票据业务基础知识共21页文档
票据基础知识教学内容
2、 票据要素 • “银行承兑汇票汇票”字样 • 无条件支付的委托 • 确定的金额 • 付款人名称 • 收款人名称 • 出票日期 • 出票人签章 以上7个要素构成了票据成立的核心
·票据是要式凭证：
票据作为债权债务的重要凭证，必须具备规定 的形式和内容，并以精确、可靠、完整的文字来 表达。票据填写的要素、内容以及票据应载明的 种类、金额、收付款单位、日期都有明确的规定， 这些就是票据要式。要式不具备的票据无效，票 据的签发、承兑、背书、贴现、转让等环节，当 事人都必须按照规范背书和签章。
• 收款人是指收取票款的人。收款人有权要求出票 人或付款人付款或承兑。
• 票据是远期票据时，收款人或持票人向付款人要求付款人 同意到期付款，该付款人就是承兑人。
• 背书人指在票据上背书转让给其他人的人，一般是在票据 的背面签字或盖章。接受了背书票据的人叫做被背书人， 票据可以多次背书转让。
• 持票人是持有票据的人。只有持票人才有权要求付款或承 兑。
• 保证人以自己的名义对票据付款加以保证的人。保证人可 以为出票人、背书人、承兑人、或参加承兑人提供担保。
4、票据的五个特点
票据五个基本特点“因、文、有、权、要”。 • 因就是无因票据，受让票据的一方无需知道转让
票据一方是如何得到票据的； 文就是文义票据， 票据的内容必须在票面上表达的清清楚楚；有就 是票据是有价证券，必须标明一定的金额；权就 是票据是设权凭证，对持票人而言是索偿一定金 额的权利；要就是票据有要式规定，记载那些内 容有明确的规定，不得随意记载。 • 票据的这五个特点保证了企业之间的债务以票据 的形式进行了有效管理，以文字的形式将债务的 时间、金额、偿付地点准确表述，以法律约束保 证债务的履行，社会广泛接受这种债务形式。
票据业务知识简介
票据业务知识简介票据业务是商业银行的一项重要业务，是指商业银行为客户提供票据交换、贴现、承兑等服务，并通过票据业务开展信贷业务的一类金融业务。
票据业务具有流动性强、安全性高、凭证性强等特点，广泛应用于国内外贸易、投资、融资等领域。
票据业务的种类繁多，包括银行承兑汇票、商业承兑汇票、银行本票、商业本票、支票、传票、借据等。
其中，银行承兑汇票是指商业银行以自己的信用对汇票的支付承担责任；商业承兑汇票是由商业企业对汇票的支付承担责任。
银行本票是商业银行开出，对持票人不记名的无条件付款承诺；商业本票是出票人对持票人不记名的无条件付款承诺。
支票是出票人的书面指示银行支付一定金额给持票人或指定人的票据。
传票是商业银行、非银行金融机构或支付机构向票据持有人承兑或支付汇款的凭证。
借据是借款人向出借人签发的书面承诺，在规定的期限内归还借款本金和利息。
票据业务的核心是票据贴现，贴现是指商业银行按照一定的贴现利率将客户持有的票据提前到期回笼，以提供流动性或进行再投资的一种金融业务。
贴现利率主要取决于票据的种类、金额、期限以及客户信用等因素。
贴现的过程中，银行会根据票据的抵押价值和风险程度对票据进行评估，然后决定是否贴现以及贴现金额。
商业银行通过票据业务可以提供贷款融资服务。
企业可以通过将尚未到期的票据贴现给银行来获得流动资金，同时商业银行也可以通过贴现票据获取利润。
此外，商业银行还可以通过承兑汇票为企业提供信用保障，增加企业的融资能力。
对于个人客户来说，商业银行提供的票据业务也可以帮助他们解决短期资金需求。
票据业务的开展对商业银行和企业来说都有一定的风险。
商业银行在贴现票据时要进行风险评估，避免出现不良资产。
企业在贴现票据时要确保票据的真实性和有效性，避免出现风险。
票据业务在国内外贸易中起到了重要的作用。
在国内贸易中，企业可以通过承兑汇票对商品进行支付，减少货款支付的现金流压力。
在国际贸易中，商业银行可以通过信用证对国际贸易中的支付风险进行控制，为出口商和进口商提供中间服务，简化了贸易流程。
票据业务基础知识
客户办理贴现业务的条件
➢在我行开立存款账户的法人以及其他经济组织 ➢与直接前手之间具有真实的商品、劳务交易关系 ➢提供与其直接前手之间的增殖税发票和商品发运单据复印件
票或者粘单上记载下列事项
付款：持票人自到期日起十日内向承兑人提示付款。付款人必须
在当日足额付款。
追索：汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以
及汇票的其他债务人行使追索权。
商业汇票操作
背书
商业汇票特点
