等事项进行审核。
二、固定资产管理流程描述一）国有资产配置计划申报及审核子流程1.流程图2.流程节点简要说明节点1：使用科室提出固定资产采购申请，并上报总务处。
节点2：总务处对固定资产采购进行汇总。
节点3：单位领导对具体申请进行审批。
固定资产采购流程：在年度预算内的采购需要直接报政府采购办，而预算外的采购则需要经过国资部门审批后再报政府采购办。
政府采购办公室确定采购方式后，按照方式进行采购。
采购完毕后，总务处和使用科室需要对所购置的固定资产进行验收、入库、登记和记账，以确保帐、物相符。
固定资产出租、出借流程：总务处需要填写房屋出租、出借申请，然后经过校长办公会审批并形成内部决议。
主管部门对具体申请进行审批，然后___进行审批备案。
在出租、出借前，需要由评估机构对房屋进行评估，评估机构的选取是从县财政局国资部门建立的中介机构预选库中抽取。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程固定资产管理制度及流程主要包括以下内容：1. 制度目的和适用范围：明确固定资产管理的目的和适用范围，包括哪些资产需要进行管理。
2. 资产购置流程：规定资产购置的流程，包括编制需求计划、制定采购方案、招标或询价、评审供应商、签订合同等环节。
3. 资产入库和验收：规定资产入库和验收的程序，包括资产登记、验收标准、验收人员和流程等。
4. 资产使用和保管：规定资产使用和保管的规范，包括资产领用、领用人员的职责和义务、日常保养维护等规定。
5. 资产调拨和报废：规定资产调拨和报废的程序，包括申请调拨、审批、调拨记录和报废程序等。
6. 盘点和清查：规定固定资产盘点和清查的周期和方法，包括盘点计划、分工、记录方式等。
7. 资产处置：规定资产处置的程序和方式，包括资产处置申请、评估、报批、转让或出售等程序。
8. 违规处理和责任追究：明确对固定资产管理违规行为的处理制度，包括惩罚措施和责任追究的程序。
流程步骤：1. 资产购置：根据资产需求，编制购置计划，制定采购方案，进行招标或询价，评审供应商，签订合同。
2. 资产入库和验收：将购置的资产进行登记入库，验收符合要求的资产，并记录相关信息。
3. 资产使用和保管：将资产进行领用，使用人员需按规定进行使用和保养维护，确保资产完好。
4. 资产调拨和报废：如有需要，可申请资产调拨，经审批后进行资产调拨，同时进行相应的记录。
对于无法继续使用的资产，可申请报废，经审批后进行报废处理。
5. 盘点和清查：定期进行固定资产的盘点和清查，确保资产账务的准确性，发现差异及时处理。
6. 资产处置：根据需要，对闲置或无效的资产进行处置，可通过转让、出售等方式将其变现。
7. 违规处理和责任追究：对于固定资产违规行为，按制度规定进行处理，并追究相关责任。
以上仅为一般性的固定资产管理制度及流程，具体的制度和流程可以根据企业的具体情况进行制定和调整。
(完整版)固定资产管理流程图
实施效果
通过实施固定资产管理，企业C不仅提 高了设备的使用寿命和效率，还降低 了医疗事故的风险，提高了患者的满 意度。
企业D的固定资产管理案例
背景介绍
管理流程
实施效果
企业D是一家金融行业的企业，其固 定资产主要是办公大楼和电脑等设备 ，由于资产管理不善导致企业的运营 成本居高不下，为了降低成本和提高 效率，企业D开始实施固定资产管理 。
制定合理的采购计划，明确采购审批流程，实行 集中采购或招标采购，避免浪费和腐败。
定期盘点与清查
建立资产管理制度，定期进行盘点和清查，确保 资产数量、质量和价值准确可靠。
加强物流管理
合理安排运输方式，降低运输成本，确保资产安 全。
强化员工培训
提高员工对固定资产管理的认识和责任心，使其 能够更好地管理和维护资产。
通过物联网技术，可以对固定资 产进行实时追踪，了解其位置和 使用状态。
数据采集
物联网设备可以自动采集固定资 产的数据，如使用频率、运行状 态等，为管理决策提供依据。
远程监控
通过物联网技术，可以对固定资 产进行远程监控和管理，提高管 理效率。
04
固定资产管理挑战与解决方案
防止资产流失的措施
严格把控采购环节
企业B的固定资产管理案例
01
背景介绍
