2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷1270

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试
考试时间：90 分钟年级专业_____________
学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（58分，每题1分）
1. 基金管理人及其从业人员的执业禁止行为不包括（）。

A．不公平地对待其管理的不同基金财产
B．玩忽职守，不按照规定履行职责
C．向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
D．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资答案：D
解析：ABC三项均是基金管理人及其从业人员的执业禁止行为；D项是基金管理人的法定职责。

2. ETF属于（）。

A．避险策略基金
B．主动型基金
C．基金中的基金
D．指数基金
答案：D
解析：上市交易型开放式指数基金通常又称为交易所交易基金（ETF），是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。

ETF
一般采用被动式投资策略跟踪某一标的市场指数，因此具有指数基金
的特点。

3. 在证券市场交易中，（）是市场存在的基础。

A．投资需求
B．信息不对称
C．投机需求
D．风险管理
答案：B
解析：在证券市场交易中，信息不对称是市场存在的基础，即便是在
互联网时代也是如此，但这一基础也决定了信托关系可能带来道德风险。

4. 下列关于基金市场营销的表述，错误的有（）。

A．基金营销作为一种理财服务，需要持续性服务
B．与一般有形产品的营销相比，基金对营销人员的专业水平有更高
的要求
C．基金销售机构应坚持适用性原则，把合适的产品卖给合适的基金投资人
D．基金作为一种金融产品，收益与风险是确定的
答案：D
解析：证券投资基金属于金融服务行业，其市场营销不同于有形产品营销，其特殊性表现在：①规范性，监管部门在基金销售费用、基金销售宣传推介等方面做了严格的规定；②服务性，基金作为一种金融产品，其产品品质体现为基金的未来收益和营销人员的持续服务；③专业性，基金销售要求营销人员广泛了解和掌握相关金融知识和投资工具；④持续性，基金营销是一种理财服务，不是一锤子买卖，因而更强调销售服务的持续性；⑤适用性，基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。

5. 基金管理人的（）是基金市场竞争的核心。

A．产品设计
B．投资管理
C．销售环节
D．风险控制
答案：C
解析：基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为销售合规性风险。

6. 担任非公开募集基金的基金管理人实行（）。

A．审批制
B．登记制
C．注册制
D．核准制
答案：B
解析：我国对于非公开募集基金的基金管理人没有严格的市场准入限制，担任非公开募集基金的基金管理人无须中国证监会审批，而实行登记制度，即非公开募集基金的基金管理人只需向基金业协会登记即可。

7. 基金日常运营中的风险不包括（）。

A．业务风险
B．投资风险
C．操作风险
D．业务持续风险
答案：D
解析：基金公司所面临的风险，由于分类标准不同，可以有不同的分类。

从基金公司内外部面临的风险来看，基金公司日常运营中的风险可以分为业务风险、投资风险和操作风险三大类。

另一类风险是非正常经营情况下的危机处理，即业务持续风险。

8. 以下关于基金会计核算，表述错误的是（）。

A．基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算
B．建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督
C．为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算
D．基金会计核算主体为证券投资基金
答案：C
解析：C项，公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。

各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

9. 基金公司在风险管理中最重要的是（）。

A．在全公司坚持不懈推动风险管理的理念和文化
B．不断提高公司经营管理和专业水平
C．建立行之有效的风险控制制度
D．严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度
答案：A
解析：在风险管理中，基金公司最重要的是要在全公司坚持不懈推动
风险管理的理念和文化，推动风险管理意识渗入到公司的每一项业务
和企业文化中，要求全体员工牢固树立内控优先和全员风险管理理念，加强法律法规和公司规章制度培训学习，增强风险防范意识，严格执
行法律法规及公司制度、流程和各项管理规定，以他们的能力、诚信
和职业道德对风险进行控制和管理，做到自上而下全员参与，风险优先，全面控制，动态监控，及时报告。

10. 下列关于专业委员会会议的说法中错误的是（）。

A．投资决策委员会定期会议每年召开一次
B．产品审批委员会定期会议每季度召开一次
C．风险控制委员会定期会议每月召开一次
D．运营估值委员会定期会议每季度召开一次
答案：A
解析：投资决策委员会会议分为定期会议和临时会议。

定期会议又分
为例会和年会。

年会每年召开一次，审议通过基金年度投资目标和计划；例会每月召开一次，讨论基金投资的各有关事宜。

如有必要，召
开投资决策委员会临时会议。

11. 以下关于QDII基金的描述，不正确的是（）。

A． QDII基金的信息披露可同时采用中、英文，以中文为准
B． QDII基金的管理人员可聘请境外投资顾问
C． QDII基金一般直接由海外托管银行来负责境内、境外资产的托管业务
D． QDII基金可单独或同时以人民币、美元等主要外币计算并披露净值信息
答案：C
解析：C项，与普通基金仅投资境内证券不同，QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，基金管理人可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，基金托管人可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。

