费用支出审批管理制度
公司费用审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用报销、付款和借款流程，提高资金使用效率，降低成本，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门。
第三条本制度遵循以下原则：1. 依法合规：费用支出必须符合国家法律法规和公司相关规定；2. 严格审批：费用报销、付款和借款必须经过严格审批程序；3. 透明公开：费用管理过程应公开透明，接受监督；4. 事前预算：各部门应根据工作需要，合理编制费用预算。
第二章费用审批流程第四条费用报销、付款和借款的审批流程如下：1. 提出申请：员工或部门负责人根据工作需要，填写《费用报销申请表》、《付款申请单》或《借款申请单》，并附上相关原始凭证；2. 部门负责人审核：部门负责人对申请表进行初步审核，确保费用合理、合规；3. 财务部审核：财务部对申请表进行审核，确保费用支出符合预算、报销标准及财务制度；4. 审批权限：根据费用金额和审批权限，分别由部门经理、总经理、董事长等审批；5. 报销或付款：审批通过后，财务部办理报销或付款手续；6. 档案管理：将审批后的费用申请表、报销单、付款单等相关资料归档。
第五条特殊情况审批：1. 因工作需要，需超出预算的费用，应事先向财务部提出申请，经总经理批准后方可执行；2. 因紧急情况，需先行支付的费用，应在事后及时补办报销手续。
第三章费用报销标准第六条费用报销标准按照以下规定执行：1. 交通费：根据实际发生的交通费用报销，包括火车票、汽车票、飞机票等；2. 住宿费：根据出差地点、住宿时间及住宿标准报销；3. 餐饮费：根据出差地点、餐饮标准报销；4. 市内交通费：根据实际发生的市内交通费用报销，包括出租车、公交车等；5. 办公用品费：根据实际发生的办公用品费用报销；6. 其他费用：根据实际发生的合理费用报销。
第四章附则第七条本制度由公司财务部负责解释。
第八条本制度自发布之日起实施。
第五章监督与检查第九条公司设立费用审批监督小组，负责监督费用审批制度的执行情况。
支出审批制度范本
支出审批制度范本一、总则第一条为加强财务管理，规范支出审批行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出的审批工作，包括日常办公费用、业务招待费用、购置费用、维修费用、职工福利费用等。
第三条支出审批工作应遵循合法性、合理性、节约性和透明性的原则。
二、审批权限第四条公司财务支出审批权限分为四级：（一）日常办公费用、业务招待费用等，单笔支出在1000元以下的，由部门负责人审批；（二）单笔支出在1000元至5000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审批；（三）单笔支出在5000元至20000元的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审批；（四）单笔支出在20000元以上的，由部门负责人审核，财务部负责人审核，总经理审核，报董事会审批。
第五条公司购置固定资产、大额维修费用等，应按照固定资产管理相关规定进行审批。
三、审批程序第六条支出审批程序分为以下几个步骤：（一）申请：部门需要在支出的前提下，向财务部提交支出申请，附上相关合同、发票等证明材料；（二）审核：财务部根据审批权限，对申请进行审核，审核通过后，将支出款项支付给供应商；（三）报销：部门在支出完成后，应按照报销规定，向财务部提交报销申请，财务部对报销申请进行审核，审核通过后，将报销款项支付给部门。
四、审批要求第七条各部门在提交支出申请时，应提供真实、完整的证明材料，包括合同、发票、付款凭证等。
第八条财务部在审批支出时，应严格遵循审批权限，对申请进行认真审核，确保资金安全。
第九条各部门在报销时，应按照报销规定，提供真实、完整的证明材料，财务部应认真审核，确保报销款项的准确性。
五、监督与检查第十条公司应建立健全财务支出审批的监督与检查制度，对审批工作进行定期检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司应加强对财务支出审批人员的培训，提高审批人员的业务水平和素质。
医院费用审批管理制度
医院费用审批管理制度一、总则为规范医院内部费用审批管理，确保医院资源的合理利用和费用的合理支出，特制定本管理制度。
二、适用范围本管理制度适用于医院内部所有费用的审批管理。
三、费用审批的程序1.申请阶段（1）申请人应填写费用申请表，详细说明费用的用途、金额、期限等，同时提供相应的支持文件和材料。
（2）费用申请表和支持文件和材料应提交到所属部门的经理或主管进行初步审查。
2.部门审查阶段（1）所属部门的经理或主管应对申请表和支持文件进行审查，确保费用申请的合理性、必要性、合规性。
（2）部门经理或主管应在2个工作日内完成审查，并做出审批或拒绝的决定。
3.财务审批阶段（1）经部门经理或主管审批通过后的费用申请，应提交到财务部门进行进一步的审批。
（2）财务部门应对费用申请进行审查，并根据公司的财务制度和政策进行审批决策。
（3）财务部门应在3个工作日内完成审查，并在费用申请上签字盖章。
4.费用审批结果通知（1）财务部门应将费用审批的结果通知申请人以及相关的部门经理或主管。
（2）通知应包括审批结果以及相关的备注、意见等。
5.费用支付和报销（1）经过审批的费用申请，财务部门应及时将费用支付给申请人。
（2）申请人应在费用产生后及时提交相关的费用报销材料。