பைடு நூலகம்企业B是一家服务行业的企业，其固定资产主要是办公设备和车辆等
，为了更好地管理和维护这些资产，企业B决定实施固定资产管理。
02
管理流程
企业B采用了以信息化为主的固定资产管理方法，通过专业的固定资
产管理软件来管理资产。
03
实施效果
通过信息化手段，企业B不仅提高了固定资产的利用率，还降低了资
完整版)固定资产管理流程图
完整版)固定资产管理流程图开始确定租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室进行租赁方案评估和选择供应商签订租赁合同财务部办理支付租金手续使用部门结束验收租赁设备并开始使用2.4.2、内部租赁流程使用部门开始确定内部租赁需求并提出申请N重新提出申请Y办公室根据需求确定租赁方案签订内部租赁协议财务部办理内部结算手续结束使用部门验收租赁设备并开始使用2.5、报废处理流程使用部门开始提出报废申请并填写报废申请表N重新提出申请Y办公室审核报废申请并制定报废方案Y总经理审批财务部进行报废资产的核销和处理结束使用部门和财务部共同确认报废处理结果，并进行记录和归档。
借入部门需要重新申请租赁手续，如果没有特殊情况，就可以办理正式的租赁协议。
如果需要租赁重设备或办公室，就必须向分管领导提出借出申请，并经过审批才能办理手续。
在申请借入固定资产后，必须按照租赁协议进行清点实物数量，并记录到台账上。
如果固定资产连续停止使用三个月以上，就需要进行封存及闲置设备处理流程。
如果连续停止使用两年以上，部门需要重新申请启用或使用该设备，并进行书面通知。
如果财务部审核通过，就可以恢复提折旧。
如果固定资产已经无法使用，就需要进行报废流程。
首先需要组织相关技术人员进行技术鉴定，并填写报废单。
在固定资产管专用设备、仪器仪表类理台账和卡片上盖作废章，并经过所在部门经理签字和办公室会签。
如果报废资产为办公设备、家具、房屋、运输工具及其它，财务部需要根据《报废单》对报废资产进行账务处理。
以上是固定资产管理流程图目录，包括购置流程、使用流程和闲置处理流程。
在购置流程中，包括预算审批、请购审批、购置、验收和登记流程。
在使用流程中，包括盘点清查、升级与维修、内部调拨及借用、外部租赁、融资租赁和抵押资产租赁处理流程。
在闲置处理流程中，包括封存及闲置设备处理流程。
固定资产管理制度及流程
固定资产管理制度及流程XXX的固定资产管理制度及流程一、固定资产管理一）固定资产分类1.固定资产是指单价在200元以上的一般设备，单价在500元以上的专用设备，耐用时间在一年以上的大批量同类财产，以及不满上述金额但耐用时间在一年以上的设备。
2.固定资产分为房屋及建筑物、专用设备、家具设备、电器设备和一般设备等大类。
二）固定资产的核算和使用管理1.固定资产的会计核算由财务部负责。
2.实物管理由物业处负责。
3.日常管理按照使用部门负责的原则进行。
4.固定资产的使用管理人要对资产的使用安全负责。
如果因工作失职导致资产丢失或损坏，公司将给予相应的行政和经济处罚；如果因人为因素导致资产丢失或损坏，公司除追究经济责任外，还将追究其法律责任。
5.物业处应对固定资产进行编号登记，并与财务部分别建立固定资产卡片，记录固定资产的名称、规格、数量、单价、总额、购进日期和使用年限等。
6.固定资产的日常管理要指定专人负责，保证固定资产的完整，防止损坏和遗失。
7.固定资产的日常修理和大修理由各使用部门负责。
物业处根据公司的修理制度编制本年度修理计划，并将计划报公司领导审批后执行。
三）固定资产增加1.物业处要正确核定各部门固定资产的需要量。
购建固定资产时，必须坚持技术先进、经济合理的原则，做到花钱少、技术先进、质量可靠，并能适应公司的现状和发展需要。
2.各部门购建固定资产时，应编写书面报告，物业处签署意见，报总经理审核批准后，由物业处负责购建。
3.建设房屋及建筑物，在工程竣工验收后，编报工程决算，由负责建设的部门填写《房屋建筑物交付使用单》，报送物业处一份，由物业处进行验收、登记。
4.政府奖励或其他单位馈赠的固定资产，由物业处办理审核和交接验收手续，并建立资产卡片。
5.相关账务应转交财务部一份。
四）固定资产调拨1.公司在以下几种情况下进行固定资产的调拨：1）部门经营范围、方式或职能的改变。