12. 2012年2月，A证券公司上海市北京东路营业部的个别人员在销售B基金管理公司某债券基金过程中，承诺客户该产品预期收益率7%。

对这种行为，下列说法正确的是（）。

A．这一行为是有利于投资者的，是符合有关法律的
B．这一行为是对投资者的保障，减小降低了投资者的投资风险
C．这一行为是对投资者的保障，但却是违法行为
D．这一行为是对投资者的误导，有损其所在机构和基金业的声誉
答案：D
解析：A证券公司在基金代销活动中违规对投资者做出盈亏承诺。

这一行为是对投资者的误导，增大了投资者的投资风险，有损其所在机构和基金业的声誉。

《证券投资基金销售管理办法》规定，基金公司及其销售机构的宣传推介活动应当遵循诚实信用原则，应当严格按照
法规要求开展基金宣传推介活动，充分、全面、准确披露基金产品的
收益特征和风险属性，不得以高收益、无风险等宣传方式误导投资者。

13. 金融工具最初被称为（）。

A．金融票据
B．金融凭证
C．资本工具
D．信用工具
答案：D
解析：金融工具是金融市场上进行交易的载体。

金融工具最初被称为
信用工具，它是证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证。

金融工具是法律契约，交易双方的权利义务受法律保护。

14. 关于基金的投资风格，下列说法不正确的是（）。

A．一只小盘股既可能是一只价值型股票，也可能是一只成长型股票
B．股票基金按投资风格可分为六种类型
C．股票基金的投资风格往往是依据基金所持有的全部股票市值的平
均规模与性质的不同进行划分的
D．基金的投资风格会依据市场环境进行调整
答案：B
解析：股票基金按照投资风格可划分为小盘成长、小盘平衡、小盘价值、中盘成长、中盘平衡、中盘价值、大盘成长、大盘平衡和大盘价
值这九种类型。

15. 我国境内投资者不包括（）。

A．中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人
B．注册在境内的法人
C．虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民
D．境内公民
答案：A
解析：根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民、注册在境内的法人。

境外投资者是指外国的法人、自然人，以及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。

16. 经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，（）有权通知他们停止其行为。

A．董事
B．监事
C．股东
D．高级管理人员
答案：B
解析：当董事或经理人员执行业务违反法律法规、公司章程以及从事登记营业范围之外的业务时，监事有权通知他们停止其行为。

17. 下列关于基金管理人及其从业人员的说法，正确的是（）。

A．基金从业人员不得买卖证券
B．公开募集基金的基金管理人可以将其固有财产混同于基金财产从
事证券投资
C．公开募集基金的基金管理人应当进行基金会计核算并编制基金财
务会计报告
D．当基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲
突时，应以基金管理人利益优先
答案：C
解析：A项，2013年《证券投资基金法》借鉴发达国家的监管思路和做法，一方面允许基金从业人员进行证券投资，另一方面强化对其监管；B项是基金管理人及其从业人员的执业禁止行为之一；D项，当
基金管理人及其从业人员的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，
应以基金份额持有人利益优先。

18. 世界上第一只ETF是在（）推出的。

A．英国
B．美国
C．加拿大
D．澳大利亚
答案：C
解析：1990年，加拿大多伦多证券交易所（TSE）推出了世界上第一
只ETF指数参与份额（TIPs）。

19. 基金从业人员与其所在机构之间是（）关系。

A．协议代理
B．委托代理
C．法定代理
D．指定代理
答案：B
解析：基金从业人员与其所在机构之间是委托代理关系或雇佣关系，
基金机构是委托人或者雇主，基金从业人员是受托人或者雇员。

20. 以下关于基金销售人员禁止性规范的表述，正确的是（）。

A．可以接受投资者的现金
B．可以自行更改投资者的交易指令
C．泄露投资者买卖、持有基金份额的信息及其他相关信息
D．向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现
答案：D
解析：基金销售人员应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预
示其未来表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推
介基金业绩表现的保证。

21. 基金管理公司应按照基金合同的规定及时地向（）支付基
金收益。

A．基金份额持有人
B．基金托管人
C．基金发起人
D．基金管理人
答案：A
解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依
法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份
额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大
会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机
构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦基金合同约定的其他权利。

公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信
息资料；非公开募集基金的基金份额持有人对涉及自身利益的情况，
有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料。

22. 基金投资组合风险管理的第一责任人是（）。

A．投资部门负责人
B．基金经理
C．投资岗位员工
D．投资决策委员会
答案：B
解析：在风险管理责任的划分上，各业务部门负责人是其部门风险管
理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。

