财务费用报销流程图
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流程图
报销单据整 理粘贴
填写费用报 销申请单
NG 直接主 管审核
NG 部门经 理审核
NG 财务部 审核
财务费用报销流程图
说明
权 责 部 相关表单文件 门
报销人员根据公司费用报销制度要 求,整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴;根据报销内容填 写费用报销单,外地出差的填写外 埠出差费报销单;
报销人 员
财务部出纳根据总经理批准的报销单 财务部出
据准备好报销款项;
纳
报销发票 报销单据
出差审批单
借款单
财务部出纳通知报销人领款,领款时,
报销人员必须在费用报销单上领款人
出进行签字确认;如是代领人进行领 款,必须出具委托书并有双方的签字 或手印证明;如属于借款性质报销,借
相关报销 人员
款人必须将存于财务的借款单取走核
报销发票 报销单据 财务费用报销制
度
借款单
报销单填写要求不得涂改,不得用 铅笔或红色字体的笔填写,并附上 相关的报销发票或单据;若属于出 差的费用报销,必须附上经过批准 签字的出差审批表;采购物品报销 需附上总经理签字确认的采购申请 表;
报销人 员
费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制
度
销.
费用报销单 借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和
公司财务制度要求进行相应的帐务报 表处理;
财务部会 计
财务报表
度 借款单
流程图
总经理 批准
准备报销款 项 通知报销人 领款 财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部门 相关表单文 件
财务部对审核符合要求的报销单据统
费用报销单
一呈总经理,由总经理进行批准签字,
报销发票
若总经理发现不符合要求,须立即退 回财务部,由财务部跟进处理;
总经理
报销单据
出差审批单
借款单
费用报销单
借款单
费用报销单及相关单据准备完成 后,报销人员提交给直接主管审核 签字,直接主管须对以下方面进行 审核：
相关部 门主管
1）费用产生的原因及真实性；
费用报销单 报销发票 报销单据
转下一页
2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性; 若发现不符合要求,立即退还给相 关报销人员重新整理提报;
出差审批单 采购审批单 财务费用报销制
度
借款单
直接主管审核签字后,须将报销单 据报部门经理进行进一步审核签 字,审核内容包括：
费用报销单 报销发票
1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性; 若发现不符合要求,立即退还给相 关报销人员重新整理提报;
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ相关部 门经理
报销单据 出差审批单 财务费用报销制
度 借款单
部门经理审核签字后,将报销单据 提交给财务部,由财务部门会计人 员进行报销费用的确认,主要内容 包括：
财务部
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单
3）单据或票据是否符合财务规范
财务费用报销制
要求.
若发现不符合要求,立即退还给相 关部门重新整理提报;
报销单据整 理粘贴
填写费用报 销申请单
NG 直接主 管审核
NG 部门经 理审核
NG 财务部 审核
财务费用报销流程图
说明
权 责 部 相关表单文件 门
报销人员根据公司费用报销制度要 求,整理好需要报销的发票或单据, 并进行整齐粘贴;根据报销内容填 写费用报销单,外地出差的填写外 埠出差费报销单;
报销人 员
财务部出纳根据总经理批准的报销单 财务部出
据准备好报销款项;
纳
报销发票 报销单据
出差审批单
借款单
财务部出纳通知报销人领款,领款时,
报销人员必须在费用报销单上领款人
出进行签字确认;如是代领人进行领 款,必须出具委托书并有双方的签字 或手印证明;如属于借款性质报销,借
相关报销 人员
款人必须将存于财务的借款单取走核
报销发票 报销单据 财务费用报销制
度
借款单
报销单填写要求不得涂改,不得用 铅笔或红色字体的笔填写,并附上 相关的报销发票或单据;若属于出 差的费用报销,必须附上经过批准 签字的出差审批表;采购物品报销 需附上总经理签字确认的采购申请 表;
报销人 员
费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报销制
度
销.
费用报销单 借款单
财务部会计根据已完成的报销单据和
公司财务制度要求进行相应的帐务报 表处理;
财务部会 计
财务报表
度 借款单
流程图
总经理 批准
准备报销款 项 通知报销人 领款 财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部门 相关表单文 件
财务部对审核符合要求的报销单据统
费用报销单
一呈总经理,由总经理进行批准签字,
报销发票
若总经理发现不符合要求,须立即退 回财务部,由财务部跟进处理;
总经理
报销单据
出差审批单
借款单
费用报销单
借款单
费用报销单及相关单据准备完成 后,报销人员提交给直接主管审核 签字,直接主管须对以下方面进行 审核：
相关部 门主管
1）费用产生的原因及真实性；
费用报销单 报销发票 报销单据
转下一页
2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性; 若发现不符合要求,立即退还给相 关报销人员重新整理提报;
出差审批单 采购审批单 财务费用报销制
度
借款单
直接主管审核签字后,须将报销单 据报部门经理进行进一步审核签 字,审核内容包括：
费用报销单 报销发票
1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）直接主管审核的严谨性; 若发现不符合要求,立即退还给相 关报销人员重新整理提报;
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ相关部 门经理
报销单据 出差审批单 财务费用报销制
度 借款单
部门经理审核签字后,将报销单据 提交给财务部,由财务部门会计人 员进行报销费用的确认,主要内容 包括：
财务部
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单
3）单据或票据是否符合财务规范
财务费用报销制
要求.
若发现不符合要求,立即退还给相 关部门重新整理提报;