2）部门人员人事调整或人员缩减。
3）部门资产配置不合理，使用效率低。
固定资产管理流程步骤
固定资产管理流程步骤固定资产管理是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到企业资产的安全、价值的最大化和财务数据的准确性。
一个合理的固定资产管理流程可以帮助企业规范管理资产，提高资产利用率和降低管理成本。
下面将介绍固定资产管理的具体流程步骤。
1. 资产登记。
首先，固定资产管理流程的第一步是进行资产登记。
在资产购置时，需要对资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、购置日期、购置金额等信息。
这一步可以通过电子化的资产管理系统进行，确保资产信息的准确性和完整性。
2. 资产验收。
资产验收是固定资产管理流程中的重要环节，它需要在资产到货后进行。
验收人员需要对资产的数量、质量、规格等进行核对，确保与采购合同一致。
同时，还需要对资产的外观和功能进行检查，以确保资产完好无损。
3. 资产入库。
验收合格的资产将被安排入库，这需要进行入库登记，并安排专人进行管理。
入库登记需要包括资产的具体位置、存放条件等信息，以便后续的资产查询和管理。
4. 资产使用。
经过入库登记的资产将被安排到相应的部门或岗位进行使用。
在资产使用过程中，需要对资产进行定期的维护和保养，以确保资产的正常运转和延长使用寿命。
5. 资产调拨。
在企业日常运营中，可能会出现部门间或岗位间的资产调拨情况。
这时需要进行资产调拨手续，包括调拨申请、审批、调拨登记等环节，以确保资产调拨的合理性和安全性。
6. 资产清查。
定期对企业固定资产进行清查是固定资产管理流程中的必要环节。
清查可以帮助企业了解资产的实际情况，及时发现资产的遗失、损坏或报废情况，以便及时处理。
7. 资产报废。
对于达到报废标准的资产，需要进行报废手续，包括报废申请、审批、报废登记等环节。
报废后的资产需要进行清理和处理，以免对企业造成不必要的损失。
以上就是固定资产管理流程的具体步骤，通过合理的流程管理，可以提高企业固定资产的管理效率和准确性，降低企业的管理成本，实现资产价值的最大化。
希望以上内容能够对您有所帮助。
固定资产管理流程步骤
固定资产管理流程步骤固定资产是指企业用于生产经营或者提供服务的长期从属于企业并且预期在未来超过一个会计年度的可用资源。
固定资产作为企业的重要资本和产能，其管理对于企业的经营和发展至关重要。
固定资产管理流程是指对企业固定资产从采购到处置的全过程进行有效的组织、协调和控制的管理流程。
下面将详细介绍固定资产管理流程的各个步骤：第一步：编制固定资产管理政策和流程企业应根据自身的实际情况，制定符合国家相关法律法规的固定资产管理政策和流程。
这包括固定资产的准确定义、采购、验收、入账、使用、调拨、处置等具体流程和要求，以及责任人、报告、审批等相应的管理要求。
第二步：固定资产采购计划的编制企业需要根据生产经营发展的需要，编制固定资产采购计划。
该计划应包括固定资产的名称、数量、预算费用以及采购方式等详细信息。
采购计划需要经过审批后，才能进行后续的采购操作。
第三步：固定资产采购在进行固定资产采购时，企业应严格按照相关法规和内部审批程序进行操作。
采购可以通过竞争性招标、询价、商务谈判等方式进行，选择供应商，并签订合同。
采购后需要对固定资产进行验收，并将验收结果入账。
第四步：固定资产入账固定资产入账是指将购置的固定资产的原值和相关费用计入企业的财务会计账簿，形成固定资产的准确账面价值。
入账时需要填写固定资产购置凭证，并将凭证入账。
第五步：固定资产台账管理固定资产台账是指固定资产的清单和详细信息记录，用于管理和监控固定资产的使用和价值变动。
企业需要建立健全的固定资产台账，包括资产编号、名称、规格型号、购置时间、原值、使用部门、使用人员等相关信息。
第六步：固定资产使用和维护企业需要制定固定资产的使用和维护制度，明确使用和维护的责任人和方法。
使用部门和人员需要按照规定的程序和要求使用固定资产，并及时进行维护和保养，以确保固定资产的正常使用和延长使用寿命。