公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，负责具体风险管理职责的实施。

23. 关于债券和债券基金的说法，不正确的是（）。

A．债券基金分配的收益有升有降，不如债券的利息固定
B．债券基金收益率较债券难计算、预测
C．由于增添了不确定性，债券基金的信用风险比债券投资的风险大 D．债券基金并没有一个确定的到期日
答案：C
解析：C项，单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。

24. 下列股票属于成长型股票的是（）。

A．蓝筹股、收益型股票
B．周期型股票
C．防御型股票
D．逆势型股票
答案：B
解析：根据股票性质的不同，通常可以将股票分为价值型股票与成长型股票。

成长型股票可以进一步分为持续成长型股票、趋势增长型股票、周期型股票等。

ACD三项都属于价值型股票。

25. 目前，我国的证券投资基金均为（）。

A．契约型基金
B．公司型基金
C．封闭式基金
D．开放式基金
答案：A
解析：证券投资基金依据法律形式的不同，基金可分为契约型基金与公司型基金。

目前，我国的证券投资基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代表。

26. 承担高风险、追求高收益的投资模式的投资基金是（）。

A．风险投资基金
B．证券投资基金
C．另类投资基金
D．对冲基金
答案：D
解析：对冲基金是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益的投资模式。

27. 客户服务人员应站在客户的角度，理解客户。

在出现分歧时，急客户之所急，耐心细致地与客户沟通好具体细节，不能臆测客户需求。

这体现了基金客户服务（）的原则。

A．客户至上
B．有效沟通
C．安全第一
D．专业规范
答案：B
解析：有效沟通原则要求，每一位客户服务人员都应站在客户的角度，理解客户，尊重客户，一切为客户着想，为客户提供高品质、高效率
的服务。

出现分歧时，更要急客户之所急，耐心细致地与客户沟通好
具体细节，不能臆测客户需求，切忌草率行事。

28. 外汇市场是指各国中央银行、外汇银行、（）及客户组成
的外汇买卖、经营活动的总和。

A．投资银行
B．商业银行
C．外汇经纪人
D．证券交易所
答案：C
解析：外汇市场是指各国中央银行、外汇银行、外汇经纪人及客户组
成的外汇买卖、经营活动的总和，包括外汇批发市场以及银行同企业、个人间进行外汇买卖的零售市场。

29. 基金合同所包含的重要信息不包括（）。

A．基金的投资基本要素
B．基金的运作方式
C．当事人的权利义务
D．基金的持有人结构
答案：D
解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金
份额发售安排方面的信息，例如基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值
公告等事项，此类信息一般也会在基金招募说明书中出现；②基金合
同特别约定的事项，包括基金当事人的权利义务、基金持有人大会、
基金合同终止等方面的信息。

30. 基金、股票与债券的差异不包括（）。

A．投资收益与风险大小不同
B．信息披露程度不同
C．所筹资金的投向不同
D．反映的经济关系不同
答案：B
解析：基金、股票与债券的差异主要表现在：①反映的经济关系不同；
②所筹资金的投向不同；③投资收益与风险大小不同。

B项是基金与
银行储蓄存款的差异。

31. 经中国人民银行总行批准，（）于1993年8月在上海证券
交易所挂牌交易，是我国第一只上市交易的投资基金。

A．建业基金
B．昌久基金
C．淄博乡镇企业投资基金
D．武汉证券投资基金
答案：C
解析：1992年11月，经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金——淄博乡镇企业投资基金（简称“淄博基金”）正式设立，并于1993年8月在上海证券交易所挂牌上市，成为我国首只在内地证券交易所上市交易的投资基金，该基金为公司型封闭式基金。

32. 2001年9月，我国第一只开放式基金——（）诞生，使我国基金业发展实现了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。

A．华安创新
B．基金开元
C．基金金泰
D．淄博基金
答案：A
解析：在封闭式基金成功试点的基础上，2000年10月8日，中国证监会发布并实施了《开放式证券投资基金试点办法》，由此揭开了我国开放式基金发展的序幕。

2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生，到2001年年底，我国已有华安创新、南方稳健和华夏成长3只开放式基金，2002年年底开放式基金迅速发展到17只，规
模566亿份。

开放式基金的发展为我国证券投资基金业的发展注入了
新的活力，并在很大程度上为我国基金产品的创新开辟了广阔的天地。

33. ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净值的（）。

A． 50%
B． 60%
C． 80%
D． 90%
答案：D
解析：ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于联接基金资产净
值的90%，其余部分应投资于标的指数成分股和备选成分股。

