酒店财务部SOP标准操作手册(doc 68页)

酒店财务部SOP标准操作手册(doc 68页)

财务部标准操作程序一览表

序号任务号任务的题目页码

1.TY-FD-S

OP-01

财务经理工作流程3-4

2.TY-FD-S

OP-02

财务经理工作量化指标 5

3.TY-FD-S

OP-03

财务主管工作流程 6

4.TY-FD-S

OP-04

财务主管工作量化指标7

5.TY-FD-S

OP-05

应收会计工作流程8

6.TY-FD-S

OP-06

应收会计工作量化指标9

7.TY-FD-S

OP-07

应付会计工作流程10

8.TY-FD-S

OP-08

应付会计工作量化指标11

9.TY-FD-S

OP-09

成本会计工作流程

12-

14

10.

11.

12.

13.

14.

15.

16.

17.

18.

19.

20.

21. TY-FD-S

OP-21

会计档案管理办法

45-

46

22. TY-F&B

C-SOP-0

1

前台收银工作流程

47-

49

23. TY-F&B

C-SOP-0

2

前台收银量化指标50

24. TY-F&B餐厅收银工作流程51-

C-SOP-0

3

52

25. TY-F&B

C-SOP-0

4

餐厅收银工作量化指标53

TY-FD-SOP-01

部门：财务部实行者

职称：

财务经理

任务号：TY-FD-SOP-01

任务的

题目：

财务经理工作流程

需要使用

的工具：

效益/质

量标准：

做什么怎么做 为什么

财务经理工作流程1、负责财务部全面工作，组织公司的全面核算，财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求;对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。

2、参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况，开展经济活动分析，当好参谋；

3、严格审核应收应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源节流和降低成本提出合理化建议，对酒店的经营活动的合理性、合法性、有效性进行分析；

4、参与合同的管理，会同有关部门对新老供应

商的价格、品质、货期等工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的评定工作；

5、做好日常资金的计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证酒店经营状况的良性运转；

6、做好财务报告的审核和财务状况分析，编制会计报表，对其财务指标进行分析说明；

7、做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用；

8、做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核算体系；

9、做好财务部门岗位设置及人员工作分工。10、对财务工作监督、检查、指导。

11、对安排的工作监督执行，掌握每个财务工作人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完成时间，对是否存在工作

的难度进行了解，对不能

按时完成的，应及时向财

务总监报告；

12、指导征对每个工作

流程是否符合工作制度

及流程，如是否审批，票

据是否合法、真实、有效、

合理等，是否有涉税事

项、是否符合相关法律规

定，发生是否为异常使

用；

13、征对每个工作流程，

对各项流程进行检查，对

工作的及时性、工作质

量、工作效率、临时工作

的完成情况进行检查。

14、根据平时工作遇到

的业务问题、工作误区、

外出培训的实用素材对

会计人员不定期进行培

训，学以致用，理顺业务

流程。

起草者：财务经理批准者：财务总监

职称：签字/日期：职称：签字/日期：

标准操作程序

财务经理工作量化指标TY-FD-SOP-02

部门：财务部实行者

职称：

财务经理

任务号：TY-FD-SOP-02

任务的

题目：

财务经理工作量化

指标

需要使用

的工具：

效益/质

量标准：

做什么怎么做 为什么

财

务

经理

工作量化指标1、每月组织三次部门会议，及时发现，处理有关问题，按排月度工作计划。

2、每月不定期组织内部人员学习和培训事项的开展。

3、每月15日前完成财会报表的编制。

4、当月13日前审核上月财会报表，提出审核意见；

5、每月对部门各种会计资料管理的状况进行检查，杜绝安全隐患；

6、每月进行一次工作总结，将本月各项检查情况和工作心德总结成文，报告财务总监；

7、每月16日进行一次全面的财务经营分析；帮助有关部门降低水、电能源、人力资源、原材料等方面的消耗，在保证产品服务质量的前提