银行合作办理远期结售汇业务操作规程

xx银行合作办理远期结售汇业务操作规程
xx总发〔xx〕107号附件2，xx年6月15日印发
为规范合作办理远期结售汇业务操作，防范交易风险，根据国家外汇管理局《国家外汇管理局关于合作办理远期结售汇业务有关问题的通知》（汇发[2010]62号）、国家外汇管理局结售汇、收付汇管理有关规定，和《xx银行合作办理远期结售汇业务管理暂行办法》制定本操作规程。

第一条客户申请。

客户向我行业务部门申请办理远期结售汇业务时，客户需提交如下单据。

（一）当客户为首次办理业务时需提供的单据：
1、经客户有权签字人（指公司法定代表人或其授权人）签署的《合作办理远期结售汇三方协议》（以下简称：《协议》）一式四份（见附1）,如协议由公司法定代表人授权人签署时，应同时提交公司法定代表人书面业务授权书（格式由客户拟定，如果该被授权人需转授权其他第三人签署总协议项下具体交易申请书，则应在本授权书中授予该被授权人转授权权限。

）正本或复印件一份，复印件需加盖公司公章。

2、客户法定代表人或其授权人为协议的有权签署人和每笔具体交易申请书的有权签字人，客户法定代表人也可以针对每笔具体交易申请书的签字人员进行授权，需提交《授权委托书》一份（见《协议》附件2）。

3、客户递交《协议》的同时交送一份营业执照副本的复印件（需加盖企业公章）。

4、客户的交易保证金如采用现汇保证金的形式，需在我行开立保证金账户。

5、缴纳交易保证金。

如客户通过授信的形式，由业务部门配合客户发起授信或对现有授信额度进行切分。

如客户通过缴纳保证金的形式，客户应在交易前将保证金存入客户保证金账户。

保证金账户按活期利率计息。

保证金金额=交易金额х保证金率（其中保证金率须按照《三方协议》载明的我行与合作银行逐笔协定的标准执行）。

远期结售汇的保证金币种为本交易项下的外币或人民币，如为外币，应为国际上可自由兑换的货币。

6、客户根据外汇收支情况，向业务部门查询最新的交易价格（业务部门向总行计划财务部电话查询最新价格，总行计划财务部向具备资格行电话或传真咨询价格后确定我行报价）并逐笔提交《远期结汇/售汇申请书》（客户版，见《协议》附件1）或其它相关交易申请书，及未来相应时间段内的
外汇资金流收支信息书面文件。

（二）当客户为非首次办理业务，即在协议有效期内叙做业务时只需提供第一条（一）款4、5、6条规定的内容。

第二条业务部门受理客户申请。

（一）当客户为首次办理业务时
1、审核协议文件
业务受理行应对以下文件进行审核：
（1）《合作办理远期结售汇三方协议》
客户应将《协议》填写完全，如证实书寄送地址、账户、账号等内容；业务部门根据客户提供的营业执照副本复印件审核客户协议签字人是否为公司法定代表人或其授权人；公司加盖公章。

（2）《业务授权书》（客户版）
《业务授权书》（客户版）为客户法定代表人或其授权人授权具体每笔交易的有权签字人，为《协议》的一部分，业务部门应审核客户法定代表人或其授权人（应具有转授权权限）签字及公司公章。

（3）客户营业执照副本复印件
《协议》原件的保管由分支行信贷部门，分支行信贷部门应对协议进行编号，编号方法为XY加网点清算代码号加年份加三位顺序号。

2、揭示风险
业务部门须向客户出具《远期结售汇风险揭示书》（见附2）并由客户签章确认。

3、交易适合度评估
业务部门须按照《xx银行合作办理远期结售汇产品交易适合度评估操作规程》对客户进行适合度评估。

4、交易日业务背景审核
客户叙做业务时，业务部门对客户交易背景进行表面真实性审核。

（总行营业部及有外汇经营权的分支行自行审核，无外汇经营权的分支行将相关资料递交总行国际业务部进行表面真实性审核。

）合作办理远期结售汇业务的受理范围及规定：（1）经常项目下，凡根据《结汇、售汇及付汇管理规定》可办理结售汇的外汇收支均可办理远期结售汇业务。

客户在远期结售汇交易到期交割时，需提供结售汇业务所要求的全部有效凭证,对客户不能按时提供相关凭证的，不得办理交割。

（2）资本项下的远
期结售汇限于以下方面：1）偿还我行自身的外汇贷款；2）偿还经国家外汇管理局登记的境外借款；3）经国家外汇管理局登记的境外直接投资外汇收支；4）经国家外汇管理局登记的外商投资企业外汇资本金收入；5）经国家外汇管理局登记的境内机构境外上市的外汇收入；6）经国家外汇管理局批准的其他外汇收支。

