最新审计自查问题及整改工作表

审计自查问题及整改工作表

注：
本表
仅填附件
四
填报
单
填报日期审计自查问题及整改情况
说
明：1
2、各单位对上
表所列内容不能做
删减及格式不能修
3、“检查内容”：按业务事项分管部门对照进行检查；“是否存在问题”：存在问题填“是”，检查无问题填“否”；“问题描述”：经对照检查存在问题的在列做详细描述（业务发
生时间、具体业务内容等）；“责任部门及责任人员”：按存在问题所属部门填写；“整改措施”：检查存在问题的要填写（包括已经整改的具体措施、尚未整改的原因及整改计划、不能整改的原因及解释预案）；“是否已整改”：按报表填报日整改情况填写“是”、“否”、“不能”；“整改资料”：按照整改时间顺序排列“附件1”“附件2”…文件夹；“工程名称
”：同一单位承建不同工程项目要分工程填报，同一工程名简写要一致。

审计整改查出问题的整改报告(一)

审计整改查出问题的整改报告(一)审计整改查出问题的整改报告问题清单•问题一：审核制度不完善–存在问题：审核流程不规范，审核人员权限不明确–解决方案：建立完善的审核流程，明确审核人员职责和权限范围•问题二：财务报表数据错误–存在问题：部分账目录入有误，影响数据准确性–解决方案：加强核对机制，确保财务数据的准确录入•问题三：内部控制不严密–存在问题：审批流程薄弱，容易产生风险隐患–解决方案：加强内部审批流程，严格控制各环节权限整改方案•方案一：完善审核制度和流程–设立审核岗位，明确审核人员职责和权限范围–建立审核流程图，规范审核操作步骤和时限–定期对审核制度和流程进行评估和优化•方案二：加强财务报表数据核对机制–设置双重核对制度，确保数据准确性–针对重要数据，设立专门核对岗位以增加安全性–增加数据录入的审查机制，及时发现和纠正错误•方案三：加强内部控制和风险管理–完善内部审批流程，确保各环节严密可控–定期开展内部培训，提高员工风险控制意识–设立风险管理岗位，负责内部控制的监督和改进实施计划•第一阶段：制定方案和流程–研究并制定完善的审核制度和流程–设计财务报表核对机制和核查流程–完善内部控制和风险管理方案•第二阶段：培训和宣贯–制定培训计划，对相关人员进行内部控制培训–宣传整改方案和目标，提高员工整改意识–开展内部会议和座谈，解答员工疑问和意见•第三阶段：实施和监督–将方案和流程投入实际应用–监督贯彻执行情况，及时发现问题并进行调整–定期对整改效果进行评估和总结结论通过对审计整改查出问题的整改报告进行分析和整理，我们制定了一系列解决方案和实施计划，旨在完善审核制度、加强财务报表核对和增强内部控制。

我们将按照计划逐步推进整改工作，并持续监督和评估整改效果，确保问题得到彻底解决，进一步提升组织运行效率和风险防控能力。

审计整改查出问题的整改报告（续）实施效果评估•整改方案一：完善审核制度和流程–已成立审核岗位，明确审核人员职责和权限范围–审核流程图已制定并贯彻，审核操作步骤规范化–定期对审核制度和流程进行评估和优化，提高审核效率•整改方案二：加强财务报表数据核对机制–双重核对制度已实施并产生显著效果，数据准确性提升–设立了财务核对岗位，专门负责核对重要数据–强化数据录入的审查机制，错误及时纠正，减少数据错误率•整改方案三：加强内部控制和风险管理–内部审批流程完善，各环节严密可控–内部培训不断开展，员工风险控制意识提升–风险管理岗位建立，并在内部控制方面发挥积极作用持续改进与优化•进一步优化审核制度和流程，提高审核效率和准确性•加强与相关部门的沟通和协作，提高整改工作的顺利进行•定期对财务报表核对机制进行评估和调整，确保数据准确性•引入先进的技术手段，提高内部控制和风险管理的效果•建立整改效果评估体系，实时监测整改工作的进展和效果总结针对审计整改查出问题的整改报告，我们制定了具体的解决方案和实施计划，并取得了一定的实施效果。