➢ 有价支付凭证：现金、背书转让 ➢ 无因性：银行承兑、商业承兑 ➢ 文义性：付款时间、承兑时间、付收款对象、金额
商业汇票的流转
付款企业开票A
承 兑 出 票 银行
票据支付
持有到期
收款企业接票B
背书转让
收款企业接票C
贴 现
民生银行
1 付款企业出票
银行承兑：银票
企业承兑：商票
2 收款企业处理
未到期背书转让
未到期贴现
持票到期托收
3 银行对应业务
承兑
贴现
企业票据管理
票据对我行的收益
承兑 贴现
保证金存款、手续费 贴现利息、存款
客户办理银行承兑汇票的条件
➢在我行开立存款账户的法人以及其他经济组织 ➢以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同中注明以银行承兑汇 票作为结算工具和支付方式 ➢生产、经营情况正常，能确保票据到期足额支付，符合我行授信条 件 ➢在我行存款及结算无不良记录 ➢按要求提供保证金、抵押、质押、保证等担保措施
票据业务基础知识
票据业务一处 2011年5月
票据是什么
《票据法》 1995-5-10通过，2004-8-28修订 支票
本票 汇票
票据业务学习知识介绍
票据业务知识介绍主要内容•票据及常见的票据分类方法•银行承兑汇票和商业承兑汇票区别•票据业务、票据融资业务、票据融通业务的概念•商业银行票据业务经营活动可划分过程•票据市场及票据的发行和交易市场•票据市场利率体系主要包括哪些利率？•如何确定票据市场交易价格•目前票据市场中的主要交易形式一.票据及常见的票据分类方法1.票据的定义票据是出票人依《票据法》签发的，由本人或者委托他人于一定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的可自由流通的有价证券。
票据有广义和狭义之分，广义的票据包括所有的商业凭证，如汇票、本票、支票、仓单、提单、股票、债券、国库券等一切有价证券。
狭义票据仅指票据法上规定的汇票、本票和支票。
从这个意义上讲，票据是具有法定要式，体现债权债务关系的一种有价凭证，是世界各国主要的结算和信用工具。
2.票据的分类票据依据不同的分类标准，也有不同的分类：（1）按票据法的规定不同，票据可分为汇票、本票和支票。
（2）按出票人的不同，票据可分为银行:汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。
汇票分为商业汇票和银行汇票。
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
本票也分为商业本票和银行本票两种，由企业签发的是商业本票，由银行签发的是银行本票。
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
支票可支取现金，也可以转账，但专门印制的现金支票只能用于支取现金，专门印制的转账支票只能用于转账，不得支取现金。
商业汇票、商业票据商业汇票是基于合法的商品交易而产生的票据，它是购销人之间根据约期付款的购销合同和商品交易，开具的反映债权债务关系并约期清偿的票据。
票据业务相关知识
票据业务承兑
提示承兑
持票人向付款人出示汇票并请求其承兑，付款人对汇票进行审查，若同意承 兑则在汇票上签字并交给持票人。
拒绝承兑
如果付款人不同意承兑，则需在汇票上注明“拒绝承兑”字样，并及时退还 给持票人。
票据业务贴现
贴现申请
持票人将未到期的汇票向银行申请贴现，银行根据市场利率、票据期限等因素进行评估后决定是否贴 现。
票据业务种类
商业汇票业务
指企业之间根据购销合同或其他协 议，按照约定开具商业汇票，进行 延期付款或预付款的结算活动。
银行汇票业务
指银行作为出票人，根据客户需求 开具银行汇票，客户可持票到指定 银行进行兑付或贴现。
银行ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ票业务
指银行作为出票人，根据客户需求 开具银行本票，客户可持票到指定 银行进行兑付或贴现。
从而产生信用风险。
保证人信用风险
保证人是为票据提供担保的企 业，如果保证人自身信用状况 出现问题，无法承担担保责任 ，会导致银行无法按时收回票
款，产生信用风险。
票据业务市场风险
利率风险
利率是影响票据业务市场风险的重要因素，如果市场利率波动较大，会导致票据的估值发 生变化，从而产生市场风险。
汇率风险
全信息安全管理制度。
完善法律法规
02
加强相关法律法规的制定和完善，为票据业务的发展提供有力
