物料欠发单-会计学堂
服装营销中心欠款发货流程图模板
DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-005欠款发货流程图DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-005 1.目的：为了更好的优化工作流程，规范客户欠款发货流程2.范围：适用于所有客户欠款发货流程；3.参与部门、人员及工作权责：3.1客服主管：根据客户的信用表现及实际情况审核是否可以欠款发货。
3.2营销总监：审核客服主管提交的发货申请是否符合要求；3.3财务部：审核欠款发货申请是否在保证金内并记帐；DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-006商场合同盖章流程DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-006 1.目的：为了更好的优化工作流程，规范商场合同盖章流程2.范围：适用于所有客户商场合同盖章流程；3.参与部门、人员及工作权责：3.1客服主管：认真阅读并填好相关资料，对合同内容做备份3.2拓展经理：认真阅读并填好相关资料，对合同内容做备份3.3营销总监：审核合同内容是否符合公司要求；3.4总经理：审核合同内容是否符合公司要求3.3财务部：对符合要求的合同进行盖章并复印留底；DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-007文件发放流程图DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-007 1.目的：为了更好的优化工作流程，规范各部门文件发放。
2.范围：适用于所有营销中心文件发放流程；3.参与部门、人员及工作权责：3.1营销中心各部门负责人：根据各部需要草拟文件（政策、通知、函、证明等）3.2营销总监：审核各部提交资料3.3总经理：审核营销中心提交的政策性文件；3.4财务部：对政策性文件盖章确认并进行留底；相关标准：1、单客户文件:营销中心下辖各部门只涉及到自己部门内部或某一客户的非政策性文件。
2、全国性文件：涉及对外宣创及客户的非政策性文件。
（例：订货会邀请函，网站宣传资料，软文等）3、政策性文件：涉及到营销中心相关对内对外政策性文件。
（例：招商、换货、折扣、提成等）DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-008加盖公章流程图DC贸易有限公司程序文件编号：DC -YXZX-008 1.目的：为了更好的优化工作流程，规范各部门盖章流程。
自动算欠料-BOM30(模版)
PE/外形尺寸L450×W450/印警示标语并打透气孔 128克铜版纸A4双面对折-黑白 243 50ML/支、绿色/乐泰 CXK-810 导热率3.0 3.3NH 0402 ±0.3NH (太阳诱) 6.8NH 0402 ±0.3NH (太阳诱) 10NH 0402 ±0.5NH (太阳诱) 4.7UH 6.8UH
内六角圆柱头机牙组合螺丝 内六角圆柱头机牙螺丝 十字沉头机牙螺丝 十字圆头介子头机牙螺丝 电缆固定头 索具吊绳 安全扣 散热器（MINI） 压板（MINI） 防水胶圈（MINI） 面板(MINI) 塑料遮线盖 反射纸 LED光源(GRT) 铝基板（新） MINI工矿灯纸箱(常规) 珍珠棉（MINI） 铭牌
AGC-HB01-000-22-25(A)/ADC12/喷粉、哑光/黑色（RAL9017） 1.0000 AGC-HB01-000-22-23(A)/ADC12/喷粉、哑光/黑色（RAL9017） 1.0000 AGC-HB01-000-24(A)/硅胶/94-V1/透明 1.0000
AGC-HB01-000-22(A) 钢化玻璃/T=3mm/透明（H00A01） 1.0000 AGC-HB01-000-01-14(A)/PC/乳白 AGC-HB01-000-04-33(A)/MCPET/T=0.3/白色 NF2L757GRT/sm305/P19P20/R70/3000K±10%/日亚 1.0000 1.0000 56.0000
MO
XXXXXX
计划日期 产品名称
Line 行号 1 2
ChildItem 货号 03.01.060.004 电源
CName 名称
04.00.001.007 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 04.00.003.001 04.00.005.006 04.00.006.003 04.00.010.003 04.00.015.001 04.00.022.003 04.01.101.008 04.04.101.011 04.05.101.002 04.06.101.006 04.08.101.001 04.14.101.001 05.01.001.032 05.02.101.021 06.01.101.024 06.04.101.026 06.09.101.009