第七步：固定资产盘点企业应定期进行固定资产的盘点，确保固定资产的准确性和完整性。
固定资产管理流程
固定资产管理流程1. 固定资产购置流程（1）立项：对于固定资产需求，由管理部门提出申请，按照企业规定的预算金额上限和采购程序，编制项目立项申请书，经公司领导审核、项目审批通过后，确定项目启动。
（2）招标：根据项目立项申请书编制招标文件，制定招标方案，拟定评审标准。
招标需求由管理部门提供，招标人按照招标方案和评审标准发布招标公告，组织开标会议、评审会议，确定中标单位。
（3）签订合同：中标单位在规定时间内签订合同，约定质量、数量、价格、交货期限和付款方式等事项。
管理部门负责合同审批并归档，按照合同标的物验收。
（4）资产验收：按照合同约定验收资产，资产验收单上详细注明资产名称、规格型号、产地、数量、质量等内容。
验收通过后，管理部门将验收单交给财务部门办理付款手续，同时将资产信息录入资产管理系统。
2. 固定资产使用流程（1）资产领用：管理部门根据实际需求向财务部门领用资产。
领用人员应对资产状态和数量进行检查确认，同时填写领用单，并由管理部门签字确认。
（2）资产使用：使用人应按照资产使用说明书和保养维护方案进行使用和保养。
资产的损耗、维修和保养记录应及时填写在资产台账上。
（3）资产调拨：管理部门负责资产调拨，如需调拨资产，由调拨部门申请，经管理部门和财务部门的审批，确认调拨事宜，并根据调拨单修改资产信息。
（4）资产维修：资产维修需求由使用部门提出，经管理部门审批后，由财务部门负责联系维修人员并跟进维修进度，维修完成后，管理部门应验收资产。
（5）资产报废：资产报废需求由使用部门提出，财务部门根据实际情况评估资产价值，经管理部门审核，确定资产是否报废，若报废，将资产信息从资产管理系统中删除，并办理相关手续。
3. 固定资产盘点管理流程（1）盘点任务分配：管理部门根据盘点计划，将资产盘点任务分配给相关人员，并提供资产对照清单。
（2）盘点检查：盘点人员到现场实际盘点，应记录每个资产编号、名称、数量、存放地点及质量等信息，并与资产对照清单核对，确保信息的准确性。
固定资产管理流程有哪些
固定资产管理流程有哪些一、资产采购1.审批和申请：制定资产采购需求计划，明确采购对象和数量，并提交给相关领导进行审批。
2.供应商选择：根据采购需求计划，选择合适的供应商，并进行询价、比价等工作，确定合作伙伴。
3.合同签订：与供应商签订采购合同，明确双方的权益和责任。
4.收货与验收：根据合同约定，对采购到的资产进行验收，确保其质量和数量无误。
二、入库管理1.入库登记：对已验收的资产进行入库登记，记录资产编号、名称、规格、型号、数量等信息。
2.安全保管：将入库的资产妥善保管，防止损失、丢失等意外情况。
3.质检与检验：对于特定类型的资产，需要进行质量检验，确保其符合相关标准和规定。
三、领用与使用管理1.领用申请：单位内部需要使用资产时，由相关人员填写领用申请表，并经过主管审批。
2.领用登记：确认领用人员身份后，记录资产的领用信息，包括领用时间、领用人员等。
3.使用登记：在资产使用过程中，定期登记资产的使用情况，包括使用日期、使用部门等。
4.盘点管理：定期对资产进行盘点，核实资产的存在与数量，确保资产的完整性和准确性。
四、维修与保养管理1.维修申请：当资产出现故障或需要维修保养时，由维修人员填写维修申请，说明问题和需求。
2.维修登记：对维修申请进行登记，记录维修时间、维修人员等信息。
3.维修与保养：由维修人员对资产进行维修和保养，保证其正常运行和延长使用寿命。
4.维修验收：对维修完成的资产进行验收，确保维修效果和质量。
五、报废与处置管理1.报废申请：当资产达到报废标准时，提出报废申请，说明报废原因和报废资产的详细信息。
2.报废审批：相关部门对报废申请进行审批，确定是否同意报废。
3.报废登记：对已报废的资产进行登记，记录报废时间、报废原因等信息。
4.处置方式选择：选择合适的资产处置方式，如公开拍卖、捐赠、报废或重新利用等。
5.处置执行：执行相应的处置方案，完成报废资产的处置，并做好相应的记录。
固定资产管理流程图
