金蝶ERP流程图

ERP
标准业务流程
金蝶软件河南区域管理中心 二〇二一年七月


Kingdee
标准业务流程
一、销售局部：
〔一〕、发出商品销售业务：
业务编号 流程适用范 围
编号： PR-SA-003
SA-003
业务名称 发出商品销售业务
无论赊销、现销，当月完成发货后,以后月份结算的销售业务
相关岗位及
岗位
系统操作
权限
权限
销售助理
销售管理模块中录入销售订单
录入
销售主管
销售管理模块中审核销售订单
审核
销售助理
销售管理模块中录入发货单
增加、审核
保管员
库存管理模块中仓库调拨单录入、一审
录入、一审
发货检验员
仓库调拨单二审
二审
财务开票员
以后期间，开据销售发票
录入
材料本钱会计 根据销售调拨单生成出库单并钩稽发发票，存货核算模 记账、制单
块中记账、制单
应收往来会计 应收账款模块中结转收入、应收往来核算
审核、核销、制单
相关部门或岗位
客户
销售部
库房记账员
材料本钱会计/往来会计
收 结
货 转
以后结算 开 据 销 售
销
合同签定，
填写销售订单
审核调拨单 项式单
出库单
售
本
或接到订
具 单。

体
审核销售订单
钱
钩稽
工
销
作 流
填制发货通知 单并审核
仓库调拨单
售 销售发票
收
程
入
审核
现结
应收账款
填制收款单 收款
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咨询实施部


Kingdee
标准业务流程
1、销售业务员与客户签订销售合同，销售助理依据在【销售管理】模块录入销售订单并销 售主管对销售订单进行确认，并在系统中对订单进行审核。

2、产品生产完毕完工入库后，销售助理在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通 知单， 流 3、保管员根据【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单生成仓库调拨单并进行审核， 产品出门。

程 4、以后期间结算时，销售助理根据客户开票需求,对已审核的提货存根联及开票通知单,并 送财务部门进行开票； 描 5、财务开票员根据销售助理复核后的开票通知单，开具销售发票。

6、材料本钱会计在【仓库核算】模块根据仓库调拨单生成销售出库单，材料会计对销售发 述 票进行审核处理并钩稽销售出库单，月底根据根据销售出库单生成销售本钱结转凭证。

7、往来会计收款时在【应收管理】模块中填制收款单并根据收款单生成收款凭证。

操作要点：
重点提示： ○1 对于该种业务要增加一个中转仓进行处理，把发出产品的对象〔客户〕视同于本公司 的仓库。

○2 在发货时，不能做销售出库单，而因做仓库调拨单，在做通知仓库发货之前，必须明确是 否发出商品。

○3 以后开票时，那么应根据仓库调拨单生成销售出库单，再根据发货通知单生成销售发 票。

④本流程中的?销售订单?相当于原?合同卡片?。

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咨询实施部


Kingdee
标准业务流程
二、采购局部
〔一〕普通采购业务
业务编号
PU-001
业务流程简述 普通采购业务处理
业务名称 采购业务
编号：PR-PU-001
流程适用范围 适用于原材料的采购结算。

相关岗位及权
岗位
系统操作
权限
限
生产部及其他相关部门
采购申请单录入
录入
相关部门领导
采购申请单审核
审核
采购内勤
采购订单录入
录入
采购主管
采购订单审核
审核
采购内勤
填制采购检验申请单
录入、审核
质量检验员
填写采购检验单
录入并审核
保管员
采购入库单
填加、
财务本钱核算
记账、制单
结转采购本钱
财务往来
进行付款
往来付款
相关部门或岗位
采购员
生产及相关部门
检验
库房
财务
采购申请单
采购申请单
汇总 审核申请单
财务及总经理 审批申请单
具
体
工
填制采购订
作
单并审核
流
程
采购检验申请单
采购检 验单
采购发票
入库单
暂估处理
入库本钱 结算
付款处理
1、 生产部根据技术部的投料单并核对库存，对缺货的材料生产部内勤进行采购申请单录入，生 产主管对采购申请单进行审核。

2、 采购部门根据生产部门的采购申请单关联生成采购订单；采购部经理进行审核。

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咨询实施部


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描 3、 供给商材料送到后，由采购内勤在【质量管理】模块中填制采购检验申请单，质检员进行检 验并填制采购检验单。