审计整改情况表【模板】

审计整改情况表
被审计单位ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ盖章）：被审计单位联系人：
被审计单位负责人（签字）：填报时间：年月日
审计报告名称：《关于×××同志任×××期间的经济责任审计报告》（西交校审意【】号）
审计建议：
整改情况：
已整改
□
正在整改
□
未整改
□
无法整改
□
整改说明：（可另附页）
填报说明：
①审计建议——按照审计报告中“审计建议”或“审计问题及建议”填写，一条审计建议填写一份表格；
②整改情况——在相应的□中打√；
③整改说明——“已整改”填写已落实审计建议情况及所采取的具体措施，并提供相应的支撑材料；“正在整改”填写预计整改完成时间；“未整改”填写原因、今后打算和建议。

审计查出问题整改情况统计表

扩大预算编制范围
区财政局
因财政预算编制和编办的人员登记情况有差异，造成预算编制人员大于实际编制登记人数。
预ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ编制不完整
区财政局、水利局、农林局
年已将养老金和职业年金编入预算
受区当年预算财力限制，为保障全区人员经费支出，部门预算结余未编入预算
公务接待费管理不规范
区财政局等相关单位
年部门预算编制系统内已在综合定额支出下单列公务接待费支出。
部分存量资金盘活不及时
区财政局
止年月底区财政局已将综合股账面结余、塌陷区综合治理结余和区五院建设资金结余万元上缴至金库。
“一事一议”财政奖补项目资金拨付不到位
区财政局
区财政已于年月将年财政奖补项剩余资金万元全部拨付至项目设施乡镇“一事一议”资金专户。
惠农补贴资金账户清理不及时
区财政局
区财政计划将年末未发放惠农资金余额退回区财政平台或财政专户，来年重新转回继续用于未发放的惠农补贴。
区财政局
区财政局承诺由财政专户调入金库用于开工资的万元待财政金库宽裕时再归还预算外资金专户；支付的离退休人员养老保险、创森工程、拖欠工程款及平圩经济开发区费用等万元，主要依据是区政府常务会议纪要和区领导同意，从财政专户列支。
个别服务业未经政府采购
区住建委、泥河镇、潘集镇
潘集镇完善了《潘集镇重大事项党委票决制度》，加强了工程项目的监督管理，制定了《潘集镇工程建设类项目设施监督管理办法》，严格遵守工程项目审计制度，修订了《潘集镇财务管理制度》，细化了工程结算流程。
应缴未交非税收入万元
区财政局、水利局
区财政于年月日将年归集户利息万元和月日将收回的多付年度维护费万元交至财政非税专户；水利局则于年月底将未收到位的年水资源费万元收缴入财政非税专户。

审计发现的主要问题及初步整改情况表

桂林市荔浦县房
7
设施项目工程结算价多计费用85.69万正在整改中。地产管理局
元。
上海绿地南翔置将云翔拓展基地经济适用住房项目贷
8
已全部追回。业有限公司款20370万元，用于非公共项目支出。
9
部分地区存在骗取侵占安居 10 工程资金和住房等违法违规 11 问题
红河哈尼族彝族自治州蒙自市棚户区改造投资建
保障对象动态管理不到位，退出机制不
张家口市蔚县部
健全，208户不再符合保障条件未及时
27
分城镇住房保障
正在整改中。
退出，享受公共租赁住房实物配租208
佛景区建设。
青岛市红岛经济
区棚户区改造领
将安居工程专项资金648.78万元，用于
导小组、红岛街道
12
“三公”经费、应由部门预算安排的人正在整改中。棚户区改造指挥
员和办公经费等。
部、河套街道棚户
区改造指挥部
已追回资金
海口市美兰区演以违规扩大保障范围、乱发津贴补贴等 398.25万元，
13
丰镇（墟）片区旧方式违规获取征收补偿和安置，涉及资其他正在整
0.41万元，其
24
分城镇住房保障退出，其中6户违规享受住房租赁补贴他正在整改
对象
0.41万元，281户享受公共租赁住房实
中。
物配租281套。
保障对象动态管理不到位，退出机制不
内江市市中区部健全，273户不再符合保障条件未及时
25
分城镇住房保障退出，其中20户违规享受住房租赁补贴正在整改中。
个人申报材料不实，相关部门审核把关不严，298户不符合条件家庭违规享受
正在整改中。住房保障待遇，获得补贴资金36.4万元。