以上资本项目项下远期结售汇业务按照目前办理即期结售汇的程序进行审核，客户在交割日前应提供办理结售汇业务所需的相关凭证，对客户不能按时提供相关凭证的，不得办理交割。

同时应提示客户：交割日前客户须根据相应的即期结售汇管理的相关规定，备齐相应单据及相关申报手续，以确保交割日的正常交割。

5、审核客户提交的申请书
（1）核实客户交易申请书的签字人同客户协议中预留的一致。

（2）计算客户所需保证金金额，按照《保证金管理办法规定》为客户开立保证金账户，并将相应金额存入客户保证金账户，或切分相应的授信额度。

（3）根据保证金落实情况，分支行填写《保证金落实确认书》（附3），由分支行有权签字人签字，并加盖业务公章。

6、业务分级审批
业务部门完成上述操作后逐级填写《合作办理远期结售汇业务呈批表》（以下简称《呈批表》附4），随附相关资料经国际业务部逐笔审批后递交计划财务部。

（二）当客户为非首次办理业务时，即在协议及交易适合度评估有效期内叙做业务时，业务部门按照本文第二条（一）款4、5、6条进行办理。

第三条计划财务部向具备资格行申请业务。

（一）审核业务部门提交的《协议》并负责和具备资格行签署《协议》，签署完毕的《协议》一份经业务受理行退客户，一份由分支行信贷部门留档，一份由总行计划财务部留存。

（二）接受业务部门电话询价，向具备资格行电话或传真咨询价格后确定我行报价。

（三）收到业务部门审核完毕并签署意见后的《呈批表》及客户交易申请书等相关资料，审批通过后向具备资格行逐笔提交《远期结汇/售汇申请书》（合作银行版，见《协议》附件1）。

第四条交易及证实
（一）业务部门按照规定完成审批手续后，应立即对交易的申请书进行编号，编号方法为SQ加网点清算代码号+年份+三位顺序号，并在申请书右上角的位置填写。

业务部门将签字盖章后的《远
期结/售汇申请书》、《保证金落实确认书》及保证金账户转账输机流水传真至总行计划财务部并电话进行确认。

业务部门与总行计划财务部的交易将通过电话进行，总行计划财务部同业务部门核对交易内容并审核《保证金落实确认书》分、支行签字是否完备。

总行计划财务部交易人员同具备资格行进行平盘，如交易价格没有变化，则总行计划财务部交易人员再次同业务部门电话确认交易内容后立即与具备资格行成交。

如果事后双方对交易内容发生争议，以交易时总行计划财务部电话录音记录为准。

如果交易价格发生变化，总行计划财务部将向业务部门报出最新的市场价格，由业务部门通知客户重新填写申请书并重复本条上述步骤。

（二）业务部门同总行计划财务部完成交易的同时总行计划财务部同具备资格行完成交易的平盘工作，在完成交易后，总行计划财务部立即将《呈批表》、《交易申请书》、《保证金落实确认书》、保证金账户转账流水及与具备资格行《平仓交易单》送交会计部门。

（三）会计部门对总行计划财务部同业务部门完成的交易、计划财务部与具备资格行的交易进行后台审核及总分支行间的账务处理后，出具《交易证实书》（附5）。

会计部门将《交易证实书》通过传真分别发送至业务受理行及国际业务部，并将《交易证实书》原件寄送客户。

业务部门在收到会计部门传真的交易证实书并核对无误后，同客户申请书原件、《保证金落实确认书》原件一并进行归档留存。

（四）交易结束后，业务部门及会计部门开始对客户保证金进行日常管理和监控。

（五）为便于日常管理及到期交割相关业务的开展，业务部门应对远期结售汇业务建立交易台账（见附6），其中，各业务受理行必须由专人进行负责，以确保提醒客户如期办理交割手续。

第五条交易风险监控
总行计划财务部每日对合作办理远期结售汇交易敞口头寸（即客户未交割头寸）进行估值。

估值在具备资格行每日对合作办理远期结售汇业务交易敞口头寸进行估值的基础上进行。

（一）当客户未实现亏损超过保证金金额50％（含）时，总行计划财务部立即通知业务部门。

业务部门负责通知客户增补保证金事宜，并由专人跟踪，直到客户补足为止。

对采取保证金账户方式办理业务的客户，应立即通知客户补缴；对采取扣减授信额度的客户，由业务部门负责增加扣减授信额度，如出现授信额度不足的情况，不足部分应要求客户以交纳保证金方式替代。

（二）无论任何原因，在客户未实现亏损超过保证金余额80％（含）时，计划财务部再次书面通知业务部门及会计部门，此时经业务部门追缴保证金，在客户仍旧不补缴的情况下，总行将有权进。