（3）财务部门应根据公司的财务政策和制度，对费用报销进行审查和核定，并及时将费用报销给申请人。
四、费用审批的原则1.合理性和必要性原则：费用必须合理、合规、必要，符合医院的经营需求和公司的财务规定。
2.进程和时效性原则：所有的审批流程必须按时进行，不能超过规定的时限。
3.公开和透明原则：费用审批流程和结果必须公开和透明，相关人员有权了解费用审批的进展和结果。
五、违规处罚任何违反本管理制度的行为都将被严肃处理，包括但不限于警告、撤销申请、暂停审批权、追究法律责任等。
六、附则本管理制度自颁布之日起实施，如需修改或补充，则需经相关部门的审批和领导的批准。
支出与费用报销管理制度
支出与费用报销管理制度一、制度目的本制度旨在规范企业支出与费用报销管理，确保支出合规、费用合理，提高企业资金使用效率，保障企业财务安全。
二、适用范围本制度适用于全部公司员工、部门和项目组。
三、支出管理1.支出授权–支出授权应符合预算规划，并由上级主管进行批准。
–不得私自支出超出预算规划的费用，如有特殊情况需支出超出预算的费用，应提前向上级主管申请并获得批准。
2.采购管理–采购需提前编制采购计划，明确采购项目、数量、金额和负责人。
–采购应遵从公平、公正、公开的原则，建立健全供应商评估机制，确保供应商的选择合理可靠。
–采购过程中应遵从相关法律法规及公司内部购买程序，严禁违规采购、收受赠品或回扣。
3.差旅费用管理–差旅费用申请应提前填写差旅费用申请表，并经上级主管批准。
–差旅费用报销应供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。
–差旅费用应严格掌控，遵守公司的费用标准，不得超出报销范围。
4.办公费用管理–办公费用包含办公用品、电脑设备等日常办公所用物品的采购和使用费用。
–办公费用的采购需经相关部门负责人审批，并在费用票据上注明品名、数量、价格等信息。
–办公费用使用应节省合理，禁止私自挪用或挥霍。
四、费用报销管理1.报销范围–费用报销范围包含差旅费、交通费、通讯费、接待费、办公费等合理支出。
–费用报销应与公司业务或工作相关，并符合相关政策和法规要求。
2.报销申请与审核–费用报销应在费用发生后的十个工作日内提出报销申请。
–报销申请需供应真实、有效的发票原件或电子发票，并按公司规定填写报销票据。
–报销申请应由费用发生部门或项目组负责人审核，并由财务部门进行最终审批。
3.报销发放–报销审批通过后，财务部门应依照公司规定的时间发放报销款项。
–报销发放方式可选择现金、银行转账或企业内部支出平台等方式。
4.报销备查–财务部门应妥当保管报销票据和相关支出凭证，确保报销数据的真实可靠性。
–报销备查文件应依照规定的时限妥当归档，便于审计和查询。
财务支出审批制度
财务支出审批制度为了保证企业内部财务支出的合规性，提高经济效益和财务管理水平,我们制定了财务支出审批制度。
一、审批职责1.总经理拥有最终审批权，对于重大支出项目，需提交董事会审批。
2.财务主管负责审核单据、审批记录、统计分析等工作。
3.各部门负责人负责审核部门内部的支出申请，确保其符合部门的需求和规划。
4.各部门员工需按照制定的程序和条款进行申请、审核、报销等操作。
二、支出项目范围L生产经营相关的开支：原料、包装、运输费用、机器设备采购、修理等。
5•员工人事扶持：薪资、社保、公积金、福利等。
6.日常办公和设施费用：水、电、煤气、设备维护、办公耗材等。
7.宣传和营销费用：广告、市场推广、会议费用、客户招待等。
8.研发及科技创新支出：科研项目、创新开发等。
三、审批程序1.部门负责人填写申请表并提交至财务主管审批。
2.财务主管审核申请表并出具审批记录，将审核结果及时通知申请人。
3.对于金额较大或者跨部门支出项目，需向总经理申请审批。
4.总经理确认审批结果，审核通过的项目将统一向财务主管进行报销。
四、特别说明1.支出项目需事先确认按照公司规定及制定的流程进行操作，否则一经审核发现不符合相关规定，将拒绝审批。
2.重要支出申请需提前三个工作日提交，确保审核时间充足。
3.申请单据需真实、合法、准确，如经核实是虚假材料，将按照公司有关规定进行处理。
通过建立和执行严格的财务支出审批制度，能够规范企业内部的财务管理和使用，保证企业的健康发展，提高经济效益。
同时也能够保证真实、合法、准确的财务数据，为企业的决策提供更加准确的支持。
费用支出审批管理办法
费用支出审批管理办法第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用支出审批程序，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司全体员工在日常工作、业务活动中的费用支出审批管理。
第三条费用支出审批管理遵循以下原则：（一）合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合理性原则：费用支出必须符合公司业务实际需要，做到节约、高效；（三）审批权责明确原则：费用支出审批权限清晰，审批程序规范，确保审批效率和质量。
第二章费用支出类别第四条费用支出分为以下类别：（一）差旅费：包括城市间交通费、住宿费、餐补及市内交通费等；（二）业务招待费：包括客户接待、商务洽谈、会议等业务活动的招待费用；（三）办公用品费：包括文具、耗材、办公设备等；（四）通讯费：包括电话费、网络费、移动通信费等；（五）交通费：包括公务用车费用、员工通勤费用等；（六）培训费：包括员工培训、外部培训等费用；（七）其他费用：包括但不限于广告宣传费、市场推广费、水电费等。