的法律保障。
提高技术水平
03
加大对相关技术的研发和应用力度，提高技术水平，降低技术
门槛，为更多企业进入票据市场创造条件。
THANKS
感谢观看
2023
票据业务相关知识
目录
• 票据业务概述 • 票据业务操作流程 • 票据业务风险管理 • 票据业务案例分析 • 票据业务发展前景及挑战
票据业务知识培训
5、贴现利息计算
假设企业手里有两张2013年4月2日签发的银行承兑汇票，金额各500万元，到 期日2013年10月2日，贴现银行给该企业的年贴现利率是4.5%，月贴现利率是 3.75‰，2013年4月2日到银行要求“贴现”： 银行承兑汇贴现息的计算公式是： 金额（元）×到期天数×年利率/360=贴现息； 金额（元）×到期天数×月利率/30=贴现息（另查询费30元/张，电汇费260 元） 企业需要支付的贴现息：10000000×192×3.75 ‰ ÷30+30×2+260=240320元。 给企业钱是：10000000-240320=9759680（元）。
[业务知识]
三、票据事业部的业务模式及各小组主要工作内容 1、业务模式图示
一手带行：就是金融服务公司、投资公司同银行（农村信用联社、农村 商业银行）的一起开展直贴业务的市场行为。
2、各小组主要工作内容 转贴组工作内容： （1）每日转贴利率、票据类型的确定； （2）安排直贴行当晚或次日的转贴交易，包括手续资料及行程的安排。 直贴组工作内容： （1）负责开发直贴合作银行； 市场组 （2）维护已有的直贴合作银行； （3）与转贴组一起确定每日的直贴利率、直贴金额； （4）当地市场的资金头寸调配； （5）市场价格的及时反馈及调整； 直贴组 转贴组 （6）有争议业务的协商及安排。 市场组工作内容： （1）负责开发企业客户、中介客户上门贴现；（融资顾问） （2）协助直贴行办理每一笔贴现业务，包括收取票面传真件或电子版—发送 查询—督促查询回复—接票—验票—填写、核对各种单据—打款—制定各种 报表台账等。（内勤）
4、特点 （1）信用好，承兑性强。银行承兑汇票经银行承兑到期无条件付款。就把企业 之间的商业信用转化为银行信用。对企业来说，收到银行承兑汇票，就如
票据业务基础知识
票据市场为企业提供了一个直接融资的渠道，同时也为投资者提供了一个投资工具。票据 市场的存在和发展对于促进商品流通、加速资金周转、提高资金使用效益具有重要作用。
票据市场主体
包括出票人、收款人、承兑人、贴现人、转贴现人、再贴现人、付款人、保证人等。
票据交易方式
承兑
承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票 据行为。承兑是汇票特有的制度，本票和支票没有承兑制 度。
防范措施
加强客户身份识别和尽职调查， 对可疑交易进行及时报告和处置， 提高员工对票据欺诈的识别和防 范能力。
06 票据法律制度与监管
票据法律制度概述
票据法的基本概念
票据法是指调整票据关系的法律规范的总称 ，包括票据的种类、签发、转让、承兑、保 证、付款等方面的规定。
票据法律关系
票据法律关系是指由票据法所调整的、在票据当事 人之间发生的票据权利和票据义务关系。
强化风险管理，建立风险预警机 制和应急预案，及时发现和处理 潜在风险。
加强客户信用评估，对出票人和 承兑人的信用状况进行充分调查 和了解。
提高员工素质，加强业务培训， 提高员工对票据业务的认知和风 险意识。
票据欺诈与识别
票据欺诈类型
包括伪造票据、变造票据、克隆 票据等。
识别方法
通过检查票据的纸质、印刷、水 印、安全线等防伪特征，核对票 据要素是否齐全、准确，查询票 据信息是否真实有效等方式进行 识别。
保证
01
票据债务人以外的第三人，担保票据债务履行的票据行为。
02
被保证的票据，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。
保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任。
03
03 票据权利与义务
票据的基础知识
第二单元票据法律制度五、票据的基础知识（★★★）（一）票据的基本分类（二）票据的付款期限（三）票据当事人1.票据的基本当事人是指在票据作成和交付时就已经存在的当事人。
2.票据的非基本当事人是指在票据作成并交付后，通过一定的票据行为加入票据关系而享有一定权利、承担一定义务的当事人。
