银企对账管理暂行办法

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XX银行股份有限公司银企对账管理办法

附件XX银行股份有限公司银企对账管理办法XX第一章总则第一条为规范XX银行股份有限公司（以下简称“本行”）单位客户的对账管理工作,提高对账工作质量和效率，切实防范风险，保障本行和客户的资金安全，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》及中国银监会《关于落实案件防控工作有关要求的通知》的相关规定，制定本办法。

第二条本行单位客户对账的基本规定、工作要求、检查考核等管理适用于本办法。

第三条定义（一）单位客户本办法所称单位客户（以下简称“客户”），是指在本行开立本外币各类单位银行账户（以下简称“各类账户”）的客户。

各类账户包括各类单位存款账户、贷款账户以及保证金账户等。

（二）单位客户对账本办法所称的银企对账，是指本行通过相关渠道向客户提供其在本行开立各类账户的对账信息，由客户凭以核对账务并反馈核对结果，以达到本行与客户双方账务记载情况核对一致的过程。

其中，反馈核对结果是指根据不同渠道、不同类型的对账要求，由客户按要求向本行返回对账回执，或本行将客户特定行为视同反馈核对结果。

（三）对账周期本办法所称对账周期，是在账户分类的基础上，对不同类型的账户所采取的不同的对账时间间隔。

（四）有效对账本办法所称有效对账，是指对账周期内本行向客户发出对账信息后，客户按本行要求反馈核对结果。

对账周期内客户账户销户，视同有效对账。

第四条银企对账实行“专人负责，岗位分离，突出重点，注重实效”的原则。

（一）“专人负责”是指总行会计运营部指定专人负责银企对账工作的管理，包括银企对账工作的组织、统计和分析，对账单的发放、回收、核对、装订和保管等工作。

（二）“岗位分离”是指按照风险防范要求，记账岗位和对账岗位必须严格分离，如遇未达账项或账款差错的，其核查工作不得返回原记账岗位。

（三）“突出重点”是指根据开户单位的对账结果、资金结算情况等因素确定重点对账账户。

本行在兼顾一般账户对账的同时，重点加强对重点账户的对账工作。

（四）“注重实效”是指本行通过加强对银企对账工作的组织和管理，确保银企对账工作按本办法的规定正常开展，保证对账效率，有效防范风险。

农商银行银企对账暂行管理办法模版

农商银行银企对账暂行管理办法第一章总则第一条为加强农商行（以下简称本行）对账管理工作，规范对账流程，确保内、外账务数据真实、准确、完整，及时发现和处置账户资金风险，保障本行与客户资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》及《xx农村信用社（农商银行）银企对账管理办法（试运行版）》等有关制度规定，制定本暂行办法。

第二条本办法适用对公客户在本行开立的存款账户的对账。

本办法所称对账，是指本行与对公客户按照规定或约定，定期或不定期地对公客户就某一时点的存款账户余额或某一时段内存款交易明细等账务信息，在银企对账管理系统（以下简称对账系统）进行相互核对、确认的业务行为。

第三条本办法适用于本行及辖内营业网点。

第四条对账工作遵循重要性、及时性、连续性、全面性原则。

重要性原则，是指本行将对公账户实行分类，对余额大、活动频繁的重点账户，从对账方式、对账频率等方面进行重点管理和服务。

及时性原则，是指本行在规定的时间内向客户发送对账单据或对账信息，协助和督促客户在规定的时间内进行对账，并反馈对账结果。

连续性原则，是指客户账户存续期间，本行应按照规定或约定，保持定期对账的连续性，不得违反规定或约定中断对账。

全面性原则，是指本行对账工作需覆盖所有对公存款账户，除特殊原因经审批不对账之外，都应进行对账。

第二章对账组织体系及岗位职责第五条运营管理部是本行辖内营业网点对账工作的管理部门，主要职责如下：（一）指导辖内网点开展对账工作；（二）监控辖内网点对账工作落实情况，并及时处理；（三）建立并落实对账工作交接登记制度；（四）负责网点对账岗的业务指导、培训、检查、评价和考核；（五）其他对账工作职责。

第六条本行在运营管理部门内设立对账管理岗、对账审核岗，各网点对账操作岗原则上由会计主管兼岗。

第七条对账岗位职责（一）运营管理部门的对账岗位职责：1、落实辖内对账工作组织、管理、与指导；2、规范建立辖内对账人员工作责任制；3、监测辖内对账工作完成情况，督办或处理对账过程中发现的异常和不规范问题。

银企对帐管理办法

********银行银企对账管理办法第一章总则第一条为进一步加强会计结算管理，保障银行资金安全，不断提高银企对账工作效率和质量，建立健全对账机制，防范结算风险的发生，特制定本办法。

第二条银企对账是银企双方加强互相监督、维护结算纪律、防范案件事故发生、确保银行和客户资金安全的一项不可缺少的基础性工作。

对客户的存款账户，按月或按季发放“余额对账单”与客户对账，并由客户将对账情况返回，以达到银行账户与客户账务核对一致的目的。

第二章基本规定第三条对账工作遵循以下原则：前后分离原则：银企对账实行“专人负责，区别对待，多种方式并存，突出重点账户”的原则。

区别对待是指各行根据各开户单位的结算量、资金量和帐户使用频率区别对待：对单位存款从未发生过业务的可不对账；单位账户余额在10万以上的，需每季对一次账，对账单回收率达100%；单位账户余额在10万以下的，可实施半年对账一次，对账单回收率达100%。