第三章费用支出审批权限第五条费用支出审批权限根据费用类别和金额大小分为以下几个等级：（一）一级审批：适用于差旅费、业务招待费、办公用品费等小额费用，由部门经理审批；（二）二级审批：适用于培训费、通讯费等中等金额费用，由财务部门负责人审批；（三）三级审批：适用于交通费、其他费用等大额费用，由公司总经理审批。
第六条特殊情况下，超出审批权限的费用支出，需报请公司董事会审批。
第四章费用支出审批程序第七条费用支出审批程序如下：（一）经办人提交费用支出申请，包括费用类别、金额、用途等；（二）部门经理/财务部门负责人/公司总经理根据审批权限进行审批；（三）审批通过后，由财务部门进行报销支付；（四）财务部门对报销单据进行归档管理。
第八条经办人提交费用支出申请时，需提供以下资料：（一）费用支出申请表；（二）相关票据，如发票、收据等；（三）其他相关证明材料，如行程单、住宿发票等。
费用审批管理制度
费用审批管理制度第一章总则为规范企业内部费用的支出、使用和审批流程，提高资金的使用效益和管理水平，保障企业长期稳定发展，特订立本《费用审批管理制度》。
第二章费用审批的范围本制度适用于企业内部的各类费用支出。
第三章费用审批的原则1.合理性原则：费用支出必需符合企业业务需要，而且在预算范围内。
2.节省性原则：费用支出应力求合理利用资源，避开挥霍。
3.公平性原则：费用支出审批必需公正、公平，遵从程序规定。
第四章费用审批的程序1.费用申请：各部门依据实际业务需要编制费用申请报告，并填写《费用申请表》，明确费用项目、金额、用途和预期效益等信息。
2.费用审批：费用申请经直接上级审批，并确保符合预算掌控要求，方可进行下一步审批。
3.预算审核：费用申请经财务部门对预算进行审核，确保费用合理、预算充分。
4.签订合同：费用申请涉及到供应商合同的需签订合同，并明确合同金额、履约期限、责任等内容。
5.费用支出：费用审批通过后，由财务部门依据相关规定进行支出。
第五章费用审批的权限1.一般费用：一般费用指企业日常运营中的差旅费、交通费、通讯费、办公费等，费用金额在5000元以下的，由部门经理审批；费用金额在5000元以上的，由部门经理报告公司总经理审批。
2.项目费用：项目费用指企业业务项目支出，由相关项目负责人提出费用申请，经跨部门协调后，报告公司总经理审批。
3.特殊费用：特殊费用指企业特殊业务需求导致的费用支出，包含研发费、推广费、培训费等，费用金额在10000元以下的，由部门经理报告公司总经理审批；费用金额在10000元以上的，由公司总经理报告董事会审批。
第六章管理与监督1.费用申请的填报要求认真，包含费用项目、金额、用途和预期效益等内容，需由申请人真实填写并签字确认。
2.费用支出时须供应相关的支出凭证和发票，以便后期审计。
3.企业内部设立独立的审计部门，对费用支出进行监督和审计，确保企业财务稳健。
4.违反费用审批制度的行为将进行纪律处分，情节严重者将追究法律责任。
费用审批权限管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司费用审批权限，加强财务支出管理，提高资金使用效益，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门、所有人员及所有费用报销事项。
第三条本制度遵循以下原则：（一）分级管理、明确权限；（二）审批流程清晰、责任到人；（三）节约成本、合理支出；（四）依法合规、强化监督。
第二章费用审批权限划分第四条费用审批权限分为以下五个等级：（一）一级审批：公司总经理及授权的副总经理；（二）二级审批：部门负责人；（三）三级审批：财务部门负责人；（四）四级审批：财务部门其他人员；（五）五级审批：报销人。
第五条各级审批权限具体如下：（一）一级审批：公司总经理及授权的副总经理，对公司重大费用支出具有最终审批权，包括但不限于：1. 单笔支出超过公司年度预算5%的费用；2. 单笔支出超过50万元（含）的费用；3. 关键岗位人员工资调整、职务变动等费用；4. 公司对外捐赠、赞助等费用。
（二）二级审批：部门负责人，对本部门日常费用支出具有审批权，包括但不限于：1. 单笔支出在10万元（含）以下，且不超过公司年度预算2%的费用；2. 本部门业务范围内的日常费用支出。
（三）三级审批：财务部门负责人，对以下费用支出具有审批权：1. 单笔支出在5万元（含）以下，且不超过公司年度预算1%的费用；2. 财务部门日常费用支出。
（四）四级审批：财务部门其他人员，对以下费用支出具有审批权：1. 单笔支出在2万元（含）以下，且不超过公司年度预算0.5%的费用；2. 财务部门内部小额费用支出。
（五）五级审批：报销人，对本人的日常费用支出具有审批权。
第三章费用审批流程第六条费用审批流程如下：（一）报销人填写费用报销单，附上相关票据及证明材料；（二）按照费用审批权限，依次提交给各级审批人；（三）各级审批人审批后，将审批意见反馈给报销人；（四）报销人将审批后的费用报销单及票据提交给财务部门；（五）财务部门审核无误后，办理报销手续。
费用审批审核管理制度
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度一、制度背景费用审批审核管理制度是公司管理体系的重要组成部分，旨在规范公司内部各级人员在费用支出方面的行为，保证费用开支的合理性、合法性和透明度，提高公司资金运作效率，降低风险。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有部门和人员，在公司进行费用支出审批与审核时必须严格遵守。