保管员根据采购检验申请单生成外购入库单
述 4、 采购发票收到后，采购部门在【采购管理】模块进行录入；所有的采购发票到齐后，财务往 来会计在【采购管理】模块进行采购结算，核算材料入库本钱，根据采购发票在【应付账款】 模块作付款或挂账处理；如果月末未作采购结算处理，那么系统自动记录为暂估入库。

操作要点：
1、 对于所有的采购业务必须有采购申请单及订单，对紧急采购可以先行入库领用，再进行 补入库手续的处理。

2、 对于采购业务中，由于供给商能力问题，产品完成局部工序，到本公司办理入库后，由 本公司再继续加工最后工序，视同于正常的采购程序处理。

如再到外协单位进行加工， 回厂后不再加工的，视同产成品委外处理〔虚仓出入库单〕，如再加工的那么按委外加 工流程处理。

采购业务财务核算处理：
1、所有入库单、采购发票都记帐
业务流程
系统操作
采购入库
在库存管理模块录入
未做结算
存货核算模块进行记账
财务核算处理 借：原材料
贷：应付暂估款
同步流转单据 采购入库单
采购入库 结算后
在库存管理模块录入 存货核算模块进行记账
借：原材料 贷：物资采购
采购入库单
采购结算
采购发票在采购管理模块录入 存货核算模块进行记账
借：物资采购
采购发票
应交税金---应交增值税—进项税
贷：应付账款
2、根据采购发票进行记帐。

业务流程
系统操作
采购入库
在库存管理模块录入
未做结算
存货核算模块进行记账
财务核算处理
同步流转单据
借：原材料
采购入库单
贷：应付暂估款---XX 供给商
采购结算
采购发票在采购管理模块录入 存货核算模块进行记账
借：原材料
采购发票
应交税金---应交增值税—进项税
贷：应付账款---XX 供给商
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咨询实施部


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〔二〕采购退货业务流程
业务编号
PU-002
业务名称
业务流程简述
采购退货业务处理
采购退货业务
编号：PR-PU-002
流程适用范围
适用于采购物资进行采购到货检验不合格品退货、生产过程发现不合格退货处理。

相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
检验员
根据不合格情况生成退货通知单
录入
综合管理员
审核退货通知单〔一审〕
审批
数据认证员
审核退货通知单〔终审〕
审核
保管员
虚仓入库单、虚仓出库单、销售出库单
填制
财务会计核算
开销售发票，审核、钩稽、记账、制单
结转采购本钱
检验部门
库 房 财务及相关部
财务
门
①未入库退货
②返修
③返销
采购检验申请单
虚仓入库单
返销审批单
具
体
审核
工 退料通知单
作
流
程
退料通知单
审核入库单 检验认证 虚仓出库单
销售出库单 钩稽
销售发票
结转销售本钱 生成收入凭证
审核出库单
采购退货分为入库前检验不合格退货和入库后进行退货 3 种情况。

1、 入库前发现检验不合格品：由质检认证部门通知采购部门与供给商联系进行退货；由检验
员直接根据【质量管理】模块中采购检验申请单生成退货通知单，由企管部综合管理员进
行审批，再由数据认证员审核确认。

2、 入库后发现不合格品，返修后能合格：质检部门会同库房管理人员将不合格品进行挑选，
描
由质检部门通知采购部门与供给商联系进行返修或调换，实物出库后，保管员在【采购管
理】模块录入虚仓入库单〔返修出库〕。

返修结束回厂，由数据认证员生成虚仓出库单〔返
修入库〕并进行一审，检验员经检验合格后进行二审，保管员审核确认后填制虚仓出库单
〔返修入库〕并收货。

述 3、 入库后并已经结算，发现不合格品：质检部门会同保管员将不合格品进行挑选，由质检部
门通知采购部门与供给商联系进行退货〔返销给供给商〕，那么采购部门或质检部门手工填
制返销审批单，经领导审批后，保管员根据返销审批单录入销售出库单，财务部门根据返
销审批单及销售出库单开据销售发票，并由财务会计进行记帐。

4、 入库后，由于合同变更，返工代用的〔到外单位加工〕，视同委外加工流程处理。

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咨询实施部


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〔三〕采购结算流程
业务编号
PU-003
业务名称 采购结算业务
业务流程简述
材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算
编号：PR-PU-003
流程适用范围
适用于原材料、委外加工〔包工包料〕、多媒体产品的采购结算。

