商业银行经营学(第六版)教学课件第九章 其它业务

融秩序的稳定
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支付结算的任务、原则和纪律
银行、单位和个人都必须遵守下列三项基本原则： ①恪守信用、履约付款；②谁的钱进谁的账，由谁 支配；③银行不垫款，不得损害社会公共利益。
结算纪律的要求：⑴不准出租、出借账户；不准签 发空头支票和远期支票；不准套取银行信用。
⑵银行向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时 处理，不准延误、积压，不准挪用、截留客户和他 行的结算资金；未收妥的款项。不准签发银行汇票 、本票；不准向外签发未办汇款的汇款单；不准拒 绝受理客户和他行的正常结算业务。
技术贸易中介咨询 资信咨询 专项调查咨询 委托常年咨询顾问
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四、综合信息类咨询及投资银行业务
综合信息类咨询
企业管理咨询 常年经济信息咨询
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五、投资银行业务
商业银行为客户提供财务咨询、担任投资顾问 、从事企业产权交易和收购、兼并、重组等中 介性服务的业务
商业银行应建立一套符合投行业务特点的风险 管理体系：因流动性风险溢价是投行业务超额 利润的主要来源，银行更侧重于对信用风险的 管控；建立相对独立的投行业务风险管理体制 ，提高投行业务风险管理的专业化程度。
第九章
其他业务
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其他业务
第一节：结算业务 第二节：代理业务 第三节：咨询顾问业务
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第一节 结算业务
一、支付结算概述 二、结算工具 三、支付结算方式 四、支付结算系统的现代化发展趋势
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一、支付结算概述
含义
是银行代客户清偿债权债务、收付款项的一项传统业 务
意义
加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金
银行需要解决以下几个方面的问题： 1. 健全理财产品设计风险管理机制。2.对客户的风险等级
开展有效评估。3.产品宣传销售过程中加强对客户的风险揭 示 。4.建立完整的事前、事中、事后信息披露机制。5.需 要加强理财产品销售人员管理。6.银行自身需要提高控制理 财产品风险的能力。
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七、其他代理业务简介
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国内商业银行在现有金融管理体制下开展的 投资银行业务，具体包括财务顾问、银团贷 款、并购重组、项目融资、不良资产结构化 处置、资信评级、私募股权投资、专业理财 、债务融资工具承销发行、资产证券化等。
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本章结束
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二、结算工具
汇票
银行汇票、商业汇票（商业承兑汇票、银行 承兑汇票）
支票 本票
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三、支付结算方式
汇款：国内汇兑；国外汇款 托收结算：国内托收结算（托收承付、委托收款）；国际
托收结算（光票托收、跟单托收） 信用证结算
有银行信用作为保障；独立的文件，不依附于贸易合同； 只管单据
保函结算方式 保函有三个当事人：委托人，一般为债务人；受益人一 般是债权人；保证人通常为银行或其他金融机构 委托人负首要责任，在委托人不清偿债务时保证人才有 责任支付
商业银行的部分业务由指定的其他银行代为 办理的一种业务形式
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四、保付代理业务
含义
是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账 款收回前提供融通资金之外的各项服务
程序
出口商向本国银行保理机构提出申请，提交进口商名称及有关交易 的具体情况
出口商保理机构要求进口商保理机构对进口商的资信进行调查，将 调查结果及可以向进口商提供赊销金额的具体建议反馈给出口商保 理机构
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七、其他代理业务简介
代理监督
商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签 约各方认真履行合同的有关规定，以保证当事人的 合法权利，银行相应收取一定费用的业务
代理会计事务
商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理 某些财务会计事项并收取一定费用的业务
代理保管
商业银行以自身所拥有的保管箱、保管库等设备条 件，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金 属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰以 及股票、债券等有价证券
意义
现代后工业信息社会发展的必然趋势 对社会经济的发展意义重大 能使经济活动中的交易双方了解对方的资信情况，使交易双方的
经济利益不受损失，并加速资金周转，进而提高企业的经济效益 提供短期汇率预测信息，使客户减少汇率变动的损失 是商业银行新的利润增长点
我国商业银行的咨询顾问业务发展概况
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进口方保理机构负责向进口商催促货款，并向出口方保理机构划付
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特点和作用 对出口商而言信贷风险和汇率风险转嫁给保理机 构承担 有助于中小出口商打入国际市场；加速资金周转。 节省管理赊账的人力、物力；出口商可以快速获 取现金而不增加企业负债，有利于满足出口商进 一步融资的需要