三、费用审批程序1. 费用申请：每位申请人在有费用支出需求时，应填写费用申请表，详细说明费用支出的事由、金额及用途，并提交相关证明文件。
2. 费用审批：提交的费用申请表应由直接主管审批，如果费用金额超过一定限额，则需经相关部门负责人审批。
3. 审批结果通知：审批通过后，申请人应收到审批结果通知，方可进行费用支出。
4. 费用报销：费用支出完成后，申请人应填写费用报销表，附上相关票据，提交财务部门进行报销。
四、审批权限设置1. 普通审批权限：直接主管拥有一定金额以下费用申请审批权限。
2. 高级审批权限：部门负责人拥有一定金额以上费用申请审批权限。
3. 特殊审批权限：董事会或者财务总监拥有超出部门负责人权限的特殊审批权限。
4. 审批权限变更：任何审批权限变更都需提交书面申请，并经过相关程序审批。
五、费用审核制度1. 内部审核：财务部门应对公司费用支出进行内部审核，确保费用支出符合相关政策和规定。
2. 外部审核：公司应定期聘请第三方机构对费用支出进行外部审核，确保公司财务状况真实可靠。
六、费用管理监督责任1. 审批人责任：审批人需对所审批的费用支出承担连带责任，确保审批的合规性和真实性。
2. 申请人责任：申请人应对所填写的费用申请信息的真实性负责，杜绝虚假报销行为。
3. 财务部门责任：财务部门应加强对公司费用支出的管理和监督，确保公司资金使用合理合规。
七、章程的修订和解释1. 章程修订：本制度的任何修改都需经公司管理层决定，并进行文件记录。
2. 章程解释：本制度的解释权归公司管理层所有，解释不明之处由公司管理层解决。
费用支出审核及审批制度
费用支出审核及审批制度一、总则第一条为了加强费用支出的管理，规范费用支出的审核和审批流程，保证费用支出的合理性、合规性，提高资金使用效率，根据《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用支出事项的审核和审批，包括但不限于办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用、工资福利等。
第三条费用支出审核和审批应遵循合法性、合理性、节约性、及时性原则，确保每一笔费用支出都符合国家法律法规、公司规章制度，符合公司业务发展需要，符合经济效益原则，同时确保费用支出流程的及时性。
第四条公司设立财务部门，负责对公司所有费用支出进行统一审核和审批。
财务部门应设立专门审核岗位，负责对费用支出单据的合规性、合理性进行审核，设立专门审批岗位，负责对费用支出进行审批。
二、费用支出审核第五条费用支出审核主要包括以下内容：（一）费用支出的合规性：费用支出是否符合国家法律法规、公司规章制度的要求，是否有相关批准文件。
（二）费用支出的合理性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出凭证，包括但不限于发票、收据等。
（三）费用支出的准确性：费用支出金额是否准确，是否有虚报、多报等情况。
（四）费用支出的及时性：费用支出是否在规定的时间内完成，是否影响了公司业务的正常进行。
第六条费用支出审核流程：（一）费用支出经办人应当在发生费用支出后，及时收集相关单据，按照公司规定填写费用支出申请单。
（二）费用支出申请单应当经过部门负责人审核，确认费用支出符合公司规定后，报财务部门。
（三）财务部门审核人员对费用支出申请单及相应单据进行审核，确认符合本制度第五条规定后，报财务部门负责人审批。
（四）财务部门负责人对审核通过的费用支出申请单进行审批，审批通过后，由财务部门进行报销处理。
三、费用支出审批第七条费用支出审批主要包括以下内容：（一）费用支出的必要性：费用支出是否符合公司业务发展需要，是否有合理的支出理由。
财务支出审批管理制度
财务支出审批管理制度一、总则二、适用范围本制度适用于企业各级财务支出审批管理，包括但不限于采购支出、费用报销、工资发放等。
三、审批权限1.如下几类支出需要经过相应级别的审批人员审批：-采购支出：采购金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
-费用报销：费用报销金额超过公司规定的预算控制金额需经过部门主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
-工资发放：工资金额超过公司规定的预算控制金额需经过人力资源主管审批，超过预算控制金额需经过财务主管或财务经理审批。
2.审批权限由公司领导班子或董事会决定，并明确在各级领导职责中。
四、审批流程1.申请人填写相关的申请表格，详细描述支出的金额、用途、时间等信息。
2.申请表格需逐级提交给相应的主管审批人员，直至达到财务主管或财务经理。
3.审批人员对申请表格进行审核，核实相关信息的真实性和合理性，包括但不限于验收单据、报销凭证、合同等文件的审核。
4.审批人员需在规定的时间内完成审批，并在申请表格上签字确认。
5.审批通过后，财务部门按照申请表格上的指示进行支付。
五、监督与纠正1.公司内设独立的财务审计部门，对财务支出进行定期或不定期的审计。
2.财务审计部门需向公司领导班子或董事会汇报审计结果，并提出改进建议。
3.公司领导班子或董事会需对财务审计结果进行评估和决策。
六、风险控制与合规1.在审批流程中设立风险控制环节，对高风险的支出进行额外的审批和核实。
2.财务部门需遵守相关法律法规，确保支出的合规性。
3.审批人员需要对审批流程中的每一环节负责，并严格遵守公司制度。
七、制度宣导与培训1.公司需将财务支出审批管理制度进行宣传，并向全体员工发放制度手册，以提高员工对制度的认知度。