34. 基金信息披露义务人不包括（）。

A．基金管理人
B．基金代销机构
C．基金托管人
D．召集基金份额持有人大会的基金份额持有人
答案：B
解析：在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有
基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。

他们应当依法及时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、
准确性和完整性。

35. 在我国，管理集合资产管理计划、定向资产管理计划的机构是（）。

A．基金管理公司及子公司
B．私募机构
C．证券资产管理公司
D．商业银行
答案：C
解析：中国证券投资基金业协会（简称基金业协会）从我国金融业实
践出发，根据资金来源、投资范围、管理方式和权利义务四方面特点，将我国资产管理行业的范围进行了界定，如表1-1所示。

表1-1 中国资产管理行业现状
36. 以下关于公司型基金的表述，正确的是（）。

A．基金是独立的法人机构
B．主要依据基金合同营运基金
C．投资者享有直接管理基金的权利
D．相比于契约型基金，公司型基金投资者的权利要小一些
答案：A
解析：公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。

B 项，契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据基金公司章
程营运基金；C项，基金由基金管理人进行投资管理和运作；D项，
与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有
者的权利相对较小。

37. 下列关于证券投资基金销售宣传推介材料的说法，不正确的是（）。

A．基金宣传推介材料中含有基金的业绩数据时，无须经托管银行复
核
B．基金管理人应当确保基金销售宣传推介材料的内容真实、准确
C．基金宣传推介材料应当向销售机构经营活动的当地证监局报备
D．基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人的其他基金的过
往业绩，但需符合有关规定
答案：A
解析：A项，基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他
基金的过往业绩时，应当真实、准确、合理地表述基金业绩和基金管
理人的管理水平。

基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取
自基金定期报告。

38. 处于下列哪个情形时，LOF份额不得办理跨系统转托管？（）
A．分红派息前R－2日至R日（R日为权益登记日）的LOF份额
B．分红派息前R－5日至R－3日（R日为权益登记日）的LOF份额
C．未处于冻结状态的LOF份额
D．未处于质押状态的LOF份额
答案：A
解析：处于下列情形之一的LOF份额不得办理跨系统转托管：①分红
派息前R－2日至R日（R日为权益登记日）的LOF份额；②处于质押、冻结状态的LOF份额。

此外，对于处于募集期内或封闭期内的LOF份额进行跨系统转托管虽没有明确规定禁止，但一般的运作方式
均为在封闭期结束后再开通跨系统转托管。

39. 下列关于基金客户服务流程的表述，不正确的是（）。

A．在基金客户服务宣传与推介过程中要遵循销售适用性原则
B．在投资人开立基金交易账户时，向投资人提供投资人权益须知
C．基金投资跟踪与评价的核心是对基金销售业务以及人际关系的维
护
D．对于客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少保存10年
答案：D
解析：基金销售管理要求基金销售机构建立完善的档案管理制度，妥
善保管相关业务资料。

客户身份资料，自业务关系结束当年计起至少
保存15年，交易记录自交易记账当年计起至少保存15年。

40. 基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用
的具体支付项目和使用情况以及从（）中支付的客户维护费总额。

A．基金管理费
B．基金托管费
C．基金交易费用
D．基金运作费用
解析：根据基金销售费用具体规范，基金管理人应当在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目和使用情况以及从管理费中支付的客户维护费总额。

41. 下列关于封闭式基金和开放式基金，说法正确的是（）。

A．封闭式基金规模不固定
B．开放式基金规模固定
C．封闭式基金的基金份额在证券交易所上市交易
D．开放式基金交易在投资者之间完成
答案：C
解析：AB两项，封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减，开放式基金规模不固定，投资者可随时提出申购或赎回申请，基金份额会随之增加或减少；D项，对于开放式基金，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。

42. 下列基金类型中投资风险最低的是（）。

A．指数基金
B．债券基金
C．股票基金
D．货币市场基金
解析：D项，与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点，是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资和现金管理的理想工具。

43. 基金公司应尽可能充分考虑到运作各个环节可能出现的突发危机情况，清楚界定相关部门和岗位的责任，并准备相应的处理办法，这体现了危机处理中的（）。

A．完备性原则
B．预防为主的原则
C．优先性原则
D．尽快恢复原则
答案：A
解析：B项，预防为主的原则指应对公司各业务流程和组织结构进行全面分析，对危机隐患、发生概率、危害程度、影响范围等做出识别和分析，预先制定应对措施；C项，优先性原则指当危机发生时，公司各项资源应优先满足危机处理的需要，最大限度地降低危机的不利影响；D项，尽快恢复原则指危机处理完毕后，应迅速恢复公司各项业务的正常运作。

44. 下列不属于道德特征的是（）。

A．道德具有差异性
B．道德具有继承性。