固定资产管理流程图固定资产管理流程图一、资产入库1、采购或自制的固定资产验收合格，经办人按照采购合同或者自制凭证（入库单）填写入库单内容，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、供货单位、合同号、验收结论等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借入库单财务部门记录资产账。
二、资产出库1、按照企业既定的程序，经审批同意后，由资产管理部门填写出库单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、使用部门、领用人、用途等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借出库单财务部门记录资产账。
三、资产转移1、经过审批同意，需要将固定资产从一个部门或个人转移出来，由资产管理部门负责填写资产转移单，包括资产名称、规格型号、单位、数量、金额、转移部门、转移人、用途等。
一式两份，一份归入原始凭证，一份交由财务部门记录。
2、凭借资产转移单财务部门记录资产账。
四、资产维修1、固定资产因各种原因需要维修，由使用部门向资产管理部门提出申请，并经审批同意。
维修后经办人应将维修情况及时反馈给资产管理部门，并将维修单交由财务部门记录。
2、凭借维修单财务部门记录资产账。
五、资产报废1、按照企业规定的程序，固定资产达到报废条件需要报废时，由资产管理部门提出申请，并经审批同意。
审批同意后进行报废处理，最后将报废单交由财务部门记录。
2、凭借报废单财务部门记录资产账。
六、定期盘点1、按照企业规定的程序，应定期对固定资产进行盘点。
盘点时需要清点固定资产的数量和状况，并将盘点结果记录在盘点表内。
2、凭借盘点表财务部门核对记录资产账。
以上就是固定资产管理的整个流程，通过这个流程可以确保固定资产的准确记录和管理，防止资产的流失和浪费。
公司单位固定资产管理流程及资产统计表-行政管理制度大全-工厂制度
公司单位固定资产管理流程及资产统计表一、固定资产管理的流程①固定资产购置计划登记1）对于要求添置资产的部门或个人应填写《固定资产购置申请单》，直属部门经理批准，财务部审核（依据预算或其他），最后总经理签字批准。
2）固定资产的采购由办公室执行。
②固定资产入库购置的资产到达公司后，由办公室负责组织相关部门验收。
验收合格后，进行资产编号，然后填写“固定资产入库单”办理入库手续。
③固定资产领用及登记1）领用部门或人员凭批准的《固定资产领用单》，交办公室，由行政部负责配发相关固定资产。
2）所有固定资产的领用，领用人在《固定资产卡片》和《固定资产标签》上签字。
3）所有资产经行政部入资产库后，需进行登记工作，包括：记帐、建立卡片、标签等。
4）卡片由办公室制作，至少一式二份，由办公室、财务各留一份存档。
④固定资产的维修1）资产的维修、更换、升级、添加等均需交办公室执行；2）对于资产进行维修申请，由资产使用部门/人员填写《固定资产维修申请单》后交予行政部，在获得相关批准后，由行政部负责联系维修。
⑤固定资产的报废固定资产由于正常使用而磨损，最后丧失其使用价值或由于自然侵蚀、意外事故造成固定资产无法修复的毁损或由于其他原因需对固定资产进行报废，需办理相关报废手续。
1）固定资产使用部门或保管部门填写“固定资产报废审批单”，列明固定资产报废原因及固定资产的原值、净值等，鉴定小组签署意见后报分管副总经理、总经理批准后转入固定资产清理程序。
2）在清理过程中，注意节约费用，实事求是对残料进行作价。
3）报废资产处理完毕，对固定资产及时登记，核销账簿记录及固定资产卡片。
保持账、卡、物一致。
⑥固定资产的盘点公司定于每月对资产进行一次实物的清点，清点工作由办公室组织，各部门应给予积极的配2）清点完成后，行政部及财务部需填写《固定资产月盘点表》。
固定资产统计表单位名称：统计时间：。
固定资产管理流程及图表
固定资产管理流程及图表（一）、总则：1、目的﹕规范公司各类固定资产的管理，维护公司各类固定资产的安全完整。
2、范围﹕适用于全公司范围内的各类固定资产资的管理。
3、定义﹕固定资产是指单位价值2000元以上，使用年限超过一年或一个营业周期的房屋、建筑物、机械设备、工具、办公设施等有形资产；单位价值在2000元以下、使用年限超过一年或一个营业周期的耐用品，视同固定资产进行管理。