会计学学堂云答案
会计学学堂云答案1.【单选】账户是根据（）开设的，用来连续、系统地记载各项经济业务的一种手段。
[单选题] *A.会计凭证B.会计对象C.会计科目(正确答案)D.财务指标答案解析：会计账户是根据会计科目设置的，具有一定结构和格式，用以连续、系统、全面的记录交易或事项，反映会计要素增减变动及其结果，并为财务报告的编制提供数据资料的一种工具。
2.【单选】在借贷记账法中，账户的哪一方记增加数，哪一方记减少数，是由（）决定的。
[单选题] *A.记账规则B.账户性质(正确答案)C.业务性质D.账户结构答案解析：经济业务的增减变动，均可以用“借”和“贷”来表示，无论“借”还是“贷”都既可以表示增加，也可以表示减少。
究竟“借”和“贷”何时表示增加和减少，取决于具体账户核算的内容和账户性质。
3.【单选】复式记账法的基本理论依据是（）的平衡原理。
[单选题] *A.资产=负债+所有者权益(正确答案)B.收入-费用=利润C.期初余额+本期增加数-本期减少数=期末余额D.借方发生额=贷方发生额答案解析：复式记账法是以“资产 = 负债 + 所有者权益”的会计等式作为理论依据的。
4.【单选】复式记账法是对每一笔交易或者事项，都以相等的金额在（）登记。
[单选题] *A.一个账户B.两个账户C.一个或两个账户D.两个或两个以上账户(正确答案)答案解析：复式记账法下，对每一项经济业务，必须在两个或两个以上的相互联系的账户中进行等额记录。
这样既可以了解经济业务的来龙去脉，又可以对经济内容进行监督。
5.【单选】下列账户中，与负债类账户结构相同的是（）类账户。
[单选题] *A.资产B.成本C.费用D.所有者权益(正确答案)答案解析：在借贷记账法下，负债类、所有者权益类账户都是借方登记减少额，贷方登记增加额。
6.【单选】简单会计分录是指（）的会计分录。
[单选题] *A.一借多贷B.一借一贷(正确答案)C.一贷多借D.多借多贷7.【单选】会计科目是对（）。
发货单中本次发货,上欠,总计欠款的格式
发货单中本次发货,上欠,总计欠款的格式本文由法律知识免费分享，您的支持是我坚持下去的动力！这篇文章将教你写出完整的发货单格式和发货单全名。
希望能帮助到你。
好了，说到发货单中本次发货，上欠（金额/信用额）共计欠款的问题，相信每个小伙伴在看到这个格式后都会不淡定了吧。
那么我们就来看看如何写出这张表格吧！一、填写步骤第一步：是填写发货单的主体，发货单就是一份单据，包括单证、发票、单据、合同、收据、发票等材料。
第二步：是填写具体内容，这里要注意的是，如果你没有填写完整，会导致后续发货单无法打印出，或者因为填写错误导致不能提货或交付货物，那么这种情况将会被视为付款无效，货物会按照实际付款人发货，或者货物运输后才可以处理。
第三步：是填写付款内容。
如果货物已经在收货人处完成付款，或者是银行发出付款通知后付款的话，会自动发货。
如果不需要付款，那么就没有这个过程了，需要填写具体的付款信息（金额/信用额）等等，如果收到通知后再付款的话，就没有付款，需要填写详细原因或者退回理由等信息，不然，这个时候才需要收货人自己去填写就行了，后面会在整理表格中写出，没有统一要求，需要自己动手修改了吧?!1、金额的最大值一般情况下，需要根据所销售物品种类，来选择相应的信用额或者是发货数量，如果有特殊要求可以进行修改。
下面来看看付款情况：本次发货，上欠下欠总计欠款:529998.95;本次发货上欠下欠总计欠款:700595.96;本次发货上欠下欠总计欠款:228667.79。
提示：所有付款内容在填写时都要对上、下欠进行编号，防止出现金额上欠，但是要明确写出各个编号所对应的产品种类（包括商品名称等),这样就避免了造成多列号的情况出现。
2、信用额信用额又称信用额度，是用来计算出买家或卖方处所付（或在卖方处付款）款项金额的术语，一般包括美元或欧元金额。
信用额在银行内以现钞、汇票、本票或其他形式结算。
信用额有不同的计算方式，例如在支票上写上“信用额”而非“现钞”或者“汇票”。
对账单标准格式
单位
数量
业务联络 财务联络 是否含税 月结付款 期限
单价
不含税 30天 180天
含税17%
60天
90天
其他__________
本期金额
备注
(2).本期应收货款小计:（加项） (3).本期实际收款明细:（减项）
(3).本期实际已收款小计:（减项） (4).尚欠货款期末余额((4)=(1)+(2)-(3))：
供应商/加工商
科技有限公司
客户确认:
（财务/公章）
（财务对账专用章）
A.差异部份：
日期：______________
日期：________________
B.本期实际应付金额:
说明： 1.此对帐单不包括对帐日期之后发生的款项，如有错漏，请列示并与我司业务负责人或财务联系。
2.收到此对账单核对无误后请及时确认回传； 感谢贵司一直以来的支持和惠顾！
业务联络财务联络是否含税客户采购客户财务单位数量单价本期金额备注科技有限公司财务对账专用章说明
客户名称:
送货地址:
客户采购
电话:
客户财务
电话:
行 号
日期
送/退货单号 订单/合同号
(1).尚欠货款期初余额：（加项）
对账单