2.对审批人员进行相关的制度培训，包括但不限于财务制度、合规要求等内容。
八、违规处理对违反财务支出审批管理制度的个人将进行相应的处理，包括但不限于警告、罚款、离职等，情节严重的将追究法律责任。
费用支出审批管理制度
费用支出审批管理制度费用支出审批管理制度第一章总则为了规范公司的费用支出审批流程，保证公司资金的使用效益与合法性，制定本制度。
第二章审批流程2.1审批权限(1)总经理：参与一切费用支出的审批工作。
(2)财务经理：负责监督所有费用支出的审批和发放，对涉及较大金额的费用支出必须签字确认。
(3)费用申请人：提交费用申请，负责申请事由的真实性和准确性。
(4)费用报销人：负责提交报销账单，确保报销内容真实、准确、合法。
2.2审批流程(1)费用申请审批流程费用申请人向其上级主管部门提出费用申请；上级主管部门审核申请内容，如需拨款，填写拨款申请表，呈交财务部审批；财务部审核拨款申请表，如无异常情况，经财务经理签字确认；拨款后，财务部将拨款通知书及其它相关审批文件交申请人。
(2)费用报销审批流程费用报销人提交报销账单、收据及其它相关凭证；财务部审核报销申请，如有疑问，统一提出；审核通过后，在审核记录上签字确认;报销款项由财务部统一支付，支付完成后，给报销人签字确认，交其保管。
(3)特殊审批流程特殊费用申请需要总经理批准；总经理根据实际情况，可以调整审批流程。
第三章审批标准3.1费用申请标准(1)费用报销范围：①差旅费：包括交通、住宿、伙食、固定通讯等费用。
②招待费：包括会议宴席、客户招待等费用。
③办公费用：包括办公用品、办公设备及其它相关物品等费用。
(2)费用申请标准:费用申请金额必须在预算范围内;不得申请未来时间的费用；费用申请人必须在预算制定时与财务经理进行过沟通。
(3)特殊申请标准：特殊申请需原单位部门及财务部门联合确认；招标采购需提交至财务部门审核。
3.2费用报销标准(1)费用报销范围：①各项行政、业务、营销等费用支出，但不包括管理类费用;②各项差旅、招待、会议等费用支出；③其它相关费用。
报销账单必须与申请一致，如有变化需事先申请;账单须完整、真实、准确，记载详细；报销人必须为实际发生的费用，不得虚报或滥用。
支出审批制度（5篇）
支出审批制度为规范财务管理，充分发挥财务核算、监督职能，最大程度发挥社会效益和经济效益，明确资金使用权限、职责和审批程序，根据《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等制度，结合我院实际，特制订本制度。
一、总则1.严格执行国家规定的各项财务规章制度，维护财经纪律。
医院各部门应当认真执行国家的法律、法规和医院的各项规章制度，各项开支均要符合国家规定的标准和范围。
2.严格执行经批准的支出计划。
严格按照批准的计划执行，避免支出的盲目性和随机性，确保医院有限的资金在开展各项业务活动过程中得到合理的分配和使用。
____节约支出，提高资金使用效益。
医院在支出管理中，要精打细算，厉行节约，____铺张浪费。
4.凡报销的商品、工程、服务等款项在____元以上的，须以转帐方式付款。
二、完善支出履行手续各项支出的经办人、审核人、批准人等有关人员要在____或有关凭证上签字，购置物品的需办理仓库验收入库手续，确保医院支出合法化、程序化。
三、借款审批制度职工因公外出办事，原则上不借现金。
确需借款的，由借款人填写借据，所在科室的第一负责人签字，财务科审核，经所属分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
要求及时报帐，自借款日起两个月必须还清所借款项，否则，财务科将从该借款人工资中扣还。
四、经常性支出审批程序1.邮电通讯费。
医院的移动电话、固定电话费通过银行划款的由办公室审签、财务科审核，经管办登记，分管院长签字确认后，报分管财务副院长、院长审批。
2.业务招待费。
严格执行国家有关规定，坚持同城不招待原则，确需招待的，工作餐需经分管院长签字批准、重要接待需经院主要负责人签字批准，由办公室统一登记安排，承办科室负责报销。
招待时，须提供四单，即对方单位接待函或电话记录单、招待审批单、菜单、就餐____。
结算时，由接待科室负责人、院办公室主任、财务科科长审核，经管办登记，分管院长签字确认，分管财务副院长、院长审批。
3.工资、卫生津贴。
费用支出审批管理办法
费用支出审批管理办法第一章总则第一条为合理控制公司运营成本，明确各项费用报销的审批流程及支出标准；严格坚持公私分明，节约为本的原则，特制订本办法。
第二条本办法适用于三级机构机构及下属机构。
三级机构需根据预算审定的费用项目合理安排支出，并遵循本管理办法的要求。
第二章费用报销单据的要求第三条财务报销单（费用报销单、差旅费报销单、付款通知书等）填写时，应使用黑色的签字笔或钢笔填写，禁止使用圆珠笔或铅笔填写，禁止使用任何形式在报销凭证上进行涂改，否则，将视为无效单据；第四条单位内部员工费用填写《费用报销单》，出差费用填写《差旅费报销单》并附《差旅费审批单》；如需在一张报销单上填写多种费用的报销，按报销费用的性质不同分别列明。
第五条对公司外部单位和人员结算，原则上采用转账方式（网银、转账支票、电汇等）。
办理时应填写《付款通知书》，《付款通知书》后须附发票、经会签的签报、合同原件、验收单或其他根据要求需后附的资料等。
因经办人填写的收款人名称（全称）、收款银行及账号有误造成的结款延误由经办人承担相应责任。
如付款时对方单位尚未提供发票，则需提供发票承诺书，保证在一定期限内取回发票，否则此项付款按借款方式入账，确保原始单据的完整。
