预算编制流程

算方案
核定各单位固定 资产购置及
总部、分公司 装修改造预算
信息技术 设备购置
预算
各营业部经纪业务 预算及搬迁 改造预算
法律事务总部
公司执行 预算
存档
预算分解 方案初稿
向各部门征 求意见
收集意见 进行修改
对分解方案初 稿提出意见
预算分解 意见
报送财务 总部
预算分解方案 修改稿
各单位固定 资产购置预算
各单位信息 设备购置预算
营业部
上报财 务报表
预算执行跟踪 流程结束
预算监控流程
财务总部财务管理组
财务总部信息管理组
财务数据信息库
了解各单位预算 执行情况
按季度对预算 执行情况 进行分析
财务分析报告 （含预算执行情况
分析报告）
提交公司领导 和财务管理组
收到反馈意见
公司领导
审阅 提出审阅意见
各营业部业务 预算及搬迁
改造预算
报财务总 部备案
报请总裁办
C
公会审议
国泰君安财务总部
股东大会 董事会
总裁办公会
C
预算编制流程-总体预算制定及分解流程
财务总部
总部各部门、分 公司、营业部 总裁办公室
信息技术总部 经纪业务总部 人力资源总部
对预算分解 方案进行
审议
根据分解方案 分解各项 预算指 标
否 是否同意
总部及分支机构 固定资产购置预算
总部及分公司装 修、改造预算
对全公司信息技术 设备购置预算、 系统开发费用 预算进行审 核汇总
全公司信息技 术设备购置预算、 开发费用预算及 总部维护费用预算
全公司经纪业务 预算
营业部搬迁、改 造、装修投入
预算
提交财务总部
A
国泰君安财务总部
总部各部门、分公 司、营业部
预算编制流程-总体预算制定及分解流程
财务总部
汇总拟订总体 预算初稿
总部各部门、分公 司、营业部
总裁办公室
信息技术总部 经纪业务总部 人力资源总部 法律事务总部
财务收支预 算报告
对总裁办公会 通过的预 算进行 审议
是否同意
是 提交董事
会审议
提交总裁 办公会议
审议
对董事会通 过的预算
进行审 议
确定总体 预算方案
是
确定预算 分解方案
以文件形式下 发预算（收入、
费用、资本性 支出等）指标
预算 分解方案Leabharlann 存档收到总部 公共费用
预算
收到公司下达的 预算（收入、 费用、资本性
支出等）
总部信息技术 开发及维护 费用预算
培训费用 预算
存档
会议纪要 （修改意见）
预算编制流 程结束
返回修改
法律事务总部
诉讼费用 预算
国泰君安财务总部 公司各部门、分公司、
研究所
总裁办公室
预算编制流程-总体预算初步拟订流程
信息技术总部
经纪业务总部
法律事务总部
人力资源总部
财务总部
A
审核汇总各项 预算，得到以 下总预算初稿
资本性支出预算 资金预算 财务收支预算 费用预算 利润预算
财务收支预算报告 进入预算编制流程2
国泰君安财务总部 股东大会 董事会 总裁办公会
对预算初 稿进行 审议
国泰君安财务总部
总部各部门、分公 司、营业部
研究所
预算编制流程-职能部门预算审核汇总子流程
总裁办公室
信息技术总部
经纪业务总部
法律事务总部
人力资源总部
财务总部
审核汇总各单位非信息类 固定资产购置预算及 总部、分公司装 修改造预算
结合公司战略目标， 对下年度信息技术
投入进行预测
汇总营业部经纪业务 预算；汇总营业部 营业场所迁址、装 修、改造费用预算
是否同意 否
是
提交股东 会进行
审议
会议纪要 （修改意见）
会议纪要 （修改意见）
股东大会 确定的总
预算
存档
确定公司 执行预算
B
国泰君安财务总部 股东大会 董事会 总裁办公会
B
预算编制流程-总体预算制定及分解流程
财务总部
总部各部门、分 公司、营业部 总裁办公室
信息技术总部 经纪业务总部
人力资源总部
根据总体预算 拟订分解预