对账期间： 201X-0X-XX至201X-0X-XX
物料品名/名称
FAX： E-MAIL/QQ：
对账单标准格式
含税17%
60天
90天
其他__________
本期金额
备注
(2).本期应收货款小计:（加项） (3).本期实际收款明细:（减项）
(3).本期实际已收款小计:（减项） (4).尚欠货款期末余额((4)=(1)+(2)-(3))：
供应商/加工商
科技有限公司
客户确认:
（财务/公章）
（财务对账专用章）
A.差异部份：
客户名称:
送货地址:
客户采购
电话:
客户财务
电话:
行 号
日期
送/退货单号 订单/合同号
(1).尚欠货款期初余额：（加项）
对账单
对账期间： 201X-0X-XX至201X-0X-XX
物料品名/名称
FAX： E-MAIL/QQ：
规格/型号
单位
数量
业务联络 财务联络 是否含税 月结付款 期限
单价
不含税 30天 180天
日期：______________
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
日期：________________
B.本期实际应付金额:
说明： 1.此对帐单不包括对帐日期之后发生的款项，如有错漏，请列示并与我司业务负责人或财务联系。
2.收到此对账单核对无误后请及时确认回传； 感谢贵司一直以来的支持和惠顾！
ODM欠货补货工作流程与工作标准
D12
●货运主办审核新的《欠货单》和《补货出库单》。
1小时
C13
●成品仓工人按要求将《补货出库单》和《欠货单》放置于其中一件尾数箱内，并在外箱注明“内有清单”标识，然后按货运组通知按要求装车出货。
即时
重点
◆按欠货单备货和出货。
标准
■备货和出货的及时性、准确性。
录帐
转单
程序
1、《补货出库单》
2、《欠货单》
出货
C6
●成品仓工人按《补货出库单》备货。
一个工作日
1、《补货出库单》
2、《欠货单》
C7
●发货人备完货后须对库存尾数清点归一并贴标识注明尾数数量。
C8
●发货人登记货卡，须填写发货日期，发往单位，发货数量，剩余库存数量以及发货人。
C9
●对需发货的尾数进行拼箱，并贴标识注明尾数信息（内容须包含品种、规格及数量），然后对所有的纸箱进行编号。
◆输出欠货单。
标准
■欠货单输出的及时性和准确性。
欠货补充生产
程序
1、《欠货单》
2、《成品进仓单》
B2
●PMC管理部根据欠货情况和库存情况，组织生产。
即时
C3
●生产完成后，成品仓按《产品进仓流程》组织产品进仓工作。
即时
重点
◆欠货产品补充生产。
标准
■欠货产品补充生产的及时性和准确性。
补货沟通和确定
程序
1、《成品库存表》
1小时
D5
●货运主办根据原始来单和欠货单、库存量审核《补货出库单》。
1小时
重点
◆与客户沟通补货事宜。
标准
■补货沟通的及时性和补货单制定的准确性。
程序
ODM欠货补货工作流程与工作标准
欠单回款率计算公式
欠单回款率计算公式欠单回款率是企业财务管理中一个重要的指标，它反映了企业对应收账款的回收能力。
欠单回款率的计算公式为：欠单回款率 = （期末应收账款净额期末坏账准备） / 期初应收账款净额。
其中，期末应收账款净额为期末应收账款余额减去坏账准备，期初应收账款净额为期初应收账款余额减去坏账准备。
欠单回款率的计算公式可以帮助企业了解自身的应收账款回收情况，从而及时调整经营策略，提高资金周转效率，降低坏账风险。
欠单回款率的计算公式还可以用来评估企业的财务健康状况。
如果欠单回款率较高，说明企业的应收账款回收能力较弱，可能存在资金链紧张的风险；如果欠单回款率较低，说明企业的应收账款回收能力较强，财务状况较为稳健。
除了计算欠单回款率，企业还可以通过其他指标来评估应收账款回收情况，例如平均收款周期、账龄分析等。
这些指标可以相互印证，帮助企业全面了解自身的应收账款管理情况。
欠单回款率的计算公式可以根据企业的实际情况进行调整。
例如，如果企业的应收账款中存在大额坏账，可以将坏账准备计入期末应收账款净额，从而更准确地反映应收账款的回收情况。
欠单回款率的计算公式还可以用来比较不同期间的应收账款回收情况。
通过对比不同期间的欠单回款率，企业可以发现回款情况的变化趋势，及时调整经营策略，提高资金利用效率。
在实际应用中，企业可以将欠单回款率作为绩效考核的指标之一。
通过设定合理的目标值，并结合激励机制，可以促使员工更加努力地推动应收账款的回收工作，提高企业的财务绩效。
总之，欠单回款率是企业财务管理中一个重要的指标，它可以帮助企业了解应收账款的回收情况，评估财务健康状况，调整经营策略，提高资金利用效率。
企业应该重视欠单回款率的计算，并结合其他指标进行综合分析，从而更好地管理应收账款，提升企业的财务绩效。
货物收料在前、付款在后或发票未到的会计处理【2017-2018最新会计实务】
2017-2018年度会计实操优秀获奖文档首发！货物收料在前、付款在后或发票未到的会计处理【2017-2018最新会计实
务】
【2017-2018年最新会计实务经验总结，如对您有帮助请打赏！不胜感激！】(一)收到货物时估价入账:
借:原材料
贷:应付账款---暂估应付款
下月初用红字冲销.