第六条经办人应将发票或原始凭据按照有关规范分类粘贴在粘贴单上，做到整洁、平整、规范，并在粘贴单上注明张数和金额；单据少的要居中粘贴，单据多时要从下到上，从右到左，呈阶梯状，小票据在下，大票据覆盖在上面，均匀布满粘贴单，粘贴的单据不可以超越粘贴单四周。
第七条原始凭证的内容必须完整。
票据内容（如发生日期、摘要、数量、单价、金额、收款单位、经办人等）应按要求如实填写完整，大小写金额必须一致；物品购置需附购货清单；收据不允许报销入账（除行政事业性收据）。
第八条各项费用产生的所有票据，当事人必须在票据背后用黑色的签字笔或钢笔署名；市内交通费必须注明起止地点及事由。
第三章报销审核、签批流程第九条报销人员按要求填好报销单据及附件，提交部门负责人签批。
公司费用开支审批权限管理办法
公司费用开支审批权限管理办法第一章总则第一条为进一步加强财务管控和规范费用开支行为，明确审批权限和流程，提高审批效率，根据集团公司有关规定，结合集团公司实际，制定本办法。
第二条本规定将费用开支分为经营性费用、日常办公费用、工资薪酬相关费用、借款支出、利息支出、税费支出、工程支出、投资支出和其他支出等。
第三条本办法适用于集团公司机关。
集团公司各单位应参照本办法并根据实际工作需要，制定符合本单位的费用开支审批权限办法,报集团公司资产财务部备案。
第二章职责权限第四条集团公司资产财务部根据授权制订费用开支管理办法、审批流程和费用开支标准，对票据真实性、合法性进行审核，对费用开支的合规性负责。
第五条集团公司各部室对费用开支的真实性、合理性进行审核,对费用开支和取得票据的真实性负责。
第六条费用开支经办人员应如实反映费用开支内容，对费用开支负直接责任.第七条集团公司董事长、总经理是费用开支的审批人，对各类费用开支具有最终审批权，对费用开支的结果负领导责任。
同时实行授权审批制度，在一定权限内授权集团公司副总经理审批。
第八条集团公司分管财务工作的副总经理（以下简称“财务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对授权范围内费用开支负领导责任。
集团公司分管业务工作的副总经理（以下简称“业务副总经理”）在规定的权限和授权范围内对有关费用开支事项进行审核、审批，对所分管业务费用开支的真实性、合理性及必要性负领导责任。
第九条费用开支由经办人员凭发票、收据等原始凭证发起，由经办部门负责人审核、财务审核人审核、财务部门负责人审核、审批后，根据权限报相关领导审核、审批后办理费用开支手续。
第三章审批权限第十条费用开支应严格执行集团公司财务预算，原则上按照“无预算不支出”进行控制，预算内支出应按照相应审批流程办理；特殊事项需预算外支出的，应先履行担应决策程序，再发起费用开支审批流程，由业务副总经理审核、财务副总经理审核、总经理审批。
医院支出审批制度（5篇）
医院支出审批制度一、概述医院支出审批制度是指医院内部对各类支出进行审核和审批的一套规范性文件和流程，旨在加强财务管理，规范资金使用，提高资金使用效率，防止资源的滥用和浪费，确保医院财务资源的合理利用。
二、审批范围1. 一次性支出：包括设备购置、维修费用、装修费用、培训费用等。
2. 日常运营支出：包括医疗耗材、药品采购支出、办公用品、水电费等。
3. 人员福利支出：包括员工福利费、培训费、奖励费用等。
三、审批流程1. 申请阶段：（1）申请人填写支出申请表格，详细说明支出事由、金额、预计时间等。
（2）申请人将申请表格和相关文件提交给本部门主管审批。
2. 部门审批阶段：（1）部门主管审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。
（2）部门主管结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策。
（3）部门主管将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给财务部门。
3. 财务审批阶段：（1）财务部门对申请表格和相关文件进行审查，确保相关材料的真实性和完整性。
（2）财务部门结合预算情况，审核申请金额是否符合预算计划。
（3）财务部门将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给院务委员会。
4. 院务委员会审批阶段：（1）院务委员会审查申请表格和相关文件，听取财务部门的汇报。
（2）院务委员会根据财务部门的意见和医院整体财务状况进行审批决策。
（3）院务委员会将审批意见填写在申请表格上，并将申请表格提交给行政部门。
5. 行政部门审批阶段：（1）行政部门负责最后的审批和签字。
（2）行政部门将审批意见写在申请表格上，并将申请表格归档。
四、审批要求1. 审批人员需认真审核申请表格和相关文件，确保申请事项合理、金额准确。
2. 审批人员需结合医院财务状况、预算情况等进行审批决策，确保支出符合医院整体财务策略。
3. 审批过程中需要注意保密，对于涉及敏感信息的支出申请，需要加强保密措施。
五、其他规定1. 支出申请需提前申请，并按照规定流程提交审批，不得擅自使用资金。
费用审批审核管理制度-无删减范文
费用审批审核管理制度费用审批审核管理制度1. 引言本费用审批审核管理制度旨在规范和管理企业内部费用审批流程，确保费用使用符合公司政策和法律法规的要求。
本制度适用于全体员工，在企业内部费用审批过程中必须遵守。
2. 审批权限2.1 部门经理部门经理拥有审批本部门范围内费用审批权限。
