单据凭证管理制度

单据凭证管理制度
第一章总则
为规范企业的单据凭证管理，加强内部控制，保证企业的财产安全和信息真实性，特制定
本制度。

第二章适用范围
本制度适用于企业所有部门及相关工作人员。

第三章单据凭证的种类和管理
1. 单据凭证包括但不限于采购订单、销售订单、发票、收据、合同、报销单等。

2. 各部门应根据工作需要，合理制定单据凭证的种类和编号规则，并建立档案归档管理制度。

3. 财务部门应对企业的单据凭证进行统一管理和监控，确保单据凭证的真实性和完整性。

第四章单据凭证的填写要求
1. 单据凭证的填写应按照规定格式进行，并确保内容真实、清晰、完整。

2. 单据凭证上的金额、日期、名称等要素应真实准确，不得私自篡改或造假。

3. 单据凭证的填写应经相关负责人审批签字，并注明审批日期和意见。

第五章单据凭证的存档管理
1. 各部门应按照规定的归档制度，将填写完整的单据凭证按照时间顺序进行存档，并建立
相应档案管理。

2. 财务部门应对企业的所有单据凭证进行定期归档和备份，并确保档案的安全性和可靠性。

3. 单据凭证的档案管理应按照规定的保存期限进行归档，期限到期后，应及时进行销毁或
转存。

第六章单据凭证的使用和保管
1. 单据凭证的使用应按照规定的程序进行，不得私自挪用或篡改。

2. 各部门应建立单据凭证的使用登记制度，确保每份单据凭证的使用记录真实可靠。

3. 单据凭证的保管应进行分类、标注、封存，妥善保管，并定期进行检查和盘点。

第七章单据凭证的审核和审批
1. 单据凭证的审核和审批应严格按照规定的程序进行，确保审核人和审批人的真实身份和权限。

2. 审核人和审批人应对单据凭证的内容进行认真审核和审批，不得私自泄露或篡改单据内容。

3. 单据凭证的审核和审批记录应及时填写、签字并盖章，以便查验和追溯。

第八章单据凭证的审计和核查
1. 财务部门应定期对企业的单据凭证进行审计和核查，确保单据凭证的合规性和真实性。

2. 审计人员应根据规定程序进行审计和核查工作，并向相关部门提出相应的整改意见和建议。

3. 对于发现的单据凭证不符合规定或存在问题的，应及时进行整改和处理，并报告上级主管部门。

第九章单据凭证的销毁和归档
1. 单据凭证的保存期限到期后，应按照规定的程序进行销毁或转存，不得擅自处理。

2. 对于需要销毁的单据凭证，应按照规定的程序进行销毁，并填写销毁记录，以备查验。

3. 对于需要转存的单据凭证，应按照规定的程序进行转存，并完整填写转存记录，确保档案的安全。

第十章单据凭证管理的监督和检查
1. 相关主管部门应对各部门的单据凭证管理情况进行定期或不定期的监督和检查。

2. 对于发现的单据凭证管理不规范或存在问题的，应及时进行整改和处理，并向相关部门提出整改建议。

3. 对于涉及内部控制的重大问题或疑点，主管领导应及时介入，并做出相应决策和处理。

第十一章附则
1. 本制度自发布之日起开始实施。

2. 对本制度的解释权归企业相关主管部门所有。

3. 对于本制度的修订或补充，应经企业相关部门审批后实施。

以上就是关于单据凭证管理制度的全部内容，希望各部门和工作人员能够严格按照本制度执行，确保企业的财产安全和信息真实性。

同时，欢迎各部门和工作人员对本制度提出宝贵意见和建议，以便不断完善和提高。