(二)收到发票时:
借:原材料
应缴税金---应缴增值税(进项税额)
贷:应付账款
如果收到发票余额与暂估价款不一致,且原材料已领用,其差额应冲销销售成本.
后语点评：会计学作为一门操作性较强的学科、每一笔会计业务处理和会计方法的选择都离不开基本理论的指导。
为此，要求我们首先要熟悉基本会计准则，正确理解会计核算的一般原则，并在每一会计业务处理时遵循一般原则的要求。
会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。
学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。
要深入钻研，过细咀嚼，独立思考，切忌囫囵吞枣，人云亦云，随波逐流，粗枝大叶，浅尝辄止。
物料欠发单
物料欠发单欠发原因主管单位采购单位填表人美文欣赏1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。
秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。
秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。
清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。
秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。
聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！3、春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。
让心灵长出北归大雁的翅膀，乘着吹动彩云的熏风，捧着湿润江南的霡霂，唱着荡漾晨舟的渔歌，沾着充盈夜窗的芬芳，回到久别的家乡。
我翻开解冻的泥土，挖出埋藏在这里的梦，让她沐浴灿烂的阳光，期待她慢慢长出枝蔓，结下向往已久的真爱的果实。
4、好好享受生活吧，每个人都是幸福的。
人生山一程，水一程，轻握一份懂得，将牵挂折叠，将幸福尽收，带着明媚，温暖前行，只要心是温润的，再遥远的路也会走的安然，回眸处，愿阳光时时明媚，愿生活处处晴好。
5、漂然月色，时光随风远逝，悄然又到雨季，花，依旧美；心，依旧静。
月的柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。
人生没有绝美，曾经习惯漂浮的你我，曾几何时，向往一种平实的安定，风雨共度，淡然在心，凡尘远路，彼此守护着心的旅程。
沧桑不是自然，而是经历；幸福不是状态，而是感受。
6、疏疏篱落，酒意消，惆怅多。
阑珊灯火，映照旧阁。
红粉朱唇，腔板欲与谁歌？画脸粉色，凝眸着世间因果；未央歌舞，轮回着缘起缘落。
舞袖舒广青衣薄，何似院落寂寞。
风起，谁人轻叩我柴扉小门，执我之手，听我戏说？7、经年，未染流殇漠漠清殇。
流年为祭。
琴瑟曲中倦红妆，霓裳舞中残娇靥。
冗长红尘中，一曲浅吟轻诵描绘半世薄凉寂寞，清殇如水。
蛋糕店 快餐企业物料库单据传递交接烘焙企业物料库单据传递交接流程
烘焙企业物料库单据传递交接流程
为了公司操作规范化，工作配合更加流畅，制订此规定流程标准，各部门必须按照标准流程操作，不按流程操作者按规定处罚。
1.物料库所经手操作的单据（出库单、领料单、入库单等其它单据），
物料库所有需要上交财务的单据，操作后的第二天交由带饭车辆驾驶员带到财务，单据交接时需要驾驶员在单据交接表上签字单据已带走。
2.物料退货由配送员或驾驶员带回工厂，必须当面交由物料库人员
核对数量并签字交接；才可算退货交接完成。
退货单一式三联。
开单人保存（白联）与系统退货单一起交财务，物料库人员保留（红联），上交财务（蓝联）。
财务收到退货单必须有核对签字的单据为有效单据，没有核对签字的单据为无效单据。
并与系统数据核对，系统数据没有录入时马上与核对人联系，在系统内录入审核。
（注：所带回的退货单必须要有店面退货经手人签字才算有效单据，店面经手人必须在退货单据上清楚的写明退货原因，模糊不清的视为无效单据由退货经手人承担，物料库不给予退货）。
门店退货必须在系统内同时做退货调拨程序。
3.财务收到单据时必须要求交单人签字单据已上交。
4.不按照流程规定操作的处罚20-100元/次，原则性错误的承担所
导致的一切后果。
财务负责监管单据流程，发现违规流程问题时，
汇总提供给综合部，由综合部当日交由相关部门负责人查处，负责人接到汇总问题后，次日回复处理结果后，交由综合办执行处罚。
如部门负责人逾期未回复处理结果，则由综合部直接按上述处罚标准给予部门负责人处罚。