及时性原则：营业机构必须在规定的时间内向存款人发送对账单据或对账信息;协助和督促存款人在规定的时间内完成对账工作，并反馈对账结果。

重要性原则：对于余额较大、资金往来频繁的账户，营业机构要从对账方式、频率等方面加大核对力度。

制约性原则：营业机构应指定专人负责对账工作。

记账岗位与对账岗位分别设立，对账人员与记账人员严格分离，不得混岗操作。

第四条会计部门负责提供真实、准确、完整的对账数据及单据，以及对账单据回执的核对与保管工作。

第五条存款人或其他金融机构自行到营业机构柜台领取对账单据的，营业机构要确认存款人的真实身份，无误后，由经办人员签字后领取。

特殊原因对账单据在规定时间内无法发出或送达的，应妥善保管其对账单据，并积极与存款人联系，完成对账工作。

第六条营业机构发出的对账单据回执必须全部收回，存款人应在回执上加盖预留银行印鉴章及经办人签名，营业机构应由对帐人员审核并签章。

审核无误的，在该回执上签章后妥善保管。

存款人确认余额不符的，会计主管应组织有关人员查明原因，及时处理，并在对账单据回执上注明核对日期、不符原因及处理结果。

银行银企对账管理实施办法

xx银行银企对账管理实施办法xx总发〔xx〕127号，xx年7月9日印发第一章总则第一条为规范xx银行银企对账工作，提高对账效率和质量，确保银企资金安全，特制定本实施办法。

第二条本办法所称银企对账是指我行根据账户管理协议规定或防范资金风险需要，向单位客户寄递（送）“银企余额对账单”，用于核对其在银行开立的存贷款账户余额是否准确的一种服务手段。

第三条总行指定会计结算部为银企对账业务的管理部门；在管理部门下设置对账中心，作为银企对账的主要操作部门；各分支行运营管理部门为银企对账的联络部门。

第四条对账工作应遵循“集中统一、拓展渠道、内控与服务并重”的原则。

第五条银企对账工作纳入总行客户对账系统管理。

各分支行应按职责加强系统及账户地址信息的维护工作，提高对账工作效率。

第二章对账组织部门及职责第六条银企对账管理部门的工作职责（一）负责对账工作的组织实施，确定岗位职责、对账流程，制定并落实各项对账规章制度；（二）负责本行对账重要事项的核准及上报；（三）负责客户对账系统的统一管理及参数设置维护；（四）负责对账工作的检查及考核。

第七条对账中心岗位设置及职责（一）设置系统维护岗、对账操作岗；（二）系统维护岗负责全行客户对账数据的导入、生成和交接；负责维护客户对账系统的账户对账方式，确保信息真实准确；（三）对账操作岗负责管理客户对账回执的收集、录入、复核、保管、核查确认和邮寄余额对账单退信的处理以及与各分支行对账岗相关余额对账单、余额对账单回执的交接；（四）对账中心负责人负责辖内余额对账单回收率的考核工作，定期报告对账工作情况，监督对账差错整改落实。

第八条各分支行对账岗位设置及职责（一）各分支行运营管理部门为与总行对账中心的联络部门，设立分支行对账岗，指定一名对账员，各营业网点会计主管或内柜人员为本网点银企对账兼职人员；（二）负责客户对账回执收集及核查确认、退信处理工作；（三）负责直接与客户的面对面对账；（四）负责总行对账中心邮寄对账不符、对账回执未收回或其它需要重新对账的工作；（五）及时向总行对账中心上报客户对账信息调整事项，督促前台做好客户名称、地址等基本信息的维护变更；（六）及时向总行对账中心上送客户对账回执。

银行银企对账管理办法

xx银行银企对账管理办法第一章总则第一条为确保银行和单位客户资金安全，防范柜台操作风险，根据《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银企对账，是指我行与单位客户对其在我行开立的账户在一定期限内发生的业务进行帐务核对。

单位客户是指在我行开立账户的机关团体、企事业单位、金融同业机构和个体工商户。

第三条本办法所称银企对账系统是我行依托互联网建设的银企对账操作和管理的应用系统。

系统支持电子对账，实现对账单集中生成、集中发送、客户自助接收和回签、自动统计与分析等银企对账全过程的无纸化处理，同时提供纸质对帐的账单打印、回执登记和查询功能。

第四条本办法适用于我行本外币单位存款账户、贷款账户、保证金账户、表内外应收利息账户和同业存款账户的对账。

第五条本办法适用于全行各级管理机构和营业机构。

分行可参照本办法，制定实施细则。

第二章组织管理和职责分工第六条总行会计结算部是银企对账工作的主管部门，主要职责：（一）负责制定、解释银企对账工作的规章制度，并组织实施；（二）负责银企对账系统的管理、优化、维护；组织新型银企对账服务的推广；（三）负责研究确定对账规则，组织推动分支机构开展银企对账工作。