3.（四）票据权利、票据责任与票据行为1.票据权利包括2种：付款请求权和追索权（包括首次追索权和再追索权）；付款请求权是第一顺序的权利，追索权是第二顺序的权利。
2.票据责任是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。
（1）汇票的承兑人因承兑而应承担付款义务；（2）银行本票的出票人因出票而承担自己付款的义务；（3）支票付款人在与出票人有资金关系时承担付款义务；（4）汇票、本票、支票的背书人，汇票、支票的出票人、保证人，在票据不获承兑或不获付款时的付款清偿义务。
3.票据行为包括4种：出票、背书、承兑和保证。
（五）票据的特征和功能（了解）1.票据的特征（1）票据是完全有价证券，这一特征通过票据的设权证券、提示证券、交付证券和缴回证券等特征来体现；（2）票据是文义证券；（3）票据是无因证券；（4）票据是金钱债权证券；（5）票据是要式证券；（6）票据是流通证券。
2.票据的功能（1）支付功能；（2）汇兑功能；（3）信用功能；（4）结算功能；（5）融资功能。
（六）票据上的记载事项1.须记载事项（必要记载事项、绝对记载事项）：如不记载，票据行为即为无效的事项。
2.相对记载事项：如不记载，由法律另作相应规定予以明确，并不影响票据的效力的事项。
3.任意记载事项：不记载时不影响票据行为的效力，记载时则产生票据效力的事项。
4.其他记载事项：记载不具有票据效力，银行不负审查责任。
六、票据行为——出票（★★★）1.出票包括两个行为：（1）出票人依照《票据法》的规定作成票据；（2）交付票据。
2.出票行为的必须记载事项：不记载，出票行为无效——票据无效【例题·多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于银行本票必须记载事项的有（）。
票据基本知识与业务
票据基本知识
票据业务类型
票据合规性问题 具体案例
PART 02
票据业务类型
票据贴现
票据质押
票据贴现
票据基本知识
票据业务类型
票据合规性问题 具体案例
票据贴现
指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据(银行承兑汇票或商业承兑汇 票)、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公 司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到 期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。
银行开具保函，就相当于银行担保，当企业无法偿还由银行代偿。
汇票
票据基本介绍
票据业务类型
XX
票据合规性问题
具体案例
汇票
票据基本介绍
票据业务类型
XX
票据合规性问题
具体案例
从票面上看，没有了银行承兑的相关内容。 商业汇票的付款人为承兑人。 商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。
承兑
承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。汇 票的发票人和付款人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不等于付 款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向 付款人进行承兑提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的到期付款 承担责任，否则持票人有权对其提起诉讼。
票据贴现票据质押票据业务类型part02票据业务类型票据基本知识票据合规性问题具体案例票据贴现票据业务类型票据基本知识票据合规性问题具体案例票据贴现指资金的需求者将自己手中未到期的商业票据银行承兑汇票或商业承兑汇票银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款银行或贴现公司融资公司收进这些未到期的票据或短期债券按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款到票据到期时再向出票人收款
票据业务相关知识银行
在交易活动中，债权人签发向债务人索取票款的 汇票，由债务人在票面上注明承认到期付款的“承 兑”字样并签章，从而承担付款的责任，债权人同 时也获得付款请求权。
三.票据业务、票据融资业务、票据融 通业务的概念