审计发现问题承诺今后整改的明细表

审梁计艳项文目同或志被任审中计经单济位责
审计工作报告问题摘要
问题涉及金额（万元）
处理意见
截至2018年10月底，被审计单位落实情况
任审计
5.无公函接待支出26.65万元
26.65
责令改正
连南县寨岗镇政府表示今后将加强对公务接待的管理，已责令相关部门严格执行上级有关公务接待制度和标准。
6.未执行政府集中采购规定20.05万元
市财政局表示今后将严格按照收支科目的使用范围，进一步加强市国有土地使用权出让收入、城市基础设施配套费和预备费支出管理，同时严格把控预备费支出中“处理突发事件增加的支出”和“其他难以预见的开支”的标准，作细、作准预算安排。
阳山县政府表示今后县财政局将进一步加强与上级部门的沟通和对账，提高预决算的准确性。
责令改正
佛冈县龙山镇政府表示今后将严格按照规定办理工程结算造价审核，堵塞漏洞。
2.违规使用现金638.1万元
中共佛冈县龙山镇党委书记黄方洪同志、镇长 3.发包村级公共服务站工程未执行“三重一大”事项集体决梁艳文同志任中经济责策制度涉及金额47.6万元
任审计
638.10
责令改正
47.60
第 1 页，共 4 页
6,741.61 53,208.35
1.预算草案少编报一般公共预算结余和政府性基金结余，涉及金额2.22亿元
3.预算编制不够科学，年中追加预算比例较高，其中10个部门单位追加预算超年初预算3倍以上，最高达30倍
22,241.00
7.排污费收入147.64万元未按规定直缴国库阳山县人民政府2016年
碎的办公用品采购，实行定点采购。
1.超范围超限额使用现金48.02万元中共连州市三水乡党委书记冯郁娴同志、乡长赵神兴同志任中经济责 2.无公函接待支出3.18万元

单位审计自查整改报告

单位审计自查整改报告一、引言本报告是针对我单位进行的一次审计自查工作的整改报告，旨在总结问题，提出整改措施，改进工作，促进单位的持续健康发展。

自查范围为全面的内部控制体系，包括财务管理、人力资源管理、行政管理、信息管理等方面。

二、审计自查情况1.财务管理在财务管理方面，经过自查发现以下问题：（1）会计凭证填制不规范，存在填写错误和遗漏；（2）财务报表编制不准确，无法真实反映单位的财务状况；（3）资金管理不规范，存在资金闲置和监管不到位的问题。

2.人力资源管理在人力资源管理方面，经过自查发现以下问题：（1）人事档案不完整，缺乏及时更新和存档；（2）劳动合同管理不规范，存在劳动合同过期未及时续签；（3）人员考勤管理不严谨，出现打卡漏打卡等情况。

3.行政管理在行政管理方面，经过自查发现以下问题：（1）办公用品采购制度不健全，存在过度采购和无效采购的情况；（2）文件管理不系统，存在文件遗失或错放的问题；（3）会议管理不规范，存在会议记录不完整和会议议程不清晰的情况。

4.信息管理在信息管理方面，经过自查发现以下问题：（1）信息系统安全性不高，存在信息泄露的风险；（2）IT设备使用不规范，存在信息丢失和IT设备故障的风险；（3）数据备份不及时，存在数据丢失和恢复困难的风险。

三、整改措施针对以上问题，我单位制定了以下整改措施：1.财务管理（1）加强会计凭证填制的培训和管理，确保凭证的填写准确无误；（2）建立健全财务报表编制的流程和规范，确保报表的准确性和真实性；（3）加强资金管理的监管和使用，避免资金闲置和滥用的情况。