（四）可不对账的问题账户的名单管理；（五）负责全行银企对账工作的督导检查、统计分析和绩效考核。

（六）研究解决银企对账发现的操作风险问题。

第七条分行、管理行会计管理部门主要职责：（一）负责组织辖内营业机构开展银企对账工作；（二）负责辖内银企对账工作的督导检查、统计分析和绩效考核；（三）跟踪、督促、指导辖内营业机构不符账单的处理，发现操作风险及时向本行领导和总行报告。

（四）收集、整理、分析辖内营业机构银企对账工作存在的问题，及时向总行反馈。

第八条各级营业机构主要职责：（一）负责银企对账的客户签约和客户信息维护；（二）推广新型银企对账服务，辅导客户开展银企对账；（三）负责纸质对账单的打印、分发、回收、核对、登记和保管工作；（四）负责账单回执的催收，督促客户及时配合实施银企对账；（五）协同客户处理账务差错，调节未达账项；（六）负责不符账单的跟踪处理，发现操作风险及时向本行领导和上级行报告；（七）问题账户和高风险账户的报告。

银行银企对账管理办法模版

银行银企对账管理办法第一章总则第一条为切实保障银行和单位客户资金安全，提高我行银企对账工作效率和质量，建立健全对账机制，防范结算风险，特制定本办法。

第二条银企对账是我行通过各种渠道向单位客户提示与其账户、交易相关的各类信息，供客户核对、确认并及时掌握其在我行的相关资产、负债情况，以达到供客户核对银行账务的目的。

第三条银企对账范围包括单位银行存款账户、贷款本金及相关表内外欠息。

单位银行存款账户（以下简称存款账户）是指机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织等（以下统称单位）在我行开立的单位银行结算账户和非结算账户（含单位定期存款- 1 -账户、单位通知存款账户、单位协议存款账户、单位保证金账户等）。

验资账户不纳入银企对账范围；贷款本金及相关表内外欠息中银团贷款的参贷行贷款、已诉讼或无贷款本金的表外欠息不纳入银企对账范围。

第四条我行定期或不定期向客户发出“银行对账单”（以下简称“对账单”，见附件1）及满页、未满页分户账（以下简称分户账）或历史交易流水清单，便于客户和我行核对交易发生额和余额，掌握未达账项情况，并收回对账回执，落实对账情况。

“对账单”和分户账或历史交易流水清单以下统称对账资料。

第五条银企对账实行“工作岗位独立，人员分离，多种方式并存，突出重点”的原则。

- 2 -工作岗位独立是指各分行应配备专职对账人员负责银企对账工作；人员分离是指专职对账人员严格实行与支行行长（含副行长、行长助理）、营业部经理、授权柜员、综合柜员、库管员、客户经理、大堂经理及上门服务人员（含上门收款人员）等不相容岗位人员分离；多种方式并存是指采取面对面对账、电子对账、邮寄对账等多种对账方式；突出重点是指从对账方式和频率上加强对重点、异动、可疑、高风险账户的对账力度。

本办法所称分行指晋阳支行、并州支行、龙城支行、迎泽支行及异地分行。

第六条我行银企对账账户分为一类账户、二类账户、三类账户及四类账户。

第七条本办法所称账期，是指各类账户账务发生的期间，其中一类账户为一个月，二、三类账户为一个季度，四类账户为半年。

某商业银行银企对账管理办法

某商业银行银企对账管理办法市商业银行银企对账管理办法第一条为加强银企对账管理，防范银企对账操作风险，统一业务处理标准，制定本管理办法。

第二条银企对账是指本行对各人民币单位银行结算账户的各类存款账户，根据单位的日均余额大小，按月、按年发放“银企余额对账单”与单位对账，分户账按月即时发给单位对账，按照客户要求提供分户账对账，并由客户将对账情况返回，以达到银行账户与单位客户自身账务核对一致的过程。

第三条银企对账工作方式银企对账工作方式分为银企余额对账单对账和分户账对账。

一、银企余额对账单对账是指通过邮局或由开户行向客户发出并收回银企余额对账单，通过银企余额对账系统实施总行集中对账处理，并及时查清存在未达账项的账户。

二、分户账对账是由开户行向客户发出分户账和按存款人的要求发出分户账对账单，用于存款人随时勾对账务，掌握未达款项。

第四条银企对账工作原则银企对账实行“工作岗位独立、突出重点账户、及时报告”原则。

一、工作岗位独立原则运营管理部配备专职的对账人员负责银企余额集中对账工作，明确对账任务和操作规程要求，对账工作责任落实到人，确保对账质量。

二、突出重点账户原则突出重点账户是指从对账频率上加强对日均余额较大、易发风险账户的对账力度。

三、及时报告原则对账人员应定期提交对账情况报告。

对于对账发现的问题要认真核实和及时报告。

第五条银企对账组织体系一、采用银企余额对账单对账的，在全行范围内（跨异地分行除外）实施集中对账，由运营管理部负责具体实施。

二、采用分户账对账的，分户账由支行发送给客户，或根据客户要求，由支行随时打印发送给客户。

三、异地分行应根据总行银企对账工作要求，建立既涵盖风险管理又适应分行当地情况的灵活对账方式，在条件允许的情况下，在分行辖属范围内实施集中对账，并根据业务量大小合理配备专职对账人员。