（二）、固定资产购入：1、购置固定资产需由请购部门编制申购计划，详细填写欲购资产名称、单位、预计单价，必要时应附图样、施工说明书或者其他有关资料，报公司总部财务中心、行政部审核，由董事长批准。
格式如下表一所示：表一：第一联：存根第二联：财务第三联：行政/网络中心董事长: 总部财务中心: 行政中心: 部门负责人: 申购人:2、对口部门根据审批完毕的“固定资产申购单”组织购买（对口采购部门：软件归网络中心，办公设备设施及其他类资产归行政人事中心。
下同），并派专人验收，并填制“固定资产验收单”一式两份（格式如表二所示：）表二：第一联：存根第二联：财务第三联：行政/网络中心部门负责人: 验收人: 经手人:3、仓库根据固定资产验收单办理入库收续，对口单位将《入库单》（如表三所示）及固定资产原始凭证（发票，固定资产验收单等）一并转财务入帐，同时行政部也根据入库单做固定资产台帐。
表三：第一联：存根第二联：财务第三联：行政审核人：制单人：（三）、固定资产领用1、 总部财务中心开具《出仓单》（如下表四所示）(有库存的:提供出库申请报告，服务器托管：提供托管协议),经行政部在出仓单上提供资产编码后,交仓库发货于使用单位。
财务、行政部依据第二联、第三联分别登记固定资产台帐。
表四：第一联：存根 第二联：财务 第三联：行政部门主管： 会计： 记帐： 保管：提货人：制单：（四）、固定资产异动1、 因人员调动、离职等涉及到资产保管人变动的，应填写《固定资产移交清单》（如表五所示），并在部门主管在现场的情况下，办理变更手续。
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固定资产管理办法细则固定资产的分类为方便固定资产的核算和管理，公司固定资产根据其经济用途和使用情况可以分为：一、房屋类：是指房屋、建筑物及其附属设施。
房屋包括办公用房，生产经营用房（物流配送中心）。
二、一般设备类：是指办公和日常使用的通用性设备，包括电脑设备、办公家具等。
三、运输设备类：是指轿车、货车、电瓶车等四、通讯类：是指电话、手机、卫星地面接收装置等设备；五、办公类：空调、复印机、电脑设备、传真机、打印机、点钞机、考勤机、保险箱等设备；六、其他设备类：是指不包括上述各项的设施、设备。
固定资产新增管理办法固定资产新增流程如下：一、申请报批：公司各部门及各分公司增置固定资产的申报流程为：需求部门经领导批准由部门资产管理员上报至资产分管部门（核定资产类别、配置及是否有闲置利用），分管资产部门确认需购买后发起系统采购流程，由采购部门进行采购。
二、购置：对于确定需购买的固定资产，交采购部门根据申购信息的要求统一购置。
三、入库：物品到货之后由申请部门、采购部门共同验收，对不需要安装的设备、工器具随即交付使用，并完成系统入库验收流程；对需要安装的设备经安装后，由购置部门会同使用部门、组织安装调试，并由资产分管部门现场监督，使用部门验收合格后，方可办理系统入库流程。
同时须将验收单及有关物品保修卡、说明书等技术资料妥善保管。
未经验收任何部门不得擅自使用。
四、固定资产编码建立：对于新购的固定资产，资产分管部门根据相关实物登记台帐，建立固定资产档案，并根据资产编码原则进行编码，所编号码应贴在实物上（不宜贴的应作相应记录），资产分管部门对其进行统一管理。
五、出库及领用：部门资管员于资产分管部门处验收物品无误之后登记备案并签字确认，基于“谁领用、谁保管”的原则，部门资管员分发至领用人时应登记备案由实际使用人签字后方可发放，同时进行部门台账及系统更新，自发放之日起一周内汇总上报资产分管部门进行台账更新。
领用人自领用之日起须承担设备使用的全部责任（包括丢失、人为损坏等）。
如果是部门公用物品，在落实到个人责任的同时部门领导也需承担相应的管理责任。
六、固定资产新增入库领用流程图：固定资产调拨、转移管理办法公司固定资产在原则上不得随意调拨、转移，确因人员变动等原因需要调拨、转移的，可以按以下几种情况处理。
一、部门内部固定资产调拨：本部门内因人员变动或使用需求等原因的，邮件至部门资管员处并抄送部门领导同意后，至部门资管员处办理相关调拨手续。