经费金额不超过5000元的费用可以由部门经理直接审批。
2.2 财务总监财务总监拥有审批所有部门范围内费用审批权限。
经费金额超过5000元但不超过2万元的费用需要财务总监审核批准。
2.3 总经理总经理拥有审批所有部门范围内费用审批权限。
经费金额超过2万元的费用需要总经理审核批准。
3. 费用审批流程3.1 提出申请员工在需要使用费用时，应向部门经理提交费用申请表，包括以下信息：- 费用金额- 费用用途说明- 费用支出时间- 相关支出凭证（如发票、收据等）3.2 部门经理审批部门经理在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，部门经理可以直接批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，部门经理可以拒绝费用申请并给出理由。
3.3 财务总监审批经费金额超过部门经理审批权限的费用申请将提交给财务总监审批。
财务总监在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，财务总监可以批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，财务总监可以拒绝费用申请并给出理由。
3.4 总经理审批经费金额超过财务总监审批权限的费用申请将提交给总经理审批。
总经理在收到费用申请后，需在3个工作日内对费用申请进行审批。
如果认为费用申请合理且符合公司政策，总经理可以批准费用申请。
如果认为费用申请不合理或不符合公司政策，总经理可以拒绝费用申请并给出理由。
3.5 通知申请人无论是批准还是拒绝费用申请，审批人都需要向申请人及时通知审批结果。
对于拒绝的费用申请，还需向申请人说明拒绝的原因。
单位支出费用管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务支出管理，规范财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的各项支出费用，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、招待费用、采购费用、维修费用等。
第三条单位支出费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：所有支出费用必须符合国家法律法规和财务制度的规定。
2. 严谨审批原则：所有支出费用必须经过严格的审批程序。
3. 节约高效原则：合理控制支出，提高资金使用效益。
4. 透明公开原则：支出费用情况应公开透明，接受监督。
第二章支出费用分类第四条单位支出费用分为以下几类：1. 办公费用：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、网络通讯费等。
2. 差旅费用：包括差旅费、住宿费、交通费、伙食补助费等。
3. 招待费用：包括接待来宾的宴请、礼品、纪念品等费用。
4. 采购费用：包括物资采购、服务采购、工程采购等费用。
5. 维修费用：包括办公场所、设备、车辆等维修费用。
6. 其他费用：不属于以上分类的其他支出费用。
第三章支出费用审批程序第五条支出费用审批程序如下：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写《支出费用申请表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部门。
2. 财务审核：财务部门对《支出费用申请表》进行审核，确保支出费用符合相关规定。
3. 领导审批：根据支出费用金额和性质，由单位负责人或授权的领导进行审批。
4. 支付执行：财务部门根据审批结果，办理支付手续。
第四章支出费用报销管理第六条支出费用报销应遵循以下规定：1. 报销单据：报销单据应真实、完整、合法，包括发票、收据、支付凭证等。
2. 报销程序：报销人应按照规定程序，将报销单据提交给财务部门审核。
3. 财务审核：财务部门对报销单据进行审核，确保报销金额、用途、手续等符合规定。
4. 领导审批：报销金额较大或特殊情况，需经单位负责人或授权的领导审批。
5. 支付执行：财务部门根据审批结果，办理支付手续。
公司费用支出审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理制度，规范费用支出行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有费用支出，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费、福利费等。
第三条公司费用支出必须遵循“合理、节约、高效”的原则，严格控制费用支出，确保公司经济利益最大化。
第二章费用支出审批权限与程序第四条费用支出审批权限分为以下三级：1. 初级审批：部门经理对部门内部费用支出进行审批，审批权限为2000元以下；2. 中级审批：财务经理对部门经理审批后的费用支出进行审核，审批权限为2000元至10000元；3. 高级审批：总经理对财务经理审核后的费用支出进行最终审批，审批权限为10000元以上。
第五条费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给财务经理；3. 中级审批：财务经理对《费用支出申请表》进行审核，如无异议，签署意见后提交给总经理；4. 高级审批：总经理对《费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。