第六条银企对账工作职责一、运营管理部主要工作职责：（一）负责制定人民币单位银行结算账户银企对账管理办法和操作流程，负责确定银企余额对账范围，负责对全行银企对账情况进行监督和管理。

银行银企对账管理实施办法

银行银企对账管理实施办法银行与企业之间的对账管理十分重要，可以帮助企业及时了解自己的财务状况，防范风险，提高效率。

为此，银行银企对账管理实施办法应运而生。

下面，本文将从以下几个方面详细介绍银行银企对账管理实施办法。

一、对账管理的目的及基本原则银行银企对账管理旨在确保银行与企业账目的准确性和可靠性。

具体而言，目的包括：1.监管企业的收支情况：通过对账管理，银行可以监管企业的收支情况，确保企业的账目准确无误，避免企业漏报或重复报账的情况。

2.优化账务管理流程：通过对账管理，银行可以优化账务管理流程，提高管理效率，使企业财务管理更加规范化。

对账管理的基本原则如下：1.准确性原则对账结果应当准确反映银行与企业账目的实际收支情况，确保账目的真实性和可靠性。

2.可追溯性原则对账结果应当能够追溯到具体的交易记录和流程，以便查看、审查和核实。

3.时效性原则对账应当及时进行，确保企业能够及时了解自己的财务状况，及时发现和解决异常问题。

二、银行银企对账管理的流程与方法1.对账管理流程银行银企对账管理流程包括以下几个步骤：（1）银行按照定期时间节点提供账单清单和交易明细数据。

（2）企业按照时间节点下载账单清单和交易明细数据进行对账。

（3）企业在对账时发现差异，需及时进行调整核实。

（4）对账无误后，企业确认对账结果并批准付款。

（5）银行核实企业付款后，确认对账结果，并将余额返还给企业。

2.对账管理方法（1）电子化对账银行与企业可以通过互联网等电子渠道进行账务结算和账务沟通，可大大提高交易效率和管理效率。

（2）日终对账银行与企业应当每日进行对账，及时发现账目异常情况，避免长期积累而导致的误差过大。

（3）随时对账银行和企业可以随时对账，以供及时掌握自身财务状况。

三、对账管理的责任分配银行银企对账管理的责任分配如下：1.银行的责任（1）定期提供准确的账单清单和交易明细数据。

（2）对账结果的准确性、可靠性和真实性负主要责任。

（3）提供账户管理辅助服务，及时解决企业财务问题。

银行银企对账管理办法

银行银企对账管理办法银行与企业之间的对账是日常业务中非常重要的一环，对于双方来说都具有重要的意义。

对于企业来说，及时准确的对账可以确保其业务运转的正常和有效，可以避免因账单差错导致的损失和风险。

对于银行来说，对账是保障客户资金安全、维护客户关系的重要举措。

因此，建立并执行科学合理的银行银企对账管理办法显得尤为必要。

一、建立企业账户档案银行需要根据客户提供的信息建立详细的企业账户档案，包括但不限于企业名称、营业执照号码、税务登记证号码、法人身份证号码等基本信息，以及企业与银行之间的协议、合同、申请、授权等文件。

二、明确对账周期对账周期应根据企业业务特点和实际需要来确定，可以根据天、周、月等时间段进行对账。

银行应在规定的结算期结束后及时制作对账单，并于规定时间内提供给企业。

三、建立对账单审核制度企业在收到银行对账单后应认真核对对账单上的账目，确保对账单上的每一笔明细都是准确无误的。

如发现不符合实际情况或存在差异的账目，企业应及时与银行联系。

四、建立清算制度企业账户的清算要能够满足企业的需求，银行应当根据实际情况定期向企业提供清单，并及时完成清算操作，银行不得以任何理由拖延清算。

五、建立争议解决机制如企业发现银行对账单上的明细有误，可以与银行联系并提出异议，银行应积极处理，并在规定时间内给予答复。

如果银行与企业对账时无法达成一致，可以由双方协商或通过司法途径解决。

六、建立保密制度银行应严格遵守保密协议，不得泄露客户账户信息及财务数据，确保客户资金安全。

以上就是银行银企对账管理办法的主要内容，通过建立健全的对账管理办法，可以更好地保障企业和银行的利益，在加强各方交流与合作、提高服务质量方面具有积极作用。

农商银行银企对账暂行管理办法模版

农商银行银企对账暂行管理办法模版
农商银行银企对账暂行管理办法
第一条总则
为规范农村信用社和企业之间的资金往来，维护银行和企业的利益，防止损失，制定本管理办法。

第二条对账周期
农村信用社和企业应该每月进行一次对账，如有必要可以增加对账时间。

第三条对账方式
农村信用社和企业可以通过以下几种方式进行对账：
1.手工对账：银行和企业通过提供纸质对账单进行对账。

2.电子对账：银行和企业通过提供电子对账单进行对账。

3.自助对账：银行和企业通过提供在线对账服务进行对账。

第四条对账内容
银行和企业应对以下对账内容进行核对：
1.银行账户余额；
2.企业账户余额；
3.银行账户流水；
4.企业账户流水；
5.银行和企业之间的转账记录。