部门资管员及时上报资产分管部门进行台账更新。
二、跨部门之间固定资产调拨：各部门之间的固定资产因人员变动等调拨应及时至资产分管部门处开具《资产调拨单》，由调出部门及调入部门资管员，分管资产管理部门共同签字确认之后方可凭调拨单进行资产调拨，操作系统及台账变动更新。
三、员工岗位调动：员工有岗位调动需求的须在原部门或原工作地填写《拉扎斯网络科技（上海）有限公司调动审批表》至分管资产管理部门办理相关手续。
四、员工离职：员工离职时须凭《员工离职表》至资产分管部门于资产退换或转移信息办理系统及台账相关流程，需做检测的资产由专业技术部门检测无误后才可办理。
退回资产作为闲置资产由相关资产分管部门备用。
五、公司总部与分公司之间的固定资产调拨：公司总部与各分公司之间有资产调拨需求的，应先向相关资产分管部门提出申请，经确认同意后办理相应的调拨手续。
六、固定资产的借用：公司固定资产原则上不允许作为私人用途借用，若遇特殊情况确实需要借用的，须填写《物品借用单》，报资产分管部门审核同意，并办理固定资产借用手续。
资产借用人（保管人）未经报批而擅自转移、拨借公司资产的，由资产分管部门根据事实情况上报公司，进行相应的处罚。
七、处罚：公司固定资产的调拨、转移、借用都需经过资产分管部门确认并办理相关手续，未办理相关手续而私自对固定资产进行调拨、转移、借用的行为，一经核实，资产分管部门将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。
固定资产调拨、转移流程图一、资产异动流程图：资产分管部门报备二、人员异动流程图：表1：《内部资产调拨单》表2：《资产调拨单》三、资产借用流程图：填写《物品借用单》分管领导批准资产分管部门审核报财务批准同意金额较大物品予以借出不予借用 填写《物品借用责任书》予以批准 不予批准资产分管部门存档拉扎斯网络科技（上海）有限公司物品借用单申请日期申请部门申请人物品名称资产编号物品配件借用数量借用原因：部门主管集团行政部总裁意见说明：1、本人在借用时已验收借用物品，并确认借用物品完好。
2、在借用期间本人承担该借用物品的一切责任，如发生人为损坏或遗失，由本人负责赔偿。
3、因以上各种原因产生的罚款，均同意从本人工资中扣除。
表3：《物品借用单》处理办法：资产损坏后本着节约成本的原则一般都尽量维修，如果实在是无法维修，经专业部门出具鉴定单据后交由行政部领导审核，由财务部出具该资产的使用年限及折旧金额，按实际赔偿；若是该物品维修费用过高（高于实际折旧价值），经采购部门确认上报行政部领导后，按实际折旧价值进行赔偿。
2、因使用者保管不当遗失的处理办法：因使用者保管不当在使用过程中遗失资产的，上报行政部领导，由财务部出具该物品的使用年限及折旧金额，按实际赔偿。
（三）特别说明：1、设备本身自然损坏的经专业部门鉴定确认后由公司出资维修。
2、租借物（数码相机，录音笔等音、相类产品）中所含工作性资料由租借人自行保管，物品归还后行政部将予以清除，以方便下一租借者使用。
届时资料遗失行政部将不承担任何责任。
（四）违约责任及赔偿方式：1、租借者在使用前请先仔细阅读该责任书，在租赁期间一旦发生上述问题，将由责任书所约定的条款进行理赔。
2、发生理赔费用时一般以现金方式结算，也可从工资中直接扣除。
本人已详细阅读以上内容并愿承担上述租借责任！表4：《物品借用责任书》电脑类设备异动管理办法为了及时、有效控制公司因人员异动而发生电脑类设备的转移，避免出现电脑类设备的闲置和流失，特制定本管理办法。
一、人员调动：凭《人员调动申请表》办理以下手续。
1、设备留用：原部门如有继续使用该电脑设备需求的，凭分管资产管理部门开具的《内部资产调拨单》，至IT技术部办理电脑移机手续2、设备回收：原部门无继续使用该电脑设备需求的，相关人员需至分管资产管理部门确认该电脑设备的相关信息，然后由IT技术部对其进行检验。
检验合格后由IT技术部开具验收合格证明，凭《验收单》将物品退回资产仓，电脑设备交接完毕后，分管资产管理部门方可办理相关手续二、人员离职：凭《人员离职表》办理以下相关手续。