2.人力资源管理（1）完善人事档案管理制度，确保档案的完整性和准确性；（2）建立合同管理的制度，及时续签劳动合同，避免劳动法规的违规行为；（3）加强人员考勤管理，建立规范的考勤制度，提高考勤的准确性和严谨性。

3.行政管理（1）完善办公用品采购制度，制定合理的采购流程和标准，避免过度采购和无效采购的情况；（2）建立文件管理的规范，确保文件的存档和分类管理；（3）规范会议管理，建立完善的会议记录和议程，确保会议的效果和决策的准确性。

审计整改情况统计表

审计整改情况统计表
被审计单位（单位盖章）：金额单 Nhomakorabea：元序号
审计发现情况及问题
审计整改建议
涉及金额
审计发现问题成因分析
整改责任人
整改落实情况
已完成整改
未完成整改
备注
1
2
3
合计
-
填表说明：请填表单位根据整改落实情况在“已完成整改”、“未完成整改”中填写“是”表示。如果“已完成整改”，在备注栏中填写具体的整改措施（提供相关支撑材料）；如果“未完成整改”，在备注栏中填写未完成整改的具体原因及今后的整改计划。
填表人：
整改第一责任人：
日期:
联系电话：

审计自查整改报告

审计自查整改报告一、引言自查整改是审计工作中的一项重要环节，通过自查整改可以发现和解决审计过程中存在的问题，提高审计工作的质量和效率。

本报告旨在总结我部门进行自查整改的情况，并提出相应的改进措施，以促进审计工作的规范化和标准化。

二、自查整改情况总结在本次自查整改工作中，我部门共发现审计过程中存在的问题10个。

主要问题包括：审查材料不全面、审计程序不规范、风险评估不准确、内部控制评价不全面等。

通过自查整改，我部门已经解决了10个问题，并采取相应措施进行改进。

具体的自查整改情况如下：1. 审查材料不全面：针对这一问题，我们收集了更多的资料来补充审查材料，以确保审计工作的准确性和完整性。

2. 审计程序不规范：我们重新制定了审计程序，并在执行过程中加强了对程序的遵守，以确保审计工作的程序性和规范性。

3. 风险评估不准确：我们建立了更加科学的风险评估模型，并进行了风险评估结果的验证，以提高风险评估的准确性。

4. 内部控制评价不全面：我们改进了内部控制评价的方法和指标体系，并加强了对内部控制的评价工作，以提高评价的全面性和准确性。

五、改进措施根据自查整改情况总结，我们提出以下改进措施，以进一步提高审计工作的质量和效率：1. 加强审查材料的收集和整理，确保审查材料的全面性和准确性。

2. 严格执行审计程序，确保审计工作的程序性和规范性。

3. 加强风险评估的科学性和准确性，建立完善的风险评估模型。

4. 进一步改进内部控制评价的方法和指标体系，确保评价工作的全面性和准确性。

六、总结通过自查整改工作，我们解决了审计过程中存在的问题，并提出了相应的改进措施。

在今后的工作中，我们将切实落实这些改进措施，进一步提高审计工作的质量和效率。

希望通过自查整改工作，能够促进审计工作的规范化和标准化，为更好地服务于企业的发展做出贡献。

度《审计工作报告》反映问题整改情况表

市国资委、市公安局、卫康院、市殡仪馆、市城乡管理执法局
已整改
三、重大政策措施贯彻情况审计（供给侧结构性改革措施）
资金募集未达到预期目标，撬动社会资本的引导和放大效应不够。
市脱贫办对全市扶贫开发基金募集、基金使用及项目进度等情况及时进行了检查通报，对尚未到位的社会资本按照资金安排与项目同步的原则，制定了分期到位计划；市高投集团已就募集资金缺口与合作方达成初步意向。
市财政局牵头、贡井区、富顺县
已整改
决算草案编制不够完整。
市财政局已按照财政总决赛报表编制口径，函告了相关单位，今后将在资产负债表中予以准确反映。
市财政局
已整改
二、市级部门预算执行审计情况
预决算编制不够准确规范。
市国土资源局、市国资委、市文广新局、市殡仪馆已通过修订完善相关制度，制定措施，确保在今后的工作中，严格按照预决算编报要求，将所有应纳入部门预算管理的收支全部纳入部门预决算管理。
市国土资源局、市国资委、市文广新局、市殡仪馆
已整改
部分单位资产资金管理不规范。
市国土资源局、市林业局、统征办、市公安局、蜀光中学、市文广新局涉及的相关资金，已全部上交市财政；市国资委重复列支费用，已按照财务会计制度规定进行了账务调整；市国土资源局、市公安局相关资产已纳入单位资产管理；市殡仪馆万元未缴财政专户问题，由于该单位出纳人员涉案，已一并移交市纪委处理。