第五条对账结果
银行和企业应该在每次对账后，及时核实对账结果。

有误差应及时调整。

如果发现银行账户和企业账户之间的差额，应及时进行调账。

第六条风险控制
银行和企业对账时，应加强风险控制。

如发现资金异常流出，应及时进行冻结处理，并及时通知企业。

第七条执法和维权
如果发现银行和企业在资金往来中存在不当行为，应及时进行执法和维权。

第八条其他事宜
对于本办法中未涉及的其他事项，银行和企业应根据实际情况进行处理。

第九条附则
本管理办法经银行和企业双方协商，签订后生效。

以上为农商银行银企对账暂行管理办法模版，供参考。

具体操作需根据实际情况进行规定。

银行银企对账管理办法

第二条本办法所称银企对账，是指我行与单位客户对其在我行开立的账户在一定期限内发生的业务进行帐务核对。

单位客户是指在我行开立账户的机关团体、企事业单位、金融同业机构和个体工商户。

第三条本办法所称银企对账系统是我行依托互联网建设的银企对账操作和管理的应用系统。

第四条本办法适用于我行本外币单位存款账户、贷款账户、保证金账户、表内外应收利息账户和同业存款账户的对账。

第五条本办法适用于全行各级管理机构和营业机构。

分行可参照本办法，制定实施细则。

（四）可不对账的问题账户的名单管理；（五）负责全行银企对账工作的督导检查、统计分析和绩效考核。

（六）研究解决银企对账发现的操作风险问题。

（四）收集、整理、分析辖内营业机构银企对账工作存在的问题，及时向总行反馈。

商业银行银企对账管理办法

商业银行银企对账管理办法（X.0版，20XX年）目录第一章总则 (3)第二章对账原则及方式 (3)第三章部门职责 (4)第四章余额对账的分类管理 (4)第五章操作要求 (6)第六章对账单管理 (7)第七章监督与考核 (8)第八章附则 (9)附件1：错账调整审批表 (10)附件2：银企对账考核类型划分及奖罚标准 (11)修订记录第一章总则第一条为进一步规范银企对账工作，防范操作风险，确保资金安全，依据《商业银行人民币单位银行结算账户管理办法》等相关制度要求，制定本办法。

第二条本规定所称银企对账，是指我行与在我行开立存款账户的单位之间往来账务的核对工作；本规定所称存款账户包括：人民币单位结算账户、人民币单位定期（通知）存款账户、人民币同业存放账户、人民币其他单位存款账户等。

第二章对账原则及方式第三条银企对账工作实行“岗位独立，人员分离，分类管理”的原则。

（一）岗位独立是指我行配备专职的银企对账岗负责对账工作，各营业网点指定专人负责配合进行银企对账相关工作。

（二）人员分离是指对账岗人员严格实行与前台账务处理人员、客户经理、上门收款人员及相关外勤人员相分离。

（三）分类管理是指针对账户余额、发生额、风险程度等采取不同的对账方式和对账频率。

第四条单位通过营业网点柜面查询对账的，必须在其开户机构办理，凭预留印鉴、单位身份证明文件和经办人员个人身份证明文件，经营业网点运营经理审核同意后由柜员负责查询。

第三章部门职责第五条营业部职责营业部负责制定对账管理制度；负责我行银企对账工作的考核；负责根据对账管理需要提出系统开发和优化的业务需求。

营业部内设立专职银企对账岗，负责分发对账单、对收回的对账单进行归集、统计；负责保管对账单；负责核实、确认对账过程中发现的异常情况和风险隐患。

第六条营业网点职责各营业网点指定专人负责本部账户余额对账单打印；对收回的对账单进行印章核对；负责对未对账的企业进行对账回执催收；负责未达账项的跟踪处理。

河南省农村信用社银企对账管理办法

10.20河南省农村信用社银企对账管理办法(试行)(总14页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--河南省农村信用社银企对账管理办法（试行）第一章总则第一条为加强河南省农村信用社银企对账工作管理，确保内、外账务数据的真实、准确、一致，有效控制操作风险，保障资金安全，根据《商业银行法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《河南省农村信用社财务管理暂行办法》等法律规章，结合全省农村信用社（以下简称农信社）实际情况，特制定本办法。

第二条银企对账是指全省农信社（含农商银行，下同）按照《河南省农村信用社财务管理暂行办法》的规定，对客户的存款账户、贷款账户，按月或按季发放“余额对账单”与客户对账，按照客户要求提供分户账明细，并将客户对账情况返回，以达到农信社与客户账务核对一致的目的。