第三章特殊费用支出审批第六条特殊费用支出包括以下几种情况：1. 市场推广活动费用；2. 重大采购项目费用；3. 重大合同签订费用；4. 特殊捐赠或赞助费用。
第七条特殊费用支出审批程序如下：1. 提出申请：部门经理根据工作需要，填写《特殊费用支出申请表》，详细列明费用用途、预算金额等；2. 初级审批：部门经理对《特殊费用支出申请表》进行审批，签署意见后提交给总经理；3. 高级审批：总经理对《特殊费用支出申请表》进行最终审批，签署意见后交由财务部执行。
第四章附则第八条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第九条本制度由公司财务部负责解释。
第十条本制度如需修改，由公司总经理办公会讨论决定。
费用支出管理制度
费用支出管理制度一、总则为了加强公司的财务管理，规范费用支出行为，合理控制成本，提高资金使用效率，保障公司的正常运营和发展，特制定本制度。
本制度适用于公司内部所有部门和员工的费用支出管理。
二、费用支出的分类1、办公费用：包括办公用品、办公设备维修与保养、办公耗材等。
2、差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用。
3、业务招待费：因业务拓展、客户维护等需要发生的招待费用。
4、通讯费：包括固定电话费用、移动电话费用等。
5、运输费：货物运输所产生的费用。
6、水电费：办公场所的水电费用。
7、房租及物业费：办公场地的租赁费用和物业管理费用。
8、培训费用：员工参加培训所产生的费用。
9、广告宣传费：用于产品推广、品牌宣传等方面的费用。
10、其他费用：无法归入以上类别的临时性费用支出。
三、费用支出的预算管理1、各部门应在每年年初根据公司的经营目标和工作计划，制定本部门的年度费用预算，并提交财务部门审核。
2、财务部门对各部门的年度费用预算进行汇总和平衡，编制公司的年度费用预算草案，报公司管理层审批。
3、经审批通过的年度费用预算，作为公司费用支出的控制依据，各部门应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整年度费用预算，应提前向财务部门提出申请，经公司管理层审批后方可调整。
四、费用支出的审批流程1、费用支出申请员工在发生费用支出前，应填写《费用支出申请表》，详细说明费用支出的事由、金额、预算情况等，并附上相关的证明文件。
2、部门审核部门负责人对员工提交的《费用支出申请表》进行审核，重点审核费用支出的合理性、必要性和预算情况。
审核通过后，在申请表上签字确认。
3、财务审核财务部门对部门负责人审核通过的《费用支出申请表》进行财务审核，重点审核费用支出的合规性、发票的真实性和完整性等。
审核通过后，在申请表上签字确认。
4、管理层审批对于金额较大或重要的费用支出，需报公司管理层审批。
管理层审批通过后，在申请表上签字确认。
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费用支出审批管理制度
费用支出审批管理制度
第一章总则
为了规范公司的费用支出审批流程，保证公司资金的使用效益与合法性，制定本制度。
第二章审批流程
2.1审批权限
(1)总经理：参与一切费用支出的审批工作。
(2)财务经理：负责监督所有费用支出的审批和发放，对涉及较大金额的费用支出必须签字确认。
(3)费用申请人：提交费用申请，负责申请事由的真实性和准确性。
(4)费用报销人：负责提交报销账单，确保报销内容真实、准确、
合法。
2.2审批流程
(1)费用申请审批流程
费用申请人向其上级主管部门提出费用申请；
上级主管部门审核申请内容，如需拨款，填写拨款申请表，呈交财务部审批；
财务部审核拨款申请表，如无异常情况，经财务经理签字确认；
拨款后，财务部将拨款通知书及其它相关审批文件交申请人。
(2)费用报销审批流程
费用报销人提交报销账单、收据及其它相关凭证；
财务部审核报销申请，如有疑问，统一提出；
审核通过后，在审核记录上签字确认;
报销款项由财务部统一支付，支付完成后，给报销人签字确认，交其保管。
(3)特殊审批流程
特殊费用申请需要总经理批准；
总经理根据实际情况，可以调整审批流程。
第三章审批标准
3.1费用申请标准
(1)费用报销范围：
①差旅费：包括交通、住宿、伙食、固定通讯等费用。
②招待费：包括会议宴席、客户招待等费用。
③办公费用：包括办公用品、办公设备及其它相关物品等费用。
(2)费用申请标准:
费用申请金额必须在预算范围内;
不得申请未来时间的费用；
费用申请人必须在预算制定时与财务经理进行过沟通。
(3)特殊申请标准：
特殊申请需原单位部门及财务部门联合确认；
招标采购需提交至财务部门审核。
3.2费用报销标准
(1)费用报销范围：
①各项行政、业务、营销等费用支出，但不包括管理类费用;
②各项差旅、招待、会议等费用支出；
③其它相关费用。
报销账单必须与申请一致，如有变化需事先申请;
账单须完整、真实、准确，记载详细；
报销人必须为实际发生的费用，不得虚报或滥用。
第四章其它
4.1严禁资金挪用、滥用
为保证费用支出的合法性，所有资金使用必须经批准，并按批准金额使用；
事后审慎管理，特别是不能滥用报销账单。
4.2如实公布费用支出信息
为保证公司资金使用的透明性，需要将公司费用支出明细向股东、合作伙伴、员工及其它相关利益者公开，如实记录，并及时向董事会通报。
第五章附则
本制度即不宜过丝丝，在实践中适时总结，亦可根据公司实际情况进
行调整，经董事长和总经理签字确认后生效。