分类
到期保理和标准保理
如果进口商资信可靠，进口商保理机构对交易进行பைடு நூலகம்认，并对出口 商确定一个信用额度
出口商待货物装运后，将全部单据售与出口方的保理机构，保理机 构扣除利息和承购费后在给定的贷款额度内按照汇票金额的80%90%立即或者按约定日期支付给出口商，其余部分留存银行，冲抵 退货或其他货物风险，待账款收妥后归还出口商
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第三节 咨询顾问业务
一、咨询顾问业务概述 二、评估类信息咨询 三、委托中介类信息咨询 四、综合信息类咨询及 五、投资银行业务
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一、咨询顾问业务概述
含义
商业银行依靠自身在信息、人才、信贷等方面的优势，收集和整 理有关信息，通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和 分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经 营管理或发展的需要的服务活动。
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七、其他代理业务简介
代购代销
商业银行接受委托单位的委托向国外寻求客户，代 购进口商品或代销出口商品并收取一定手续费的业 务
代办集资
地方政府或经济组织为兴办某一重点项目，经上级 有关部门和中央银行的批准，委托商业银行代为集 资的业务
个人外汇、证券买卖业务
商业银行接受客户委托，代理买卖外汇、证券， 以 取得证券收入或手续费收入的业务
含义
是指有托管资格的商业银行接受基金管理公 司委托，安全保管所托管的基金的全部资产， 为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、 会计核算、基金估值、监督管理人投资运作
相关规定
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六、个人理财业务
基于客户的财务状况和一定的财务假设，综合考虑 客户的需求和风险承受能力，进行投资组合的调整， 通过现金流、资产价值、各项财务指标的分析，帮 助客户制定个性化的理财规划，推荐需要的金融产 品，并出具理财报告
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四、支付结算系统的现代化发展趋势
国际银行支付结算的现代化与系统化发展趋 势
无人自动服务 无现金交易 无凭证结算
我国支付结算系统的发展
商业银行网上银行电子支付业务快速发展 网络支付系统不断发展和完善
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第二节 代理业务
一、代理业务的概念和意义 二、代理收付款业务 三、代理融通和代理行业务 四、保付代理业务 五、基金托管业务 六、个人理财业务 七、其他代理业务简介
二、评估类信息咨询
工程项目评估
市政工程项目、建筑项目、企事业单位和个 人的各类固定资产投资项目、企业的技术改 造项目等
企业信用等级评估
根据企业的资金信用、经济效益、经营管理 和发展前景，按AAA、AA、A、BBB、BB、B、 CCC、CC、C对企业进行划分
验证企业注册资金
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三、委托中介类信息咨询
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一、代理业务的概念和意义
含义
指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融 机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表 委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务
意义
是社会分工深化的必然趋势 稳定社会经济秩序，促进单位和个人行为的规范化 能充分发挥商业银行电子化程度高、资金实力强、
人才素质好、业务网点多的资源优势
特点：与居民的储蓄习惯相匹配，且收益更高；投 资风险相对较低；投资类型更丰富，设计更合理； 商业银行信用好且服务渠道便利。
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商业银行的理财产品分类与管理
按收益类型不同，可以将理财产品分为：保证收益理财产 品和非保证收益理财产品。
按理财投资的方向和方式不同，可分为新股申购类、银信 合作类、QDII类和结构性理财类。
费用构成
承购手续费和利息
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保理同福费廷业务的比较
追索权 结算方式 基础交易 融资期限 单据要求
保理
有限的无追索权 T/T、D/A 不适合资本性货物 一般在180天以内 不需要流通性票据
福费廷
完全的无追索权 一般为L/C 资本性货物也可 可长至十年 一般需要汇票、本 票等流通性票据
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五、基金托管业务
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二、代理收付款业务
含义
商业银行利用自身结算便捷的优势，接受客户 委托，代为办理指定款项的收付事宜的业务
便利用户 手续费收入 挖掘和扩大存款资源
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三、代理融通和代理行业务
代理融通
商业银行接受客户委托，以代理人的身份代 为收取应收账款，并为委托者提供资金融通 的一种代理业务
代理行业务
现金管理
商业银行协助企业科学地分析现金流量，使企业能 科学、合理地管理现金余额，将多余的现金用于投 资，增加收益
代理证券业务
银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有 价证券的业务，还包括接受委托代办债权还本付息、 代发股票红利、代理证券资金清算等业务
代理清欠
商业银行接受单位和个人的委托，对委托人被拖欠 的款项进行催款、清理，并按清欠的性质、金额和 难易程度收取手续费的业务