相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
材料会计
采购发票
录入
保管员
采购入库单
录入
材料本钱会计
结算、记账、制单
采购结算、暂估处理
财务往来会计
进行付款
往来付款
库房
材料本钱会计
采购入库
具
暂
体
未开票
估
工
暂估入库
处
作
理
流
程
钩稽
已开票
采购发票
采购结算
采购结算的前提是采购入库单和采购发票全部到齐：
1、 采购到货后，保管员根据质检部门的采购检验申请单进行生成外购入库单，点收入库。

2、 采购部门向供给商索要采购发票：采购部门将采购发票在【采购管理】模块分别录入采购发票、
运费发票；采购部门持采购入库单和对应采购发票原件到财务部进行报销。

3、 财务部材料本钱会计在【采购管理】模块中将采购发票原件与采购部门录入的采购发票进行核对，
确认无误后，将采购发票对应的采购入库单〔库房记账传递〕进行采购结算，核算出采购本钱，
描
在【存货核算】模块进行单据记账，生成采购入库凭证将采购入库单作为采购入库凭证附件；财
务往来会计根据采购发票原件在【应付账款】模块进行审核挂账，生成应付账款凭证，将采购发
票原件作为附件。

4、 如果本月底采购部门没有收到采购发票或采购发票没有收齐，到月底，财务部材料本钱会计将没
有进行采购结算的采购入库单进行单据汇总估价记账，生成暂估入库凭证〔次月初系统自动冲回
述
凭证〕，将采购入库单汇总表作为凭证附件；下月或以后月份采购发票收到或采购发票收全，采购
部门持采购发票原件和原有采购入库单到财务部门进行报账，财务部材料本钱会计在【采购管理】
模块进行采购结算〔关联以前外购入库单〕，财务部往来会计在【应付账款】模块进行应付账款挂
账制单处理。

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咨询实施部


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三、库房业务
〔一〕材料领用业务：
业务编号
ST-001
业务名称
材料领用处理
编号：PR-ST-001
业务流程简述
材料领用业务处理
流程适用范围
加工产品材料领用及其他领用
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
车间核算员
根据生产情况填制领料单
填写领料单
车间主管及部门相关人员 审核生产领料单
审核
保管员
审核确认
审核
财务材料会计
出库核算，记帐
记帐
相关部门或岗位
生产车间及相关部门
库房管理人员
材料本钱会计
填制生产领料单
具 体 工 审核生产领料单 作 流 程
审核生产领料单 二审
出库核算 制单记帐
1、 车间核算员根据生产情况，在【库存管理】填制生产领料单经车间主任审核后到仓库领料。

2、 领料人到库房进行领料，保管员根据生产领料单在【库存管理】模块审核生产领料单并进行
描
最终审核确认并打印。

3、 保管员根据生产领料单进行发料,领料人在生产领料单上签字。

述
操作要点：
领用：所选出库类别为材料领用，需要指定对应的本钱对象，及对方科目〔由财务部提供〕。

以上出库领料必须选择正确，否那么会带来账务处理和本钱材料费用取数的错误。

材料领用业务财务核算处理：
业务流程 材料领用
系统操作 在库房管理模块填加 在存货核算模块记账
财务核算处理
同步流转单据
借：生产本钱—直接材料— 各车间 生产领料单
—制造费用—XX 费用
贷：原材料
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咨询实施部


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〔二〕产成品入库流程
业务编号
ST-002
业务名称
产成品入库流程
业务流程简述
生产车间加工完毕，进行完工入库处理
流程适用范围
车间产成品、半成品加工完毕；
相关岗位及权限
岗位
系统操作
保管员
填写产成品入库单
生产车间
产品检验申请单
质检部
进行质量检查
相关部门或岗位
生产车间
生产车间
质检
编号：PR-ST-002
权限 录入、审核、记账 录入 填写质检单
库房记账
具
生产完成
体
工
作
流
程
检验申请单
检验 合格
质检单
产成品入库单 记账
登账并制单
车间完工入库：
1、 各生产部门加工完本钱部门生产任务后，生产车间核算员填写产品检验申请单，经车间主任审
描
核后，报质检部。

2、 根据产品检验申请单，质检部门安排人员进行质量检验，根据检验情况，出具质检单。

所有车
间的生产完成后，车间持质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。

述 3、 保管员在【库存管理】模块填制产成品入库单〔根据质检单关联生成〕，审核并进行打印，分
别传递相关的部门；财务材料本钱核算人员在【本钱管理】模块进行本钱核算，计算产品的最
终完工本钱。