第三条办法适用于河南省农信社各级管理部门和营业机构。

第二章基本规定第四条银企对账工作应当遵循以下原则：（一）工作岗位相对独立原则。

是指营业机构应配备专(兼)职的对账人员负责对账工作。

（二）对账人员相对分离原则。

是指专(兼)职对账人员与经办人员严格分离。

（三）多种方式并存原则。

是指采取外包对账，邮寄对账，面对面对账等多种对账方式。

（四）突出重点账户原则。

是指从对账方式和频率上加强对余额较大、业务发生频繁、易发风险账户的对账力度。

（五）有疑必查原则。

是指对有疑问或疑点的交易一查到底，不留悬念。

（六）监督确认原则。

是指对账责任人对对账结果要签字确认，落实责任。

第五条营业机构要与客户签订对账服务协议，明确双方的权利与义务，约定对账周期，明确对账方式。

第三章组织与职责第六条银企对账工作由各级农信社财务会计部门负责管理、考核。

第七条银企对账可以采取集中对账模式和分散对账模式。

集中对账模式由县级行社成立对账中心，集中打印并发送对账单。

分散对账模式由营业机构自行打印并发送对账单。

第八条采取分散对账模式的县级行社，每个办理对公业务的营业机构应至少指定一名人员负责对账相关工作。

银行银企对账管理办法pdf

第三条银企对账范围包括单位银行存款账户、贷款本金及相关表内外欠息。
单位银行存款账户（以下简称存款账户）是指机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织等（以下统称单位）在我行开立的单位银行结算账户和非结算账户（含单位定期存款账户、单位通知存款账户、单位协议存款账户、单位保证金账户等）。
验资账户不纳入银企对账范围；贷款本金及相关表内外欠息中银团贷款的参贷行贷款、已诉讼或无贷款本金的表外欠息不纳入银企对账范围。
（六）负责收集客户意见并及时向分行对账小组反馈。
第三章账户的认定
第十五条本办法所称一类账户为重点、异动、可疑、高风险账户，符合以下任意条件之一的存款账户为一类账户：
（一）连续两个对账周期对账失败的账户，但下列情形除外；
1.已诉讼贷款对应的单位银行结算账户；
2.有效对账后账户内无资金往来的账户；
3.开户后无资金往来的账户；
本办法所称对账周期，是指依照本办法进行账务核对的时间要求，一类账户为账期的下个月，二、三类账户为账期的下个季度，四类账户为账期的下一个半年。
第二章对账人员配置及工作职责
第八条总行运营管理部全面管理我行银企对账工作，并负责银企对账管理办法及操作规程的制定和规范。
第九条总行监督中心设立对账工作小组，并配备专职人员。
第十条总行对账工作小组主要工作职责
（一）负责打印对账单及规定的分户账，加盖“**银行股份有限公司对账业务专用章”并进行封装后，分发至各分行对账小组；
（二）负责对收回的对账回执上客户加盖的预留印鉴进行系统核验（未在验印系统建立印模的账户除外）；
（三）负责对收回的对账资料集中整理并装订保管；
（四）负责根据分行对账小组上报的“人工认定账户分
类明细表”（见附件 2）进行系统维护。

银行银企对账管理办法模版

银行银企对账管理办法第一章总则第一条为防范金融风险，提高对账工作质量和效率，保障银行和客户资金安全，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行内部控制指引》、《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》、《关于落实案件防控工作有关要求的通知》等相关制度，制定本办法。

第二条本办法适用于xx银行各级管理机构、对账中心、营业机构。

第二章组织与职责第三条对账系统及外围相关系统由总行运营管理部、总行电子银行部、总行应用研发部、总行科技部等各相关系统运维部门进行相应的管理和维护,具体对账工作由各级运营管理部门、对账中心、营业机构、相关业务部门分工协作、共同完成。

第四条总行相关部门职责总行运营管理部负责制定对账管理制度，组织实施全行对账工作，组织全行对账工作检查，完善全行银企对账系统的功能设计、业务管理与组织推广。

总行应用研发部负责组织对账系统的开发、升级。

总行科技部负责对账系统的维护，保障对账系统的正常运行，为对账工作提供技术支持。

总行电子银行部负责组织开发并管理网上银行对账系统，负责网上银行对账的功能设计、业务管理及组织推广。

第五条分行职责分行应做好对账工作的组织管理和具体实施，分行应成立对账中心，实行对账工作集中操作管理。

对账中心隶属同级运营管理部门，纳入事后监督管理。

各级分管行长和对账管理部门负责人作为各部门对账达标情况的第一责任人，必须强化对账工作的领导；对账中心负责人是对账工作的直接责任人，对各对账中心所辖范围内对账工作负有直接管理的责任。

各分行须按照本办法制定本行的对账管理细则，明确分行应对账管理部门、对账机构、营业机构的职责，确保账务核对工作的顺利、有效开展。

各分行运营管理部门负责辖内对账中心管理，组织实施对账工作，开展对账工作检查，并协调对账中心、相关部门、营业机构提高对账单回收率等。

各对账中心具体负责开展对账工作，对辖内对账工作进行管理、监督；及时了解账单未回收原因，负责账单催收，处理对账过程中发现的异常情况；受理客户对账查询；负责对账工作档案管理。

银行(信用社)银企对账管理暂行办法

银行（信用社）银企对账管理暂行办法第一章总则第一条为加强全省农村信用社银企账务核对工作，建立健全对账机制，规范对账操作流程，确保信用社和客户的资金安全，根据《商业银行内部控制指引》（银监会令[2007]6号）、《银行会计基本规范指导意见》（银发[2002]370号）、《农村信用社会计、出纳基本制度》（银发[1998]524号）等有关制度的规定，制定本办法。