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u票据业务是指涵盖以商业汇票为媒介的信用投放、 资金融通、金融服务的票据全业务流程，包括票据发 行业务、票据交易业务、票据衍生业务。其中，票据 发行业务包括票据签发、承兑等票据一级市场业务， 票据交易业务包括贴现、转贴现（含回购）和再贴现 等票据二级市场业务，票据衍生业务包括票据咨询、 鉴证、保管等票据市场派生业务。
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（1）背书转让——企业之间 企业作为票据流通关系人因各种对价关系而通 过背书方式使票据这种信用凭证代替货币充当 交换媒介功能。企业之间的背书转让通常对应 一定的商品交易关系或债权债务关系 （2）贴现——企业与商业银行 商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前 为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴 付一定的利息后,以背书方式所作的票据转让。
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八.目前票据市场中的主要交易 形式
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当前票据市场中的主要交易形式分为两种：买断 交易和回购交易。 1.买断交易是指甲方购买乙方未到期商业汇票， 金到集期中管由理甲的重方要负一环责收款的票据行为。在这种交易中， 甲方为被背书人，乙方为背书人，票据权利从乙 方转移到甲方。 目前，我国票据市场中，企业与商业银行间的贴 现属于买断方式，商业银行间的转贴现也可以采 取买断的方式。
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Ø转贴现利率的市场化程度最高，市场利率主要 决定于市场资金和票据的供给程度，利率水平能 够通过高效率、自由化的市场及时反映资金供需 状况。同时，票据市场利率与银行间市场利率、 备付金利率存在明显的相关性。 Ø再贴现利率是中央银行调节金融市场利率的一 种手段。中央银行根据市场利率变动的情况，通 过调整再贴现率对市场利率产生“告示效应”， 从而影响商业银行和社会公众的心理预期。
票据基础知识
票据基础知识票据是经过特定格式规范化的可转让债权凭证。
它是一种有效的支付手段，可以在商业和贸易活动中使用，以完成货款的支付和收取。
票据包括汇票、支票、本票和债券等多种形式，但它们都具有以下特点：1. 格式规范：票据必须按照特定的格式和规范书写，以确保其合法性和有效性。
票据的格式包括票据种类、出票日期、付款人、收款人、票面金额、付款期限、签名和背书等内容。
2. 可转让性：票据可以通过背书或转让方式进行转让，即持票人可以将票据转让给他人，以实现债权的转移。
3. 可兑付性：票据必须能够按照规定的期限和金额进行兑付，否则将失去其价值和作用。
4. 法律保护：票据具有法律保护，即持票人可以通过法律手段来维护自己的权益和利益。
汇票是一种由付款人向收款人发出的、要求在指定日期或指定期限内支付票面金额的票据。
汇票通常用于国际贸易和跨境支付，具有以下特点：1. 汇票通常需要通过银行进行发放和兑付，以保证其安全性和可靠2. 汇票需要指定汇票付款行和汇票收款行，以确保汇票的支付和收款可以顺利完成。
3. 汇票需要指定汇票的付款期限和金额，以确保收款人可以按时收到款项。
支票是一种由付款人向持票人发出的、要求在指定日期或指定期限内支付票面金额的票据。
支票通常用于日常消费和企业支付，具有以下特点：1. 支票可以直接使用，以完成货款的支付和收取。
2. 支票需要指定支票付款行和支票持有人，以确保支票的支付和收款可以顺利完成。
3. 支票需要指定支票的付款期限和金额，以确保持票人可以按时收到款项。
本票是一种由债务人签发的、承诺在指定日期或指定期限内支付票面金额的票据。
本票通常用于个人借款和企业融资，具有以下特点：1. 本票的付款人和收款人是同一人，即债务人和债权人是同一人。
2. 本票需要指定本票付款期限和金额，以确保债务人可以按时支付3. 本票可以通过背书或转让方式进行转移，以实现债权的转移。
债券是一种由借款人发行的、承诺在指定日期或指定期限内支付利息和本金的证券。