市国土资源局、市林业局、市公安局、蜀光中学、市殡仪馆、市国资委、市文广新局
已整改
部分预算单位管理制度不够健全，执行不够严格。
市国资委、市公安局、卫康院、市殡仪馆已结合单位实际情况及时制定、修订了相关的管理制度，明确细化了“三重一大”决策制度内容和重大经济决策认定标准；市国资委、市城乡管理执法局、市殡仪馆还加强化人员培训，严格执行已建立的相关制度。

审计自查整改报告

审计自查整改报告一、背景介绍根据公司要求和合规要求，我公司进行了一次自查审计，并发现了一些需要整改的问题。

本报告旨在总结自查审计的结果并提出相关整改措施。

二、自查审计结果1.人力资源管理方面存在问题：a.未按时完成员工培训记录，导致培训信息不完整。

b.未妥善管理员工合同，致使合同过期或丢失的情况存在。

2.财务管理方面存在问题：a.会计凭证的记录和核对不够严格，存在部分未按规定填写或签名的情况。

b.发票管理不规范，存在少开发票或发票未按时入账的情况。

3.数据安全管理方面存在问题：a.数据备份策略不健全，导致重要数据丢失的风险增加。

b.存储设备的安全性不高，未能有效防止数据泄露的可能性。

三、整改措施1.人力资源管理方面的整改措施：a.成立专门的培训管理团队，确保培训计划的及时执行，并完善员工培训记录的录入和管理机制。

b.建立合同管理系统，定期进行合同信息的审查和更新，确保合同的有效性和完整性。

2.财务管理方面的整改措施：a.加强会计凭证的管理，设立专人负责核对和审查凭证的填写和签名情况，确保凭证的合规性。

b.建立规范的发票管理制度，明确发票的开具和入账流程，确保发票的准确记录和及时入账。

3.数据安全管理方面的整改措施：a.完善数据备份策略，增加冗余备份，并定期测试和验证备份数据的完整性和可恢复性。

b.提升存储设备的安全性，采取物理和网络安全措施，确保数据的机密性和完整性。

四、整改计划1.人力资源管理方面的整改计划：a.在一个月内成立培训管理团队，并制定详细的培训计划。

b.在两个月内建立合同管理系统，并录入员工合同信息。

2.财务管理方面的整改计划：a.在一个月内设立会计凭证管理岗位，并制定凭证管理操作流程。

b.在两个月内建立规范的发票管理制度。

3.数据安全管理方面的整改计划：a.在一个月内完善数据备份策略，并进行备份测试和验证。

b.在三个月内提升存储设备的安全性，包括加强设备防护和加密措施。

五、整改效果评估为确保整改效果达到预期目标，我公司将会派出专业团队对整改措施的执行情况进行监督和评估。

审计中发现的问题自查自纠情况报告

审计中发现的问题自查自纠情况报告为落实XX在XX会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：一、重大经济事项决策经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。

二、授权审批控制方面合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银UKEY严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。

整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级复核。

三、基建工程管理方面按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现象。

四、资金管理方面没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。

整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。

五、资产管理方面备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。

六、税务管理方面严格按税法规定进行申报纳税。

七、会计基础工作方面存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。

整改措施：在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。

XX公司XX年XX月XX日。