第二条本办法适用于省农村信用社联合社所辖各级机构（以下简称信用社）。

第三条本办法所称银企对账是指信用社与开户单位各类账户之间往来账务和余额的对账，具体包括开户单位开立的活期存款、定期存款、通知存款、协议存款和保证金存款；企业和个人开立的贷款、表内、表外应收末收利息等账户；信用社在人民银行和其他金融机构（含信用社系统内）开立备付金存款账户、特种存款账户、协议存款账户、资金清算账户及联行往来账户。

第四条银企对账必须做到组织到位、科学高效、责任明确、双人（换人）实施、全面完整、及时准确、有疑必纠、纠必彻底。

第二章组织和责任第五条银企对账由各级信用社会计部门负责组织实施。

会计部门主要责任如下：（一）各级联社会计部门责任：1.负责制定、完善银企对账管理办法或实施细则。

2.负责对账工作情况的检查、考核和分析。

3.负责收集对账工作中出现的各类问题，提出改进措施。

4.负责向技术部提出对账单数据下载、打印及系统改进的需求。

5.其他与对账有关的工作。

（二）基层信用社（含信用社分社、储蓄所）职责:1.负责余额对账单的发放、回收、审核、统计及整理归档工作。

2.负责明确与客户的交易和余额对账单发放方式。

3.负责客户信息的收集、更新工作。

4.负责受理客户的不定期对账工作。

5.负责未达账项或异常情况的查询、核对和回复工作。

第六条银企对账是信用社内部控制的重要组成部分，信用社必须建立由主任负总责，会计部门负责人组织实施，相关部门配合的管理体系和责任机制。

必须做到分工明确、责任明确、科学高效。

银行银企对账管理办法pdf

银行银企对账管理办法pdf对账是监管部门规定的一项行业常规，银行银企对账也不例外。

银行银企对账管理办法是银行机构和企业之间处理账务差异的规范性文件，它是银行银企对账过程中必须遵守的标准，保证账务处理的准确性、及时性、规范性和安全性等方面。

本文将简要介绍银行银企对账管理办法。

一、银行银企对账概述银行银企对账是银行业务中的一项重要管理工作，指的是银行机构和企业客户之间进行的账务核对工作。

实现银行银企对账的准确性、及时性和规范性，不仅可以帮助银行机构管理和防范风险，同时也可以帮助企业客户了解其账户情况，提高对账工作的效率和准确性。

银行银企对账通常涉及到以下几个方面：1.银行收入清算。

银行根据各种业务进行收入清算，将相关的交易录入系统，计算出各项收入。

2.银行支付清算。

银行代表客户进行支付，根据各种业务进行支付清算，将相关的交易录入系统，计算出各项支出。

3.银行账户管理。

银行为客户提供账户管理服务，包括账户余额查询、账户资金调拨、账户利息结算等。

4.对账录入。

银行将自己的账务数据录入到对账系统中，与客户提供的数据进行核对。

5.对账结果处理。

对账系统会自动生成对账结果，如果有差异，需要进行处理和调整。

二、银行银企对账管理办法银行银企对账管理办法是银行机构和企业客户之间处理账务差异的规范性文件。

银行银企对账管理办法通常包括以下内容：1.对账的标准。

对账标准指的是银行银企对账所使用的统一规范。

对账标准通常包括账户的名称、会计科目、账户余额、账户时间戳等。

2.对账的方式。

对账方式通常有人工对账和系统对账两种方式。

人工对账主要是靠人工操作对银行机构和企业客户之间的账务差异进行核对。

系统对账则是通过计算机系统进行对账。

相比人工对账，系统对账更为有效，可以快速地发现账务差异，减少错误率和工作量。

3.对账频率。

对账频率指的是对账过程中对账的间隔时间。

常规的对账频率是每日对账和月结对账。

4.对账的时间。

对账的时间是指银行机构和企业客户在一定时间范围内进行对账的时间。

农村信用合作联社银企对账管理办法(试行)