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咨询实施部


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标准业务流程
〔三〕委外加工业务处理：
编号：PR-ST-003
业务编号
ST-003
业务名称 外协加工处理
业务流程简述 外协加工业务处理
流程适用范围 以下业务仅适用于外协加工的业务
相关岗位及权
岗位
系统操作
权限
限
生产部外协员
安排车间入库，填写委外加工出库单、发回车间 录入
采购内勤、生产部外协员 填制委外加工入库单
录入
企管部综合管理员
对委外加工出库单进行审批
一审
数据认证员
对委外加工出、入库单进行审核
审核
质检员
出厂、回厂时检验〔审核委外加工出、入库单〕 审核
财务往来
进行外协加工费分摊，核销，记帐
分配费用、核销、记帐
相关部门或岗位
外协加工
生产部
质检
库房
财务
单位
委外加工任务单
审核
外协加工
具 体 工 作 流 程
检验
委外加工出库单 核销 委外加工入库单 钩稽
委外采购发票 钩稽 费用发票
委外加工入库 核算
财务记帐
1、 生产部外协员录入委外加工出库单〔如在车间应先入到委外加工库再出库〕，由生产主管进行 一级审核，数据认证员二级审核，认证后出厂。

描 2、 回厂时，生产部外协员填制委外加工入库单，数据认证进行一级审核，检验员进行二级审核。

3、 生产部外协员录入委外加工的加工费。

业务类型为委外加工入库的采购发票〔加工费〕与委外 加工费用发票〔委外加工附加费用，如运费等〕
述 4、 生产部外协员建立委外加工入库单与委外加工出库单之间的核销关系。

一定要在委外加工入库 单的单据日期对应的那个会计期间做核销操作。

5、 财务会计建立费用发票、采购发票、委外加工入库单之间的多对多勾稽关系，财务会计对委外 加工附加费用进行分配，核算委外加工入库单的单价、金额，根据出入库单、发票生成凭证。

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咨询实施部


四、存货核算流程：〔一〕存货核算处理流程：
〔二〕存货暂估处理：
编号：PR-IA-002
业务编号IA-002 业务名称存货暂估处理
业务流程简述月末货物到但发票未到，月末对入库货物进行暂估记账，次月总帐系统自动冲回上月估价凭证，发票到后关联以前入库单，月底仍未到只再根据未钩稽的入库单生成估价入帐凭证。

流程适用范围采购入库的暂估本钱处理
相关岗位及权限岗位系统操作权限
采购员进行采购发票录入录入
保管员填制采购入库单录入
财务会计采购结算、制单单据记账、制单
相关部门或岗位
采购员库房记账财务会计
具体工作流程发票未到
次月底发票仍未到发票到钩稽
描述1、保管员当月按照正常的采购流程在【库存管理】模块进行录入采购入库单，材料本钱会计在【采
购管理】模块进行正常的采购结算,在【存货核算】模块进行单据记账，如果到当月结账日时，已录入的采购入库单尚未进行采购结算，在【存货核算】模块进行单据记账系统默认为暂估记账。

2、次月总帐系统自动冲回上月估价凭证，采购发票收到后，采购部门在【采购管理】中录入采购
发票,采购发票传递到财务往来会计在【应付账款】进行挂账；财务材料本钱会计在【采购管理】模块将原有采购入库单和采购发票进行采购结算并记帐。

月底发票仍未到再根据未钩稽的入库单生成估价入帐凭证。

库存系统中录
入采购入库单
采购发票
制单生成凭证
生成估价凭证
审核发票
复核付款
次月冲回
暂估记帐
五、财务核算
〔一〕财务部门工作流程
编号：PR-GL-001
业务编号GL-001 业务名称财务部门工作流程
业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账
表。

流程适用范围在总账中处理的业务流程
具体工作流程
财务相关岗位
制单审核、记账报表领导或税务局
具体描述1、财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。

某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。

2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。

3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。

并在【总账】模块中执行成批审核。

4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。

并在【总账】模块执行成批出纳签字。

5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。

6、系统记账完毕之后，各岗位在【报表】模块中生成各自报表。

7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。

注意：
1、上述流程均可逆向操作。

2、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。

审核或成批审核
出纳签字
记账
填制凭证
手工审核
机制凭证
打印并粘贴
成机制凭证
自动转账
其他系统结
账
结账
翻开报表
重算表页
生成报表
收集审核
无误的原
原始凭证
上报相关
报表
六、质量管理
〔一〕、采购检验
编号：PR-QM-001
〔二〕、成品检验
编号：PR-QM-002。