1、设备留用：原则上离职人员的电脑设备需全部收回，原部门如有继续使用该电脑设备需求的，相关人员至部门资管员处开具入库单，同时由部门资管员上报分管资产管理部门，系统中办理相关流程转移至部门资管员名下，至IT技术部办理电脑移机手续并将电脑归还至部门资管员处。
2、设备回收：离职人员至分管资产管理部门确认该电脑设备的相关信息，然后由IT技术部对其进行检验。
检验合格后由信息技术部开具验收合格证明，凭《验收单》将物品退回资产仓，电脑设备交接完毕后，分管资产管理部门方可办理相关离职手续。
三、电脑设备的领用，应先至IT技术部开具《计算机设备领用单》，由IT技术部确认资产，申请人凭《计算机设备领用单》至分管资产管理部门办理四、处罚：公司电脑设备的异动都需经过分管资产管理部门确认和IT技术部的检验才能办理相关手续，未办理相关手续而私自对电脑类设备进行调拨、转移、借用的行为，一经核实，资产管理科将根据事实情况上报公司进行相应的处罚。
IT 类设备异动管理流程图正常，办理入库 不正常，收回维修IT 部门办理相关手续，更新台账系统人员调动或离职至IT 部门确认个人名下电脑类设备IT 技术部调试IT 技术部对该电脑类设备进行检验 收回 留用IT 类设备领用流程图予以领用部门资管员分发登记，更新台账系统部门资管员至IT 部门领用,同时登记更新系统台账新入职员工一般领用表5：《电脑设备验收单》固定资产维护、保养管理办法一、使用部门对于服务器等技术设备等，要建立管理档案，确定专人管理。
设备归口部门应具体地制定各类固定资产的技术管理制度，组织专门技术人员负责定期的保养检测和日常的检修维护，并提供解决固定资产所必须的条件和设施，经常保持固定资产的完好。
二、固定资产的专业保养：指根据固定资产的具体使用说明或要求，必须进行的专业维护及保养。
属于专业设施设备的由相关专业部门负责维护与保养，部分专业维护保养的归口管理部门如下：1、电脑设备的专业维护及保养管理归口IT技术部负责，其他任何部门或个人不得随意拆卸电脑设备、私自装卸设备零配件。
2、公司所属的各类车辆（货运汽车除外）由公司行政部统一负责维护及保养。
分公司车辆的日常维护由分公司负责，公司行政部负责监管。
3、公司办公区内所有空调、电器类设备及办公家具由行政部统一归口管理，行政部安排专人负责对该类设备进行定期的维护及保养。
4、市场部门使用电瓶车由市场部门管理，负责日常的损坏维修、电瓶更换等5、特殊物品维护：该类物品的日常维护工作由管理部门联系外部专业公司进行。
三、分公司的固定资产保养：由各分公司自行统一安排，资产分管部门定期对各分公司固定资产的分布、保养、维护情况进行监督及抽查，及时掌握各分公司固定资产的动态信息。
固定资产报损管理办法固定资产发生不能正常使用的情况后，使用部门及使用人不得善自折卸自行维修，须由专业部门鉴定分析原因，按以下各类情况进行相应的处理。
一、固定资产在使用过程中出现自然损坏：应及时联系相关部门，如公司无法自行维修的由相关部门外送专业维修点，维修所产生的一切费用由公司承担。
二、人为因素损坏：固定资产发生人为因素损坏，应及时通知资产分管部门，联系相关维修人员或其他职能部门进行维修鉴定，公司无法自行维修则应送去专业维修单位。
维修所产生的一切费用由使用者个人承担。
三、人为因素损坏经专业部门鉴定无法维修或是维修费用高于其实际价值：由专业部门出具鉴定证书，该资产使用部门应配合资产分管部门及时查清损坏原因、分清责任，由资产分管部门提出处理意见并填写《固定资产报损单》，由财务部出具该物品实际折旧价，报公司领导审批，如无法确定责任人时，该物品的保管人（领用人）或部门领导必须承担其相应的赔偿责任。
四、资产因使用者保管不当在使用过程中引起遗失的：使用人应及时将实际情况上报资产分管部门，由资产分管部门提出处理意见并填写《固定资产报损单》，由财务部出具该物品实际折旧价，报公司领导审批。
五、固定资产超过使用年限无法正常使用：经专业部门鉴定无法维修或是维修费用高于其实际价值的，由专业部门出具鉴定说明，使用部门及时填写《资产报废单》，由资产分管部门会同财务部共同签署处理意见后报相关领导批准，经核准后资产分管部门按资产报废程序做相应的处理六、赔偿方法：固定资产因使用人保管、使用不当引起的遗失、损坏等原因，一律按财务部出具的固定资产现有净值赔偿。