农村信用合作联社银企对账管理办法（试行）一、概述农村信用合作联社是农村金融服务体系的重要组成部分，银企对账是其日常业务活动中必不可少的一环。

银企对账是指银行机构与企业客户之间的对账核对工作，旨在确保账户余额准确无误、及时反映客户的资金状况，有效防范风险，强化双方信任和合作。

为规范农村信用合作联社银企对账管理，优化服务流程，提高业务效率，制定本办法。

二、银企对账流程银企对账流程主要包括以下几个环节：1.数据采集。

银行机构通过自身系统获取客户账户余额、交易流水等数据，企业客户通过企业财务软件等获取银行账户信息。

2.数据核对。

银行机构根据客户提供的账户信息和企业财务软件生成的账户信息核对余额、流水等数据。

3.异常处理。

发现账目异常情况时，银行机构应积极与客户联络沟通，协商处理措施。

4.对账证明。

对账无误后，银行机构应开具对账证明，企业客户签字确认。

5.资金调拨。

企业客户确认无误后，即可进行资金调拨。

三、银企对账管理要求1.银行机构应加强对账数据的质量控制。

建立严格的数据采集和审核检查机制，确保数据真实完整、准确无误。

2.企业客户应将银行账户信息与财务管理软件等核对无误，确保提供准确的数据信息。

3.银行机构在对账时应做到及时、准确、专业。

对于账目异常情况应主动沟通和协商处理。

4.企业客户应认真核对对账结果，发现异常情况应及时沟通银行机构协商处理。

5.银行机构应定期向企业客户提供对账结果，确保及时反馈客户最新的账户余额等信息。

6.银行机构应保障客户信息安全，建立信息保密管理体系，妥善保管客户账户信息和交易流水等敏感信息。

四、对账证明银行机构在确认客户账户余额无误后，应开具对账证明。

对账证明应包含以下要求：1.客户名称、账号、开户行等基本信息。

2.账户余额、交易流水等账目数据。

3.对账时间和对账人员签字确认。

4.对账异常情况的处理说明。

五、附则1.对于银企对账过程中出现的争议，双方应本着平等、诚信、协商解决的原则，尽可能达成协议。

银企对账管理暂行办法[1]

银企对账管理暂行办法银企对账管理暂行办法中国农业发展银行兰考县支行银企对账管理办法第一章总则第一条为进一步落实《中国农业发展银行会计基本制度》和人民银行加强会计结算管理、保障资金安全的有关规定，不断提高银企对账工作效率和质量，建立健全对账机制，防范结算风险的发生，特制定本办法。

第二条银企对账是指按照《中国农业发展银行会计基本制度》的规定，对客户的存贷款账户，按月发放“余额对账单”与客户对账，并由客户将对账情况返回，以达到与客户账务核对一致的目的。

第三条银企对账实行“工作岗位相对独立，对账人员相对分离，多种方式并存，突出重点账户”的原则。

工作岗位相对独立是指县支行营业单位应配备专(兼)职的对账人员负责银企对账工作；对账人员相对分离是指专(兼)职对账人员严格实行与经办人员相对分离；多种方式并存是指采取邮寄对账，面对面对账等多种对账方式；突出重点账户是指从对账方式和频率上加强对余额较大、业务发生频繁、易发风险账户的对账力度。

第二章对账内容第四条银企对账工作分为余额对账单对账和分户账对账。

余额对账单对账是指定期向客户发出并收回“余额对账单”，落实对账情况；分户账对账是指向客户发出满页分户账和按企业的需要发出未满页分户账对账单，用于客户随时勾对账务，掌握未达款项。

第五条银企对账范围包括客户贷款账户、存款账户、临时存款账户、其它存款账户。

第三章组织体系第六条会计出纳部应至少指定一名人员负责银企对账相关工作。

第七条银企对账工作由会计出纳部门负责管理、考核。

-1-第四章工作职责第八条会计出纳部门负责制定银企对账管理办法、实施细则及操作规程；负责制定对账质量、效率考核办法；负责向上级会计部门汇报辖内银企对账工作情况。

第九条对账人员岗位主要职责：（一）每月上旬完成按月末余额发放“余额对账单”与企业进行定期对账；（二）定期与客户进行面对面的对账工作，特殊情况下随时进行面对面对账；（三）对收回对账单中的未达账项进行逐笔核查，确认未达原因。

农村商业银行股份有限公司对账管理暂行办

农村商业银行股份有限公司对账管理暂行办法第一章总则第一条为加强农村商业银行（以下简称“本行”）财务核对工作，保证会计核算信息的完整性、真实性、准确性，确保银行和客户的资金安全,依据《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等规定要求，特制定本办法。

第二条本办法所称的对账是指本行与客户之间、本行内部之间、本行与其他金融机构之间的核对账务的工作。

第三条对账遵循的原则：（一）内部制衡原则。

指设立专门对账人员，遵循财务核算与对账相分离、上门对账与所经办业务相分离；（二）差别管理原则。

指细分客户和账户，采取差别化对账手段和频率，提高对账效果；（三）突出重点原则。

指对于异动、可疑、高风险账户从对账方式及频率上重点关注，对账率应达到100%。

第四条各营业机构应根据账户的性质和活跃程度确定对账频率，并依据本办法办理定期或不定期对账。

第二章组织分工第五条对账工作由总行会计结算部牵头组织实施，各业务部门和营业机构各负其责，相互配合。

（一）总行会计结算部负责全行对账工作的管理，负责制定、调整对账制度，组织对账工作执行情况检查。

（二）各业务部门负责协助催收逾期未收回本部门经办业务的单位客户对账单，并及时核对业务台账。

（三）各营业机构负责银企对账单的派发、回收与核对工作，对未达账项进行跟踪处理，并对对账结果进行统计。

第三章对账对象和内容第六条本办法主要规范本行与单位客户、本行会计账务与业务台账、本行与其他金融机构之间的对账。

第七条对账内容（一）本行与单位客户应核对单位存款、单位保证金存款、委托贷款、委托贷款基金等账务；（二）会计账务与会计台账之间应核对按规定建立的各类表内、表外业务台账；（三）本行与其他金融机构之间应核对存放中央银行款项、存放同业银行款项、拆放同业款项、同业拆入款项、其他同业之间的存款或拆借性质资金。

第一节与单位客户对账第八条与单位客户对账，同客户签订账户管理协议时，明确双方应定期核对账务，界定双方权利和业务，各营业网点应区分重点（高风险）和非重点对账客户，约定对账事项。