贸易融资授信项目尽职调查要求-贸易融资授信评审中心-仉瑄

11
贸易融资授信项目的准入
12
准入标准确定的依据：

符合我行市场定位和发展战略 符合贸易金融部市场规划 符合我行授信政策 依据历史贸易融资授信项目风险运行的经验判断
13
贸易融资授信项目的准入标准

所有新增贸易融资客户原则上须在我行开立结算账户、 往来半年以上且没有不良记录，或者可提供在他行最 近半年往来记录且没有不良记录（新成立客户可予以 放宽，但须符合以下标准）。
26
贸易融资授信项目尽职调查要求
我们着重关注以下内容： 会计信息的真实性和公允性 海关、税收记录 信贷登记系统信息 合同、单证、交易凭证的真实性 与上下游交易对手的交易量、结算方式、交易关系 的稳定性
27
贸易融资授信项目尽职调查要求
调查技术：会计信息 报表是否经过审计、是否出具无保留审计意见、会计 师事物所的审计质量 帐表相符、帐实相符、与公司经营活动相吻合 报表钩稽关系正确 实质重于形式原则 会计信息折射出公司管理能力
24
贸易融资授信项目尽职调查要求
生产型客户调查重点： 企业股东或实际控制人实力 行业政策、行业地位、主要产品市场竞争力及产品的 可替代性 企业经营管理水平和发展战略评价，企业可持续发展 能力评价（技术/环保等） 交易对手信用状况及往来历史

额度周转与企业生产营运周期是否一致
25
贸易融资授信项目尽职调查要求
15
生产型贸易融资客户的准入标准 （满足其一）：

公司成立时间三年以上（含），主营业务突出，企业 及主要负责人无不良信用记录，净资产在 1000 万元人 民币以上（含），年销售收入在1亿元人民币以上 （含），经营业绩良好、管理规范、技术达标的企业； 为高端客户（同上）生产配套产品或供货的企业。

16

6
我行风险管理模式的特点





创建管理环境：独立评审制、监控与集中放款、法律 合规审查 培育信贷文化：授信尽职调查、授信风险管理系统、 “问责制” 建立风险管控流程：市场规划、专业营销、专业评审、 风险监控、不良资产经营 规范评审行为：评审手册、主审人和模块评审、后督、 授信政策指引 优化评审链条：按区域、产品、行业等设置评审中心
风险管理模式的回顾 贸易融资授信项目审批流程 风险管理模式和贸易融资授信审批流程的演进对 授信项目的准入和调查环节提出更高的要求
4
国际先进银行风险管理模式演变
国际银行界风险管理模式已经从“控制风险模式”演变到“管理风险模式”
股东价值
经济资 本配置
风险/回报评 估 RAROC
基于经济 增加值 的战略
7
贸易融资授信项目的审批流程
经营环境的演进 2005年设立贸易金融部 2006年3月贸易融资授信评审中心试运行 2006年6月贸易融资授信评审中心正式运行

2006年3月，新流程正式试运行……
8
贸易融资授信项目的审批流程




审批流程包括分行授信调查、总分行授信审查以及总 行授信评审三个部分 展业经理和风险经理共同实地调查，分别完成《贸易 融资授信调查报告》及《贸易融资风险评价报告》 分行行业金融部负责人 、贸易金融分部负责人 和总 行贸易金融部区域销售总监，由其对授信项目实施尽 职审查 总行贸易融资授信评审中心通过“贷审会审议”或 “简约审议”两种方式进行审议
备注：以下标准为新增贸易融资客户标准，对现有贸易融资存量客户即已有贸易融资授信的客户
可予以放宽
。
14
贸易型贸易融资客户的准入标准 （满足其一）：


公司成立时间三年以上（含）或主要管理层（如总经 理、业务主管）从事专业外贸三年以上，且主营业务 突出，经营稳定，企业及主要负责人无不良信用记录， 上年进出口量在 1000 万美元以上，企业净资产不低于 500万元人民币； 为国内外高端客户（世界500强在中国投资企业或年销 售收入在 10 亿元人民币以上的企业）配套进口或出口 的企业且主营业务突出或经营配额、专营产品的企业。
9
贸易融资授信项目流程特点


优势： 专业化作业 缩短业务链条 上下联动、强化贸易金融部经营职能 有助于审批提高效率 需要关注： 项目存在多个上报路径 不利于控制客户最高授信限额 前、中、后台应进一步把握控制贸易融资授信风 险的关键
10
风险管理模式和贸易融资授信审批流程的 演进对授信项目的准入和调查环节提出更高的 要求 做好授信调查工作有利于提高授信审批效 率和确定合理的授信方案
22
贸易融资授信项目尽职调查要求



分行行业金融部负责人实施尽职审查：授信项目是否合法合规、 方案是否合理、收益与风险是否匹配、是否符合我行贸易金融市 场规划等做出评判并出具明确的审查意见。 贸易金融分部负责人实施尽职审查：授信项目是否合法合规、是 否符合我行贸易金融市场规划、是否存在未揭示的不良信息、授 信调查的完备性及充分性、授信方案是否合理、收益与风险是否 匹配、是否存在集团或关联企业授信风险等做出评判，并出具明 确的审查意见。 总行贸易金融部区域销售总监，由其对授信项目实施尽职审查， 出具明确的同意或否决意见，审查、评判的内容与贸易金融分部 负责人相同。
30
贸易融资授信项目尽职调查要求
调查技术：交易对手 与上下游交易对手的交易量、结算方式、交易关系的 稳定性 市场变化、产品适销性、销售能力、渠道、销售政策 合理确定授信品种及授信方案
31
提示
我行已经全面启用授信风险管理系统， 提醒业务部门一定要做好数据录入和资 料上传工作。
32
谢谢！
贸易融资授信项目尽职调查要求
17
贸易融资授信项目尽职调查要求

授信调查是专指对贸易融资客户的贷前调查，即调查 人员按照授信制度中的相关规定，从接受客户授信申 请开始，经过收集资料、调查分析、完成工作底稿、 设计授信方案、出具明确的贷前调查意见和风险评价 意见，最终形成完整的调查报告及授信方案的整个过 程
28
贸易融资授信项目尽职调查要求
调查技术：海关、税收记录 总行能够提供海关记录查询 合同、单证、交易凭证佐证
29
贸易融资授信项目尽职调查要求
调查技术：信贷登记系统信息 现有负债情况：授信余额、融资方式、对外担保及资 产抵押情况 不良记录、他行授信倾向和结构、融资环境、我行授 信占比 不良记录应进一步调查原因 结合公司授信环境分析公司再融资能力
管 理 风 险 模 式
控 制 风 险 模 式
组合风 险控制
风险度量 (PD/LGD) 风险识别 (评级)
国际领先银行 国内商业银行
风险管理模式
5
我行风险管理模式的现状
由风险识别向风险度量和组合风险控制模式过度 建立“流程银行”，通过前、中、后台的共同制约 通过授权管理、流程控制、专业化作业满足内控要求 由于内外环境的制约，主要向“好的借款人”发放贷 款，但通过加强规划主动适应风险
18
贸易融资授信项目尽职调查要求
参与人员：

贸易融资展业经理 贸易融资风险经理 分行行业金融部负责人 分行贸易金融分部负责人 总行贸易金融部区域销售总监
19
贸易融资授信项目尽职调查要求
调查依据：


《中国民生银行贸易融资授信调查管理办法 》（讨论 稿） 《中国民生银行授信工作尽职实施细则（试行）》 其他：国家有关金融法规、我行授信政策、授信制度
中国民生银行
贸易融资授信项目尽职调查要求
贸易融资授信评审中心 2006年8月
1
内容提要

风险管理模式的变化与贸易融资授信项目尽职调查 贸易融资授信项目的准入 贸易融资授信项目尽职调查要求
2
风险管理模式的变化与贸易融资授信项目尽职调查
3
风险管理模式的变化与贸易融资授信项目尽职调查


33
20
贸易融资授信项目尽职调查要求
展业经理调查内容 客户基本信息 ： 客户人员信息 客户贸易背景及经营状况 客户财务信息 保证人、抵质押物等担保情况 客户贸易融资需求，设计授信方案
21
贸易融资授信项目尽职调查要求
风险经理调查内容 授信材料的齐全性 授信材料的有效性 授信材料的真实性 复核客户信用等级，审查定量指标是否正确，定性分 析是否合理 对授信项目进行基本风险分析评价
23
贸易融资授信项目尽职调查要求
贸易型客户调查重点： 企业背景（成立日期、主营业务、贸易历史） 法人代表或主要负责人 客户与我行及同业往来情况及记录 贸易自偿性及动态可控制性（现金流可靠性） 贸易商品的变现能力及大宗商品的价格波动风险
集团客户调查重点： 集团组织架构、营运模式（包括资金管理模式、集团分工） 及整体发展战略 集团对下属公司或控股企业的实际控制能力和依赖性 授信用途是否涉及集团内部关联交易，是否具备真实性和 合理性 集团整体实力包括偿债能力、盈利能力及现金流分析评价 合并报表与授信申请人及主要子公司之间的对比分析 集团统一授信的范围、品种、额度分配以及使用规则的合 理性与可控制性